大英县卓筒井镇人民政府严格执行财务管理规章制度，实行会计核算和账务管理制度上墙，制度公开，并接受群众监督等。按规定对资金进行管理、对项目资金按项目核算实行专款专用，不得挤占挪用项目资金，强化监督检查，确保项目资金正常使用。

1.管理制度健全。根据社区干部保险项目资金使用要求，建立健全相关报账制度，明确报账程序、审核报账手续、收集报账资料，及时归档整理。做到合法、合规、完整。

2.资金使用合规。我镇在资金使用过程中，认真审核把关，对资金报账程序和手续实际严格审查，程序不符不报、手续不齐不报、用途不符不报、项目不实不报，全面规范资金运行。

3.财务监控有效。镇督查室对各项资金申报、使用和支出进行全程监管，制定考核办法，对截留、挤占、挪用、虚报等行为进行严厉处理，追究相关责任人的责任。

（三）项目产出情况。

用于4名社区干部缴纳社会保险，共计1.97万元。

（四）项目效益情况。

通过我镇全体村（社区）工作人员的努力下，各项工作圆满完成，确保了社区干部社会保险的及时缴纳，维护了社会稳定。充分调动了民主参与，民主管理，民主管理的积极性。

五、存在主要问题

无

六、相关措施建议

无

附件7

部门预算项目支出绩效自评报告

（2023脱贫村、乡村振兴重点村驻村工作队工作经费项目）

县财政局：

根据贵局《关于开展2023年部门、项目支出绩效自评工作的通知》（大财发〔2024〕87号）文件要求，我镇高度重视、客观公正的对2023脱贫村、乡村振兴重点村驻村工作队工作经费项目进行了绩效自评，现将相关情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

根据年度工作计划安排2023年需脱贫村、乡村振兴重点村驻村工作队工作经费2万元/村，分别为槐花村、福兴村、幸福村、蓄金村、转轮村，共计10万；主要是用于办公费，打印耗材、采购办公耗材、开展知识讲座发放宣传手册等。保障驻村工作队日常工作正常开展，巩固拓展脱贫攻坚成果。

（二）项目实施情况

此项目实施是严格遵守相关法律法规执行，所有经费花费资料齐全并及时归档。项目资金支付符合国家财经法规和财务管理制度及有关专项资金管理办法规定。资金拨付有完整的审批程序和手续，即：报销资料先由村负责人、见证人以及驻村干部签字，分管领导签字，财政审核票据，镇长签字，再由镇财政统一发放。不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（三）资金投入使用情况

（1）项目资金申报及批复情况

我镇2023年申报脱贫村、乡村振兴重点村驻村工作队工作经费项目资金共计10万元，批复10万元。

2023年脱贫村、乡村振兴重点村驻村工作队工作经费项目申报严格按照上级要求明确绩效目标，控制成本，提高项目发挥作用，严格按照项目的程序进行申报，严格按照批复项目的内容，符合资金管理办法等相关规定使用。

（2）资金计划、到位及使用情况

（四）项目绩效目标

项目完成情况

为确保资金安全，做到专款专用，我镇在年初预算资金下达后明确了项目目标、项目组织实施主体、项目内容、执行时间，加强了资金监管，提高了资金使用效率。截至2023年12月底，卓筒井镇2023年脱贫村、乡村振兴重点村驻村工作队工作经费项目绩效目标已完成100%。

二、评价工作开展情况

（一）评价组织情况

按照2023年项目支出绩效评价指标体系指标进行自评，成立了项目自评小组，结合评价内容，做到有计划、有安排扎实开展本次自评工作。

（二）评价指标体系

上级下达的项目支出绩效评价指标体系。

（三）评价方法及评价标准

成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划，有安排，扎实开展本次自评工作。按照上级下达的项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况、资金兑现、产出指标、效益指标等做出自我评价，同时在项目实施前期是否可行性论证充分，对项目的规划、管理办法、指导意见等制度是否建立完善，资金使用是否规范和项目受益人及影响的认可度等方面进行自评，做好自评工作，并及时报送绩效自评相关材料。

三、综合评价结论

该项目从可持续发展角度而言，整体发挥的社会效益明显，保障了驻村工作队日常工作正常开展，巩固拓展脱贫攻坚成果，经评价小组综合分析，评价结果为优。

四、绩效评价分析

（一）项目决策情况。

根据核定的2023年脱贫村、乡村振兴重点村、集体经济薄弱村、党组织软弱涣散村驻村工作队预算情况表，我镇对重点帮扶5个村进行督导，由挂片领导指导，驻村干部负责督促，工作队员负责落实，确保巩固脱贫攻坚成果和重点村产业发展，集体经济增收，提升群众幸福指数。

（二）项目管理情况。

2023年该项目所有资金实行专款专用。项目支出均有相关的授权审批、资金拨付严格审批程序，使用规范。会计核算结果真实、准确。我单位建立健全项目实施预算方案、财务管理制度和会计核算制度，此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用资金的情况。

项目目标设定依据充分、明确、合理，项目建设符合县政府的相关规定。项目实施过程中，根据卓筒井的实际情况制定相应的措施，组织有序、实施安全，实现了项目管理与过程管理的有机结合。

（三）项目产出情况。

5个脱贫村、乡村振兴重点村驻村工作队，走访贫困户5次，政策宣传普及、开展农村农业知识讲座8次，购买办公耗材6次，共计10万元。

（四）项目效益情况。

通过我镇全体村（社区）工作人员的努力下，各项工作圆满完成，保障驻村工作队日常工作正常开展，巩固拓展脱贫攻坚成果。维护了社会稳定。充分调动了民主参与，民主管理，民主管理的积极性。

五、存在主要问题

跟踪、督促较少。

六、相关措施建议

由党建办出台相关管理制度，督促相关经费发放。

附件8

部门预算项目支出绩效自评报告

（2023乡镇基本财力保障项目）

县财政局：

根据贵局《关于开展2023年部门、项目支出绩效自评工作的通知》（大财发〔2024〕87号）文件要求，我镇高度重视、客观公正的对2023乡镇基本财力保障项目进行了绩效自评，现将相关情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

2023年我单位计划使用财政资金43万元，用于开展关心下一代、镇内垃圾中转站、污水处理厂设施设备维护维修、信访维稳、防汛排查、设备购置、民兵武装培训、乡镇基础和场镇街道损坏进行维护等相关工作。其中进行关心下一代工作，对30名大英县卓筒井镇留守儿童进行慰问工作，使用财政资金3万元；对镇内垃圾中转站、污水处理厂设施设备维护维修，涉及财政资金16万元；信访维稳工作，接待1名大英县遣返信访人员，使用财政资金2万元，对镇内办公设备电脑采购，使用财政资金5万元；组织民兵到镇上进行武装培训2次以上，使用财政资金2万元；对乡镇基础和场镇街道损坏进行维护，使用财政资金9万元等；确保卓筒井镇各项工作正常开展。

（二）项目实施情况

此项目实施是严格遵守相关法律法规执行，所有上2万元以上的支出，均通过镇党委会讨论后支付。所有支出资料齐全并及时归档。项目资金支付符合国家财经法规和财务管理制度及有关专项资金管理办法规定。资金拨付有完整的审批程序和手续，即：报销资料先由村负责人、见证人以及驻村干部签字，分管领导签字，财政审核票据，镇长签字，再由镇财政统一发放。不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（三）资金投入使用情况

（1）项目资金申报及批复情况

我镇2023年申报乡镇基本财力保障经费项目资金共计43万元，批复43万元，具体明细如下：

1.关心下一代工作资金3万元。

2.依法治县资金1万元，主要用于卓筒井镇建设法治乡镇工作经费等；

3.信访维稳资金2万元，主要用于卓筒井镇信访维稳重点人员稳控的车费、补助等；

4.安全监管资金9万元，主要用于卓筒井镇安全维稳监督、制作安全监督广告和安全监督人员劳务费等；

5.城乡环境整治资金15.68万元，主要用于卓筒井镇环境整治劳务费等；

6.武装基层工作经费2万元，主要用于卓筒井镇武装工作；

7.办公设备采购资金4.32万元，主要用于单位办公设备采购，保障单位职工正常办公等；

2023年乡镇人大活动经费项目申报严格按照上级要求明确绩效目标，控制成本，提高项目发挥作用，严格按照项目的程序进行申报，严格按照批复项目的内容，符合资金管理办法等相关规定使用。

（2）资金计划、到位及使用情况

（四）项目绩效目标

项目完成情况

截至2023年12月底，卓筒井镇2023年乡镇基本财力保障经费项目绩效目标已完成99%。

二、评价工作开展情况

（一）评价组织情况

按照2023年项目支出绩效评价指标体系指标进行自评，成立了项目自评小组，结合评价内容，做到有计划、有安排扎实开展本次自评工作。

（二）评价指标体系

上级下达的项目支出绩效评价指标体系。

（三）评价方法及评价标准

成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划，有安排，扎实开展本次自评工作。按照上级下达的项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况、资金兑现、产出指标、效益指标等做出自我评价，同时在项目实施前期是否可行性论证充分，对项目的规划、管理办法、指导意见等制度是否建立完善，资金使用是否规范和项目受益人及影响的认可度等方面进行自评，做好自评工作，并及时报送绩效自评相关材料。

三、综合评价结论

通过对卓筒井镇2023年乡镇基本财力保障经费项目支出绩效评价工作，进一步落实了党中央、国务院和省委、省政府决策部署，符合当前经济社会发展需要，检验了政策和实际需求的吻合。对项目实施后的经济效益、社会效益方面得到了充分的考核。

四、绩效评价分析

（一）项目决策情况。

此项目是为保障我镇基本运行必要项，各项开支均通过以前年度数据认证，各项开支均按年初预算执行，确保我镇日常运转。

（二）项目管理情况。

大英县卓筒井镇人民政府严格执行财务管理规章制度，实行会计核算和账务管理制度上墙，制度公开，并接受群众监督等。按规定对资金进行管理、对项目资金按项目核算实行专款专用，不得挤占挪用项目资金，强化监督检查，确保项目资金正常使用。

1.管理制度健全。根据乡镇基本财力保障经费资金项目使用要求，建立健全相关报账制度，明确报账程序、审核报账手续、收集报账资料，及时归档整理。做到合法、合规、完整。

2.资金使用合规。我镇在资金使用过程中，认真审核把关，对资金报账程序和手续实际严格审查，程序不符不报、手续不齐不报、用途不符不报、项目不实不报，全面规范资金运行。

3.财务监控有效。镇督查室对各项资金申报、使用和支出进行全程监管，制定考核办法，对截留、挤占、挪用、虚报等行为进行严厉处理，追究相关责任人的责任。

（三）项目产出情况。

镇内购买办公耗材10次，维护了正常办公用材，组织民兵到镇上进行武装培训4次，对镇应急救援提供了坚强后盾，全年征兵工作名列前茅，得到群众和县人武部高度认可。对乡镇基础和场镇街道损坏进行维护5次，提升群众生活质量。保障信访维稳差旅5人，接待信访人员数量30人，有效化解镇内信访。慰问留守儿童30人，让留守儿童得到关爱。全年为保障镇内日常运行，各类事务支出共计42.48万元。

（四）项目效益情况。

通过我镇全体村（社区）工作人员的努力下，各项工作圆满完成，确保卓筒井镇各项工作正常开展，维护了社会稳定。充分调动了民主参与，民主管理，民主管理的积极性。

五、存在主要问题

1.预算绩效管理职责不清。预算绩效都是财政办独自完成项目的绩效申报、自评。由于财政办人员少，缺乏预算绩效专业人员，缺少业务部门的协调配合，承担了本该由业务部门承担的绩效工作，简单地将绩效目标制定、跟踪监控等专业性工作归口于财务人员，没有专人承担绩效管理职责，导致业务管理与绩效管理脱节，弱化了实施预算绩效管理的最基本环节。

2.预算绩效管理认识不足。对预算绩效的管理仅存于财政部门，相关业务部门缺少对预算绩效管理制度的相关认识，没有意识到预算绩效管理对自身行业部门的重要意义，导致其预算绩效管理意识淡薄。

六、相关措施建议

1.明确责任主体。预算绩效管理应明确职责，按照谁支出、谁负责；谁审批、谁负责的原则，明确资金使用部门是本单位预算绩效管理的第一责任人；各主管部门负责加强本部门项目绩效目标和绩效自评结果的审核；财政部门负责组织和指导绩效管理，并对重点项目开展财政绩效监控和财政绩效评价。要通过明确各相关机构和人员在预算绩效管理工作中的职责，实现层层监督。要大力倡导预算绩效管理理念，切实加强舆论宣传引导，切实营造出“花钱必问效，无效必问责”的良好氛围。

2.提升绩效指标编制针对性。财政部门要指导各预算部门做好绩效指标的设计工作，重视重点评价工作，因地制宜制定普遍适用的共性指标和适合本项目的个性指标。各预算部门要继续深化绩效申报及自评工作，在不同项目核心绩效指标的细化、量化上下功夫，做到各级预算指标均能全面、科学地评价本部门项目资金运用情况，从而提高财政资金支出的运行效率。

附件9

部门预算项目支出绩效自评报告

（2023乡镇人大活动经费项目）

县财政局：

根据贵局《关于开展2023年部门、项目支出绩效自评工作的通知》（大财发〔2024〕87号）文件要求，我镇高度重视、客观公正的对2023乡镇人大活动经费项目进行了绩效自评，现将相关情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

根据县人大安排，2023年度在卓筒井镇召开至少一次人大代表会议，预计使用2.68万元，保障会议正常召开。

（二）项目实施情况

此项目实施是严格遵守相关法律法规执行，所有人大经费花费资料齐全并及时归档。项目资金支付符合国家财经法规和财务管理制度及有关专项资金管理办法规定。资金拨付有完整的审批程序和手续，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（三）资金投入使用情况

（1）项目资金申报及批复情况

我镇2023年申报乡镇人大活动经费项目资金共计2.68万元，批复2.68万元。

2023年乡镇人大活动经费项目申报严格按照上级要求明确绩效目标，控制成本，提高项目发挥作用，严格按照项目的程序进行申报，严格按照批复项目的内容，符合资金管理办法等相关规定使用。

（2）资金计划、到位及使用情况

（四）项目绩效目标

项目完成情况

截至2023年12月底，卓筒井镇2023年乡镇人大活动经费项目绩效目标已完成100%。

二、评价工作开展情况

（一）评价组织情况

按照2023年项目支出绩效评价指标体系指标进行自评，成立了项目自评小组，结合评价内容，做到有计划、有安排扎实开展本次自评工作。

（二）评价指标体系

上级下达的项目支出绩效评价指标体系。

（三）评价方法及评价标准

成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划，有安排，扎实开展本次自评工作。按照上级下达的项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况、资金兑现、产出指标、效益指标等做出自我评价，同时在项目实施前期是否可行性论证充分，对项目的规划、管理办法、指导意见等制度是否建立完善，资金使用是否规范和项目受益人及影响的认可度等方面进行自评，做好自评工作，并及时报送绩效自评相关材料。

三、综合评价结论

通过对卓筒井镇2023年乡镇人大活动经费项目支出绩效评价工作，进一步落实了党中央、国务院和省委、省政府决策部署，符合当前经济社会发展需要，检验了政策和实际需求的吻合。对项目实施后的经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益和服务对象满意度方面得到了充分的考核。

四、绩效评价分析

（一）项目决策情况。

该项目是为保障人大活动运转，所有活动经人大主席团讨论决定，报镇党委政府通过后实施。

（二）项目管理情况。

大英县卓筒井镇人民政府严格执行财务管理规章制度，实行会计核算和账务管理制度上墙，制度公开，并接受群众监督等。按规定对资金进行管理、对项目资金按项目核算实行专款专用，不得挤占挪用项目资金，强化监督检查，确保项目资金正常使用。