2018年预算资金能保障单位正常运转需要，分配办法科学，考虑的因素必要合理，分配的结果合理，能基本保证人员经费支出和单位全年工作任务的完成，“三公”经费在年初预算控制范围内，没与超过上年支出数。建立健全了《大英县商务局局财务管理制度》、《大英县商务局局固定资产管理制度》等内部管理制度；按时公开单位预算、决算、“三公”经费等要求公开的信息；固定资产由专人进行管理，做到账账、账证、账实相符，基本无闲置浪费现象。
（二）建议意见
1.进一步做好预算的编制工作，细化预算编制。
2.加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
3.持续抓好“三公经费”控制管理。严格控制“三公经费”的规模和比例，把关“三公经费”支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公经费”的管理，合理压缩“三公经费”支出。
大英县财政局
2019年2月12日
附件19
大英县财政局
关于2017年智水乡人民政府整体支出
绩效评价的报告
一、部门（单位）概况
2017年，智水乡共有行政及事业编制人员24名，在职22人。下设党政办、财政所、村建所、综治维稳群众工作中心、便民服务中心、宣传文化服务中心、农业服务中心7个机构。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2017年收入总计845.86万元，比2016年增加384.53万元，主要是人员增加和其他收入增加。其中：一般公共预算财政拨款收入561.7万元，占66.4%；政府性基金预算财政拨款收入20万元，占2.4%；其他收入264.16万元（含其他县级部门收入），占31.2%。
（二）部门财政资金支出情况
2017年支出总计845.86万元，比2016年增加384.53万元，主要是项目支出增加。其中：基本支出323.45万元，占38.2%；项目支出522.4万元，占61.8%。
2017年度项目支出522.4万元，主要包括人大代表工作1.92万元、一般行政管理事务10万元、其他科技条件与服务支出5万元、征地和拆迁补偿支出20万元、农村人畜饮水5万元、对村级一事一议的补助105万元、对村民委员会和村党支部的补助34万元、其他农村综合改革支出1.38万元、乡镇基本财力保障29万元、革命老区建设项目70万元、其他支出241.1万元。
三、部门财政支出管理情况
财政资金支出主要保证三个方面：一是机关及下属事业单位正常运转；二是推进重点工程项目建设，以项目促发展；三是保障经济持续稳定增长，人民生活水平持续改善；四是保障困难群众生活，实现老有所居老有所养目标。
（一）预算编制情况
严格按照《预算法》和大英县财政局预算编制相关要求编制预算。
（二）执行管理情况
严格按预算执行，全年预算收入845.86万元、支出845.86万元。严格控制接待人数和接待标准，无超标准接待，“三公”经费预算数1.67万元，决算数1.67万元。
（三）综合管理情况
1.以规范乡镇预算编制为基础，完善了乡财政管理制度。通过科学制定预算、严格预算执行、强化规范支付管理、切实搞好档案管理等措施，确保财政基础工作落实到位。支出总额得到有效控制，其中“三公”经费相比去年以及年初预算均实现下降，实现了对三公经费的严格把控与费用节约。制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化，资金使用管理需进一步加强。
2.以财政资金安全使用为核心，强化乡财政资金监管。通过建立健全工作机制，夯实监管基础、完善信息通达机制，注重全过程监控、强化公开公示，接受社会监督、加大抽巡查力度等举措，确保智水乡财政资金监管到点、到位。完善了资产管理制度，及时更新资产动态管理信息系统，定期对资产进行清理。
