2023年度四川省大英县蓬莱镇人民政府部门决算

（三）评价方法及标准

本次自评价运用因素分析法对项目进行分析。

因素分析法，通过梳理影响绩效目标实现的内外因素，以及项目绩效目标的实现程度，分析这些因素对目标实现的影响力，从而进一步分析如何通过控制这些影响因素来提高项目的实施效果，达到项目绩效目标。

三、综合评价结论

总的来说，项目实施和完成绩效指标情况较好，受益对象满意度较高，项目自评得分98分（其中执行情况10分，绩效指标88分）。但在村（社区）管理机制健全性、环境卫生清理管理机制健全性、办公费使用管理机制健全性、垃圾清运管理机制健全性等方面还存在一些问题。评分结果如下：

表3-1 项目评分情况表

四、绩效评价分析

（一）项目决策情况

严格执行项目资金预算申报有关工作规定，坚持“一项目一申报”，认真编制项目绩效申报指标体系，做到“专款专用、专账核算”，按照国库集中支付要求，严格审核程序，强化资金监管，加快预算执行进度，提高项目资金支出质效。

（二）项目管理情况

蓬莱镇人民政府严格执行财务管理规章制度，实行会计核算和账务管理制度上墙，制度公开，并接受群众监督等。按规定对资金进行管理、对项目资金按项目核算实行专款专用，不得挤占挪用项目资金，强化监督检查，确保项目资金正常使用。

（三）项目产出情况

1.数量产出情况。社区干部报酬发放22人，监委会主任报酬发放30人，环境卫生清理范围127平方公里，年度印刷资料超过70000份，办公设备维修超过300次，垃圾清运26个村，村书记报酬发放23个人，村常职干部报酬发放75个人。

2.质量产出情况。环境卫生清理质量合格率100%，垃圾清运质量合格率100%，办公设备质量合格率100%，资料印刷合格率100%，村（社区）干部报酬发放准确率100%。

3.时效产出情况。设备维修及时率100%，垃圾清运及时率100%，村（社区）干部报酬发放及时率100%，资料印刷及时率100%，环境卫生清理及时率100%。

（四）项目效益情况

1.可持续影响效益。村（社区）管理机制、环境卫生管理机制、办公费使用管理机制、垃圾清运管理机制，保障了蓬莱镇26个行政村及4个社区日常工作可持续运转。

2.社会效益。村（社区）干部报酬应发尽发率100%，村（社区）工作经费应拨尽拨率100%，保障了村干部的日常劳动收益。

3.服务对象满意度。村（社区）干部满意度超过95%，群众满意度超过85%。

五、存在主要问题

通过本次自评，发现村（社区）管理机制健全性、环境卫生清理管理机制健全性、办公费使用管理机制健全性、垃圾清运管理机制健全性等方面还存在一些问题。

六、相关措施建议

相关机制还需进一步完善，在汲取以往经验的基础上勇于创新，勇于变革，健全村（社区）管理机制、环境卫生清理管理机制、办公费使用管理机制、垃圾清运管理机制。同时日常工作中，各村加强业务培训和交流，健全内部控制制度，有关部门加大项目监督力度，加快项目实施进度，及时兑付项目资金，确保项目全面完成、成效明显，让群众满意度步入新台阶。

附件3

大英县蓬莱镇人民政府

关于部门预算项目支出绩效自评的报告

（2023年度村（居）小组优化调整小组长待遇项目）

一、基本情况

（一）项目概况

大英县蓬莱镇人民政府辖内4个社区、26个行政村，村（社）小组长162人。主要职责：一是负责组织本小组村民认真宣传贯彻执行党的路线、方针、政策和国家法律、法规，宣传科学技术知识。二是执行村民代表会议及本小组村民会议的决定和村民委员会的工作安排，反映村民的意见和要求，密切联系群众，做好村民的思想政治工作。三是坚持一事一议制度，小组要办理的事必须经村民和村民代表会议讨论通过，报小组支部讨论同意后，村委会才受理，经村委会审批后方可实施，如不经讨论和审批，农经站有权不给报销一切账务。四是保护耕地和森林资源，合理利用土地，严禁乱砍滥伐，保持村内道路畅通，对违反村规民约、社会公德的行为有制止和教育的权利和义务。五是带领村民积极发展生产，开展多种经营,勤劳致富。六是调解民间纠纷，维护社会治安。七是管好用活本小组集体资产，逐步壮大村民小组集体经济，坚持定期公开村务、财务,做到每季度一次。八是积极兴办本小组公益事业，做好“五保户”供养工作。

（二）项目实施情况

蓬莱镇对该项目进行了严格的事前预算、事中监控、事后核算，截至2023年12月31日，村（居）小组优化调整小组长待遇项目已实施完成。

（三）资金投入使用情况

本项目资金来源为财政拨款，资金已于当年预算并批复到位。该项目年初预算100.12万元，截至2023年12月31日预算执行数100.12万元，发放标准515元/人/月，以维持村（居）委会日常工作运转。预算执行率达到100%。

（四）项目绩效目标

1.保障村民小组长待遇，按规定定期定量发放生活补助。补助金额为515元/人/月。

2.严格按照年初预算，逐项实施，做到项目申报内容与具体实施内容相符，且申报目标合理可行。

二、评价工作开展情况

（一）评价组织情况

一是前期准备阶段。成立了自评小组，按照年度项目绩效评价工作要求，结合评价内容，做到有计划、有安排开展本次自评工作。

二是评价实施阶段。按照县级部门预算项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况、资金使用、项目管理、社会效益、受益对象满意度等方面进行评价。

三是撰写报告阶段。镇财政办依据项目绩效自评结果，从项目概况、项目资金申报及使用、项目实施及管理、项目绩效情况、评价结论及建议方面撰写项目绩效评价综合报告，反思总结工作中存在的不足，改进工作方法提升项目支出绩效。

（二）评价指标体系

本次自评预算执行情况占10分，绩效指标占90分。其中一级指标包括：产出指标、效益指标、满意度指标、成本指标。

表2-1 评价指标体系表

（三）评价方法及标准

本次自评价运用因素分析法对项目进行分析。

因素分析法，通过梳理影响绩效目标实现的内外因素，以及项目绩效目标的实现程度,分析这些因素对目标实现的影响力，从而进一步分析如何通过控制这些影响因素来提高项目的实施效果，达到项目绩效目标。

三、综合评价结论

总的来说，项目实施和完成绩效指标情况较好，受益对象满意度较高，项目自评得分98.5分（其中执行情况10分，绩效指标88.5分）。但在村（居）民小组长补贴管理机制健全性方面还存在一些问题。评分结果如下：

表3-1 项目评分情况表

四、绩效评价分析

（一）项目决策情况

严格执行项目资金预算申报有关工作规定，坚持“一项目一申报”，认真编制项目绩效申报指标体系，做到“专款专用、专账核算”，按照国库集中支付要求，严格审核程序，强化资金监管，加快预算执行进度，提高项目资金支出质效。

（二）项目管理情况

蓬莱镇人民政府严格执行财务管理规章制度，实行会计核算和账务管理制度上墙，制度公开，并接受群众监督等。按规定对资金进行管理、对项目资金按项目核算实行专款专用，不得挤占挪用项目资金，强化监督检查，确保项目资金正常使用。

（三）项目产出情况

1.数量产出情况。居民小组长8人，村民小组长154人。

2.质量产出情况。村（居）民小组长生活补贴发放准确率100%。

3.时效产出情况。村（居）小组长生活补贴发放及时率100%。

（四）项目效益情况

1.可持续影响效益。健全了村（居）民小组长补贴管理机制，提高了村（居）民小组长收入，提供了适当的生活补助资金。

2.社会效益。村（居）小组长生活补贴应发尽发率达到100%。

3.服务对象满意度。村（居）民小组长满意度≥95%。

五、存在主要问题

通过本次自评，发现村（居）民小组长补贴管理机制健全性方面还存在一些问题。

六、相关措施建议

进一步健全村（居）民小组长补贴管理机制，完善内部控制制度，加大项目监督力度，加快项目实施进度，及时兑付项目资金，提高群众满意度。

附件4

大英县蓬莱镇人民政府

关于部门预算项目支出绩效自评的报告

（2023年度集体经济薄弱村第一书记工作经费项目）

一、基本情况

（一）项目概况

2023年大英县蓬莱镇人民政府集体经济薄弱村第一书记2人。其主要职责包括：一是共同致富，建强基层组织、推动精准扶贫、为民办事服务、提升治理水平。二是团结同志，要在乡镇党委领导和指导下，紧紧依靠村党组织，带领村“两委”成员开展工作。三是解决和克服困难，从派驻村实际出发，抓住主要矛盾，解决突出问题。

（二）项目实施情况

蓬莱镇对该项目进行了严格的事前预算、事中监控、事后核算，截至2023年12月31日，集体经济薄弱村第一书记工作经费项目已实施完成。

（三）资金投入使用情况

本项目资金来源为财政拨款，资金已于当年预算并批复到位。该项目年初预算1万元，其中集体经济薄弱村第一书记开展工作经费0.5万元，党组织软弱涣散村第一书记工作经费0.5万元。主要用于办公费，打印耗材、采购办公耗材、开展知识讲座、发放宣传资料等，保障第一书记日常工作正常开展，巩固拓展脱贫攻坚成果。截至2023年12月31日预算执行数1万元，预算执行率达到100%。

（四）项目绩效目标

1.集体经济薄弱村第一书记、党组织软弱涣散村第一书记开展工作经费，主要用于保障第一书记日常工作正常开展，全面推进乡村振兴、巩固拓展脱贫攻坚成果。

2.严格按照年初预算，逐项实施，做到项目申报内容与具体实施内容相符，且申报目标合理可行。