五、存在的问题
一是绩效目标编制方面。年初项目绩效目标编制指标设置还不够细化。
二是绩效评价开展方面。年度绩效目标评价考核指标设置还有待优化，评价方法科学性还有待提升。
六、相关建议
一是统筹谋划、科学设置绩效指标项目，提高预算绩效编制的科学性、针对性。
二是加强年度绩效目标考核自评，提升项目管理绩效。
附件7
大英县人民政府盐井街道办事处
关于追加2021年社区干部报酬项目支出绩效自评的报告
县财政局：
根据大财发〔2023〕92号《关于开展2022年度部门、项目支出绩效自评工作的通知》，我单位高度重视，按照要求，对追加2021年社区干部报酬项目进行了自评，现报告如下。
一、基本情况
（一）项目概况
大英县人民政府盐井街道办事处辖14个社区，追加2021年社区干部报酬主要用于：补发社区干部报酬。
（二）项目实施情况
该项目资金分配合理，分配结果与规划计划一致，资金使用合规，资金拨付有完整的审批程序和手续。对该项目进行了严格的事前预算、事中监控、事后核算，截至2022年12月31日，该项目全面实施完成。
（三）资金投入使用情况
2022年县财政预算下达追加2021年社区干部报酬45.01万元，预算执行数45.01万元，资金到位率100%，该项目主要用于支付2022年下辖14个社区追加的干部工资。
（四）项目绩效目标
该项目按要求申报了绩效目标，绩效目标实施量化、细化。
包括数量指标：应补报酬的社区干部人数90人。
质量指标：追加2021年社区干部报酬的精准率=100%。
时效指标：追加2021年社区干部报酬的及时率100%。
成本指标：追加2021年社区干部报酬的成本预算450120元。
社会效益指标：2021年社区干部报酬应补尽补率=100%。
可持续发展指标：社区干部工资发放管理制度健全性优良中低差。
服务对象满意度指标：社区干部满意率≥95%。
绩效目标和绩效指标可量化考核，相匹配，项目设置全面完整，契合政策，与我单位的长期规划目标、产出和效果相关联。
二、评价工作开展情况
（一）评价组织情况
建立了自评工作组，以分管领导为组长，办公室负责人为副组长，办公室和财务等有关人员组成自评工作小组。
（二）评价指标体系
根据项目相关性、重要性、可比性、经济性、系统性原则，结合财政支出项目绩效评价的相关要求，设立设定数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、社会效益指标、可持续发展指标和服务对象满意度指标7个指标。
（三）评价方法
本次评价主要采用资料审阅法和成本效益分析法。
资料审阅法：通过查阅项目相关的政策文件、项目申报表、项目管理办法等，了解项目立项背景、依据、目的、过程管理情况以及项目执行情况等。通过查阅会计凭证、会计账簿、资金文件等，检查资金到位情况、拨付和支出情况以及相关财务管理制度执行情况，是否存在违规现象。本次评价抽样采取100%全覆盖项目资金。
成本效益法：通过对项目总体支出情况与效益实现进行对比分析，以评价绩效目标实现程度。
（四）评价标准
主要为项目标准、支付程序标准、项目绩效标准，以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准。
三、综合评价结论
一是项目标准方面。科学制定追加2021年社区干部报酬项目，考核标准细化量化。
二是规范支付程序。大英县人民政府盐井街道办事处对追加2021年社区干部报酬项目实行专款专用，禁止任何部门以任何理由抵扣、截留、挪用，对项目严抓考核和审批程序，实行扎口管理。
三是项目绩效方面。大英县人民政府盐井街道办事处财政办严格按照项目绩效评价工作步骤，依据“2022年县级项目支出绩效评价指标体系”评价要求，从“绩效目标、决策依据、资金分配、资金管理、财务管理、组织实施、项目完成、项目效益”方面开展绩效评价，项目绩效管理取得较好成绩。
四、绩效评价分析
（一）项目决策情况
该项目财政下达预算数45.01万元，预算执行数45.01万元，资金到位率100%。在项目资金管理中，盐井街道办严格按照财务管理制度，严格财务支出流程，对于项目资金未出现无故截留。
（二）项目管理情况
大英县人民政府盐井街道办事处对追加2021年社区干部报酬项目严格监管资金，按照规定，统一规范核算追加社区干部报酬，做到按时发放，不少发、漏发、错发。
（三）项目产出情况
该项目已完成补发90名社区干部报酬，追加2021年社区干部报酬的精准率、及时率、应补尽补率100%。
（四）项目效益情况
充分调动了社区干部工作积极性和创造性、切实保障社区各项工作正常运转，有效维持了基层组织的稳定。
五、存在的问题
绩效评价开展方面。年度绩效目标评价考核指标设置还有待优化，评价方法科学性还有待提升。
六、相关建议
加强年度绩效目标考核自评，提升项目管理绩效。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
