关于大英县2023年预算调整方案的报告
2023年11月29日
在大英县第六届人民代表大会常务委员会第二十二次会议上
县财政局
主任、各位副主任，各位委员：
受县人民政府委托，我局向县第六届人民代表大会常务委员会第二十二次会议作《关于大英县2023年预算调整方案的报告》，请予审查。
一、县级财政预算调整方案
按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例“在执行中需要增加或者减少预算总支出的；需要调入预算稳定调节基金的；需要增加举借债务数额的，应当进行预算调整，编制预算调整方案，提请同级人民代表大会常务委员会审查和批准”的规定和中省关于地方政府债券资金管理、清理盘活财政存量资金等相关要求，结合财政预算执行过程中的实际情况，拟对2023年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算进行调整，社会保险基金预算不作调整。
（一）一般公共预算调整方案
1.年初预算
经县六届人大三次会议批准，2023年一般公共预算收入为99615万元，其中税收收入54788万元、非税收入44827万元；加上税收返还收入5559万元、一般性转移支付补助93925万元，专项转移支付收入519万元，上年结转22301万元，调入资金29238万元（其中：政府性基金调入28675万元、国有资本经营预算调入563万元），收入总量为251157万元。安排一般公共预算支出235407万元，上解支出15400万元，地方政府一般债务还本支出350万元，支出总量251157万元，一般公共预算收支平衡。
2.调整情况
（1）一般公共预算收入增加113348万元。一是受宏观经济恢复缓慢，县内工业骨干企业重整技改等因素影响，结合县域经济发展实际，建议地方一般公共预算收入总量99615万元保持不变，将税收收入调整为40842万元、非税收入调整为58773万元，税收占比41%。二是新增上级补助收入98683万元，其中：一般性转移支付补助增加77676万元、专项转移支付增加21006万元。三是动用预算稳定调节基金10422万元。四是地方政府一般债务转贷收入增加8700万元。五是调入资金减少4457万元，其中：政府性基金预算调入减少14500万元，其他调入增加10043万元。
（2）一般公共预算支出增加113036万元。一是县级一般公共预算支出增加24603万元，其中特定目标类项目支出增加23603万元，消化暂付款1000万元；二是一般性转移支付和专项转移支付增加88433万元。
（3）新增转移性支出312万元。一是新增上解上级支出281万元，全部为新增机关事业单位养老保险基金上解。二是地方政府一般债务还本支出增加31万元。
3.调整后一般公共预算平衡情况
调整后，2023年地方一般公共预算收入为99615万元，上级补助收入198686万元（含税收返还收入5559万元，一般性转移支付171601万元，专项转移支付21525万元），地方政府一般债务转贷收入8700万元，上年结转22301万元，调入资金24781万元，动用预算稳定调节基金10422万元，收入总计364505万元。地方一般公共预算支出348443万元，上解支出15681万元、债务还本支出381万元，支出总计364505万元。一般公共预算调整变动后收支平衡。
（二）政府性基金预算调整方案
1.年初预算
经县六届人大三次会议批准，2023年政府性基金预算收入为173469万元，上年结转6258万元，其他调入11149万元，基金收入总计190876万元。政府性基金支出安排136401万元，调入一般公共财政预算28675万元，地方政府专项债务还本支出25800万元，基金支出总计190876万元，政府性基金预算收支平衡。
2.调整情况
（1）政府性基金收入增加189095万元。一是建议将政府性基金收入由173469万元调整至223715万元，比年初预算增加50246万元，增长28.97%，其中：土地出让价款收入增加50000万元，专项债券对应项目专项收入增加246万元；二是政府性基金上级补助收入增加5404万元；三是地方政府专项债务转贷收入增加133100万元；四是其他调入增加345万元。
（2）政府性基金支出增加189095万元。一是征地和拆迁补偿支出增加64141万元；二是地方政府专项债务付息支出增加920万元；三是地方政府债务发行费用支出增加30万元；四是地方政府专项债券安排支出增加133100万元；五是政府性基金上级补助收入对应安排支出5404万元；六是调出资金减少14500万元。
