| 附件3项目支出绩效目标完成情况表(2018年度)项目名称教育附加建设项目预算单位大英县教育和体育局预算执行情况(万元)预算数:500万执行数:500万其中-财政拨款:500万其中-财政拨款:500万其它资金:0其它资金:0年度目标完成情况预期目标实际完成目标新建及改扩建周转房县级资金完成建设面积825平方米、12个村小校舍改造及校园文化建设，维修房顶、厕所、教室墙面粉刷、电线线路维修、围墙共计4400平方米。教学设备及办公设备购置 台件套。幼儿园征建设征地22.6亩。完成新建及改扩建周转房建设面积825平方米：完成12个村小校舍改造及校园文化建设，维修房顶、厕所、教室墙面粉刷、电线线路维修、围墙共计4400平方米；完成教学设备及办公设备购置 台件套。幼儿园征建设征地22.6亩。绩效指标完成情况一级指标二级指标三级指标预期指标值(包含数字及文字描述)实际完成指标值(包含数字及文字描述)项目完成数量指标校舍建设项目“竣工率”100%100%项目完成数量指标设施设备购置项目“采购完成率”100%100%项目完成数量指标新建、改扩建、维修校舍面积（5225平方米）5225平方米5225平方米项目完成质量指标新建或改造、维修校舍质量合格率100%100%项目完成质量指标购置设施设备的质量合格率100%100%项目完成时效指标项目完成时间节点所有项目在2018年12月底前完成所有项目在2018年12月底前完成项目完成时效指标建设项目资金支付进度>=80%>=80%项目完成时效指标设备购置资金支付进度100%100%效益指标项目社会效益办学条件，办学质量改善办学条件，提升办学质量改善了办学条件，提升了办学质量效益指标服务对象满意度指标教师、学生和家长对项目的综合满意度>=90%>=90%
2018年教育附加项目支出绩效评价报告 按照县财政局关于开展2018年度预算项目绩效自评工作的要求，我局于2019年7月8日至8月25日组织人员对教育附加项目建设支出进行绩效评价，现将评价内容报告如下，请审定。 一、 评价工作开展及项目情况 2018年教育费附加支出安排按照学校申报、教育局提议、财政评审、政府审批的程序进行。2018年底教育局根据学校申报改善办学条件、教育事业发展规划实际需要, 坚持“量入为出、统筹兼顾、先急后缓”的原则，科学合理确定教育费附加支出项目，编制了教育费附加预算，报县财政局评审后，县政府批复执行。分次拨付给教育局，按项目计划实施。 2018年度，县财政拨付给教育系统教育费附加中小学项目建设专项资金500万元，已支出421.8464万元（未支出部分项目正在审计中）。用于新建及改扩建周转房县级资金165万元，村小校舍改造及校园文化建设，维修房顶、厕所、教室墙面粉刷、电线线路维修资金100万元，校舍维修、教学设备及办公设备购置资金165.6632万元，幼儿园征建设征地费用69.3368万元。 评价指标情况：针对项目情况，从项目决策，项目管理、项目绩效等3类指标进行评价，权重分值为项目决策为20分，项目管理25分、项目绩效55分。 绩效评价方法：根据项目的实际情况，采取询问查证、实地踏看、问卷调查。一是询问查证法:在比较分析项目资料的基础上，以现场或非现场方式，通过询问、实地踏看等形式，核查项目资料是否真实、合理，从而对项目作出初步的判断和评价。 二是问卷调调查。通过设计不同形式的调查问卷，在一定范围内发放、 收集、分析做出结论。 二、评价结论及绩效分析 （一）评价结论 按照工作方案确定的指标体系及评分标准，通过解读相关文件、数据采集、问卷调查、访谈、数据分析和报告撰写等环节，对2018年教育费加中小学项目建设资金绩效进行客观评价，项目总体组织比较规范，项目目标完成情况总体良好，综创业绩较好，基本上实现了预期目标，最终评分结果为95分，绩效评级为“优”。 （二）绩效分析 1、项目决策 根据《中华人民共和国预算法》、《国务院征收教育费附加的暂行规定》及四川省人民政府《关于印发四川省地方教育附加征收使用管理办法的通知》等相关文件精神，我县教育费附加主要用于周转房新建及改扩建、学校校舍维修、教学设备购置、学校建设征地费用等项目的实施。县教育局负责制定实施方案，并根据方案具体实施，县财政局负责资金统筹、落实和调拨，县人大、纪委、监察、审计等部门跟踪监督、审计，共同促进教育费附加使用的有序推进。 2、项目管理 项目严格按批复使用各种资金。按照《大英县教育系统经费管理办法》制定了严格的经费管理制度，加大了教育费附加项目执行力度，学校按项目预算执行，确需调整预算的必须按程序上报调整，以保证资金使用高效。工程资金按工程管理规定实施、设备购置资金纳入政府采购范畴的项目资金履行政府采购手续。各学校年终必须将预算执行情况向教代会报告并公示，接受全体教职员工监督，杜绝了虚报、冒领、挤占、挪用教育费附加等行为，程序规范，管理到位。 3、项目绩效项目目标完成情况 使用教育费附加完成新建及改扩建金竹小学等5所学校周转房建设，建设面积825平方米；完成12个村小校舍改造及校园文化建设，维修房顶、厕所、教室墙面粉刷、电线线路维修、围墙共计4400平方米；完成太吉小学等3所学校教学设备及办公设备购置1735台件套。完成河边镇幼儿园建设征地22.6亩。在一定程度上改善乡村学校办学条件。一是5所农村学校教师入驻新房，改善了教师的住宿条件，稳定了农村教师队伍；村小校舍维修改造后，校园焕然一新，惠及学生200余人，改善了农村薄弱学校办学条件，促进了教育均衡发展；金元小学、隆盛小学、太吉小学等三所学校购置教学设备及办公设备，惠及2000余名学生。教育附加资金的使用发挥了较大效益，人民满意度达到100%。 三、存在主要问题 由于绩效自评是一项开展不久的工作任务，项目支出运行实践经验还欠缺，相关人员配备还显不足，对预算绩效管理理解不充分，对预算绩效管理业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价工作质量。相关制度建设还待进一步加强。 四、相关措施建议 建议通过加强领导，不断督促检查，不断强化资金管理，逐步完善各项规章制度，确保项目取得显著成效。今后，我们将继续加强预算资金和项目资金管理监督，缩小预算资金与使用资金偏差，保障项目工作顺利开展。
附件4 项目支出绩效目标完成情况表 | |||||
项目名称 | 住校生生活补助资助项目 | ||||
预算单位 | 大英县教育和体育局 | ||||
预算执行情况(万元) | 预算数: | 163万 | 执行数: | 173.975万 | |
其中-财政拨款: | 173.975万 | 其中-财政拨款: | 173.975万 | ||
其它资金: | 0 | 其它资金: | 0 | ||
年度目标完成情况 | 预期目标 | 实际完成目标 | |||
解决义务教育阶段贫困家庭学生就学问题 | 有效解决义务教育阶段贫困家庭学生就学问题 | ||||
绩效指标完成情况 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 预期指标值(包含数字及文字描述) | 实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
项目完成 | 数量指标 | 资助金额 | >=100% | 99.89% | |
项目完成 | 数量指标 | 资助人数 | >=100% | 100% | |
项目完成 | 时效指标 | 项目完成时间节点 | |||
项目完成 | 时效指标 | 资金拨付进度 | =100% | =100% | |
项目效益 | 社会效益指标 | 受益学生数量 | 8142人次贫困家庭学生 | 8142人次贫困家庭学生 | |
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 教师、学生和家长对项目的综合满意度（**%） | >=100% | 100% | |
2018年住校生生活补助项目支出
绩效评价报告
一、项目概况
根据《中华人民共和国预算法》、《国务院征收教育费附加的暂行规定》及四川省人民政府《关于印发四川省地方教育附加征收使用管理办法的通知》、《四川省人民政府关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的实施意见 》等相关文件精神，我县教育费附加由县教育局负责制定实施方案，并根据方案具体实施，县财政局负责资金统筹、落实和调拨，县人大、纪委、监察、审计等部门跟踪监督、审计，共同促进教育费附加使用的有序推进。
2018年度，县财政拨付给教育系统教育费附加专项资金中安排163万元用于住校生生活补助。项目资金申报及批复情况。2018年住校生生活补助按照全县25所寄宿制学校住校生人数测算，教育局提议、财政评审、政府审批的程序进行。2017年底教体局预算资金163万元，报县财政局评审后，县政府批复执行预算163万元拨付给教育局，按项目计划实施。
（二）项目绩效目标。实施农村义务教育经费保障机制切实将义务教育纳入公共财政保障范围，城乡义务教育“三免一补”政策全面实施，城乡免费义务教育全面实现，为全面普及九年义务教育、实现县域内义务教育均衡发展提供了基础性保障。从制度上基本解决义务教育阶段家庭经济困难寄宿学生的就学问题。
（三）项目资金申报相符性。2018年所实施项目符合全县教育事业发展需要进行，在充分调研、科学的认证基础上预算编制，符合我县实际情况，对学生的发展起到了较大的推动作用，较好地解决了家庭经济困难学生的就学问题，发挥了资金使用效益。
二、项目实施及管理情况
（一）资金计划、到位及使用情况
1.资金计划及到位。
县政府批复住校生生活补助预算资金163万元，由于需要完成4200名住校生生活补助的民生任务财政局追加拨付10.975实际到位173.975万元。
2.资金使用。
严格执行国家、省市各级政策，将住校生生活补助资金用于解决义务教育阶段家庭经济困难寄宿制学生的就学问题。资金使用覆盖25所学校。实际使用173.975万元。
（二）项目财务管理情况。
1.资金拨付流程
财政每年将住校生生活补助列入财政总预算，教育局根据我县义务教育阶段寄宿制学生实际人数分配资助名额，分上下期共两次向财政局提出拨款申请，县财政局将资金拨付到教体局后由教体局再拨付到学校，学校全部通过打卡发放到学生手中，并提供打款成功流水凭证，所有流程都要相关人员签字确认，确保了职责分明、过程公开。
2.资金管理
项目严格按批复使用各种资金。教育局制定了《大英县教育系统经费管理办法》、《大英县学生资助管理办法》制定了严格的经费管理制度，加大了住校生生活补助项目执行力度，学校按项目预算执行，以保证资金使用高效。所有受助学生必须在学校公示七天以上，接受全体教职员工、学生监督，对虚报、冒领、挤占、挪用住校生生活补助等行为，将按照有关规定严肃处理。
（三）项目组织实施情况。
1.项目组织机构设置
根据省财政厅财政支出绩效评价工作精神，并结合我县实际，县财政及教育部门成立了项目实施领导小组，编制了实施方案，对项目实施全过程进行跟踪督查。同时，为推进我县绩效评价工作的有序开展，使绩效评价工作成为推进财政科学化、精细化管理的重要基础性工作，成立财政支出绩效评价工作领导小组，并具体负责绩效评价工作的组织实施。
2.项目监管措施及相关管理制度
建立了专项资金管理长效机制。制定了《大英县教育系统经费管理办法》、《大英县学生资助管理办法》，加强专项经费的财务管理。一是对专项经费使用的合法性、合规性、有效性、真实性实行全面监督。保证专款专用，不得相互占用或挪作他用。二是建立跟踪问效、绩效考评制度。建立了教育费附加项目资金使用台账，建立了绩效考评体系，确保各项目按计划执行，发挥资金最优效益。三是加大公开公示制度，强化监督审查。将住校生生活补助预算、管理使用情况及时向社会公开、公示，在教育内部审计的基础上，接受相关部门和社会各界的监督。
三、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
2018年度，按照计划，实施了住校生生活补助资助项目。住校生生活补助资助项目覆盖25所义务教育阶段学校。
项目效益情况。
使用住校生生活补助对25所义务教育阶段寄宿制学校8142人次学生实施住校生生活补助，在一定程度上解决了解决了家庭经济困难寄宿学生的就学问题。
四、问题及建议
（一）存在的问题。
学校对受助学生提供的相关资料进行查验有待加强。由于学生提供银行卡错误信息较多导致资助资金不能及时打款完成。
（二）相关建议。提出项目改进完善的意见及相关政策性建议。
