2.预算管理。2023年我办高度重视预算管理工作，严格按照《中华人民共和国预算法》等法律法规和县财政局关于编制年度预算相关要求，细致谋划全年中心工作，科学开展预算编制，强化支出标准应用，对符合条件的支出标准嵌入预算管理一体化系统，将支出标准作为预算编制的基本依据，按照既定要求对各项目进行绩效目标分解，按照“数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、社会效益指标、可持续影响指标、满意度指标”对预算项目进行细化分解，整体绩效目标编制要素完整，绩效指标细化量化，并将绩效目标纳入办公室室务会集体决策范围，有效、合理保障部门正常履职运转的必需支出。
3.财务管理。2023年，县委绩效办严格遵守财务相关法律法规和县级关于财务管理要求，严格执行内部财务管理制度，科学设置了会计岗和出纳岗，严格按照年初预算编制规范使用财政资金，对支出资金规范使用科目，及时根据实际情况调整资金科目，确保所有支出均使用规范。
4.资产管理。2023年，县委绩效办新购置资产9台（张），其中台式电脑5台，无人机1台，办公桌3张，人均资产较上一年度无变化，所购置固定资产利用率达100%，不存在需盘活资产。
5.采购管理。2023年，县委绩效办未组织开展政府采购，比选采购办公电脑、办公桌等设备均符合采购流程，采购执行率达100%。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数26个，涉及预算总金额205.61万元，1—12月预算执行总体进度为99.17%，其中：预算结余率大于10%的项目共计2个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数7个，涉及预算总金额83.96万元，1—12月预算执行总体进度为83.48%，其中：预算结余率大于10%的项目共计5个。
1.项目决策。2023年，县委绩效办项目预算均履行集体决策，报经县委绩效办室务会审核通过后开展项目预算编制，计划使用65万元财政资金组织开展全县中心工作和重大决策部署工作督查督办、聘请1名临聘人员协助开展督查工作，常态化运维大英县目标绩效督查管理系统，有序推进互联网+督查，持续提升督查效率；统筹推进全县目标绩效考核工作，牵头制发年度考核办法及考核细则30余个；统筹开展全县优化营商环境、全县30件民生实事等工作，设置专项项目3个，即目标绩效管理、目督系统运行、督查督办及绩效服务和营商环境。
2.项目执行。2023年，县委绩效办按工作推进情况有序支付各项资金，6月、9月、11月、12月实际支出进度分别为47.54%、68.91%、80.14%、94.62%，整体资金执行进度较符合年初预算，产生执行偏差的原因是受到市对县考核工作进度影响，县内考核工作较为滞后，考核办法等制发较晚，相关工作并未开展。全年项目预算编制符合年度工作进展，在目标绩效考核、督查督办、优化营商环境、目督系统运行等项目上，发挥了相应的职能职责，均不存在项目调整。
3.目标实现。2023年，县委绩效办全年在预算内，按时发放工资、津贴、基础绩效奖等，按时缴纳五险两金，有效保障了全办干部职工工资福利等合法权益。目标绩效管理方面，制定考核办法与考核细则31个，各项办法与细则均验收合格率达到100%，制发文件支出成本6.61万元；为全办13人提供目标绩效保障，发放率与准确率均达到100%，支出成本3.23万元。督查督办方面，全年开展督查督办事项600余件；为聘请的司勤和食堂职工2人发放工资，工资按时、准确发放率达到100%，临聘成本支出8.85万元；为全办干部13人报销差旅费用，准确率与及时率均达到100%，差旅费成本支出为10万元；准时召开业务工作会议10余场次，会议相关费用发放准时率达到100%。目督系统运行方面，全年日常运行目督系统1套，运行合格率达到100%，运行维护成本支出5.22万元，支出及时率达到100%；完成系统交办件733件，交办件处理准确率、及时率均达到100%；购买电脑及办公设备等7件，采购成本控制在3.65万元，采购及时率达到100%。
（三）重点领域绩效分析。2023年，县委绩效办不涉及重点领域。
（四）绩效结果应用情况。
1.内部应用。编制年度预算时综合考虑各内设机构和事业单位绩效自评和预算执行情况，严格按照内控制度要求，从严规范单位运行和管理。
2.信息公开。严格按照县财政局有关规定，按时按质保量在大英门户网站公开了《中共大英县委目标绩效管理办公室2023年部门预算编制说明》《中共大英县委目标绩效管理办公室2022年部门决算编制说明》《中共大英县委目标绩效管理办公室2022年部门整体支出绩效目标》。
3.结果整改方面。通过预算绩效管理，一一对比资金使用情况，对评价中发现的问题加强管理与整改，确保财政资金发挥最大效益。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。总体来看，县委绩效办2023年部门绩效目标编制细化量化，支出控制较好，自评公开准确、及时，对评价中存在的问题及时整改，并将绩效评价结果运用于次年预算编制。但也存在个别项目支出控制不严、预算执行存在偏差等情况。参照县级部门整体支出绩效评价指标体系，本次自评不涉及“自评质量”（10分），故自评综合得分为72.5分，折算成百分制后得分为80.56分。
（二）存在问题。
1.支出控制不严。年初制定的预算与实际工作开展情况存在偏差，导致相应科目的资金执行年终偏离度较大。
2.预算执行较慢。第四季度预算执行进度不达序时进度，进一步导致年初预算执行进度未达100%。
（三）改进建议。
进一步加强年度预算绩效评价结果运用，充分考虑上一年度项目绩效评价情况，科学、规范、合理编制下一年度年初预算，加快预算执行进度，提高资金使用效率，及时有效保障办公室各项工作有序开展；严格按照《中华人民共和国会计法》《行政单位会计制度》《行政单位财务规则》等规定，切实加强业务知识学习，建立健全自评机制与绩效管理制度。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
附件2
督查督办及绩效服务和营商环境项目绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。督查督办及绩效服务和营商环境是根据县委绩效办三定方案的工作职责及工作需要而编制的项目，主要用于保障开展全县督查督办、优化营商环境及绩效服务、民生实事等工作费用。
（二）实施目的及支持方向。2023年通过实施督查督办及绩效服务和营商环境等工作内容，全年开展督查督查事项300余件，完成13人全年开展督查督办等工作差旅费发放以及2名临聘人员劳务费支付，完成业务工作宣传1次，组织召开相关业务会议10余次，统筹全县督查工作顺利开展，有效督促县委、县政府重大决策部署和中心工作圆满完成。
（三）预算安排及分配管理。该项目财政预算资金40万元，主要支出方向为开展业务宣传，保障临聘个人工资待遇以及干部职工业务督查经费、职工职业健康，组织召开业务工作会议等。截止2023年12月31日，实际支出35.5万元，预算执行率为88.76%，结余4.5万元。
（四）项目绩效目标设置。全力保障以督查“利剑”作用推动党中央、国务院，省委、省政府，市委、市政府，县委、县政府重大决策部署、重要文件、重要会议精神落地落实以及优化营商环境、绩效服务等工作有序开展。
二、评价实施
（一）评价目的。通过项目绩效自评确保达到项目年初预算绩效，有效使用预算内资金，推动各项工作有序开展，充分发挥督查督办、优化营商环境、绩效服务工作职责。
（二）预设问题及评价重点。按照通用指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个方面进行自评，对项目决策、项目实施、预算执行、数量指标、质量指标、成本指标、时效指标、社会效益、满意度等方面进行了全面评价。
（三）评价选点。按照财政统一安排部署，集中对年初预算资金及年末资金执行情况进行绩效自评。
（四）评价方法。本次自评运用分级评分法、比率分值法、缺（错）项扣分法等方法从多个角度对项目进行分析。
1.分级评分法，通过对项目支出设置目标值，设置五个等级，对照项目内容完成情况逐一评级评分，对项目进行分析。
2.比率分值法，通过梳理项目实际支出情况，按照实际资金支出与预算安排资金比率，对项目实施过程进行评分分析。
3.缺（错）项扣分法。通过梳理项目绩效目标实现情况，来分析项目支出是否符合国家财经法规和财务管理制度及有关专项资金管理办法规定等，进一步规范项目实施，达到项目绩效目标。
（五）评价组织。为完成本次绩效自评工作，县委绩效办落实专人开展项目自评工作，严格结合评价内容，按照县级专项预算项目支出绩效评价指标体系，对申报内容、实施情况、资金使用、项目管理、社会效益、受益对象满意度等方面进行评价。
