绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，遂宁市中国死海旅游度假区2021年财政拨款预算为314.83万元，由于人员变动，人员工资调整，2021年追加了预算117.55万元，2020年无资金结余，2021年实际支出总额为432.39万元，预算完成率为137.33%，无资金结余，无违规记录。
1.2021年人员类运行费预算236.62万元，实际支出343.13万元，资金结余为0元，预算完成率为145.00%，无违规记录。其中：行政运行预算数为91.16万元 ，实际支出190.04万元，预算完成率为208.47%；事业运行预算数为84.67万元，实际支出89.04万元，预算完成率为105.15%；机关事业单位基本养老保险缴费预算数为27.79万元，实际缴纳养老保险29.22万元，预算完成率为105.16%；行政事业单位医疗预算数为6.32万元，实际缴纳行政医疗保险6.71万元，预算完成率为105.98%；事业单位医疗预算数为5.83万元，实际事业缴纳医疗保险6.13万元，预算完成率为105.01%；住房公积金预算数为20.85万元，实际缴纳医疗保险21.99万元，预算完成率为105.52%。
2.2021年运转类的基本公用经费预算47.61万元，实际支出为58.66万元，资金结余为0元，预算完成率为123.19%，无违规记录。其中行政公用经费是48.71万元，事业公用经费是9.94万元。
3.2021年项目类预算数30.60万元，实际支出金额为30.60万元，这2个项目资金结余为0元，预算完成率为100%，无违规记录。其中“文旅产业园项目管理费”30万元，实际支出30万元，预算完成率为100%；“两新”党建工作经费0.6万元，实际支出0.6万元，预算完成率为100%；项目主要用于：招商引资差旅费、接待费、宣传费，以及“两新”党建工作支出，保障机关为完成特定的行政工作任务或事业发展目标服务。
（二）结果应用情况。
1.单位内部应用
一是遂宁市中国死海旅游度假区根据政府采购相关规定，按照程序进行采购报批。二是按照财政部颁发的《事业单位国有资产管理暂行办法》的要求，严格执行资产管理制度。三是按照内控制度管理的要求，单位的运行过程和管理流程均依照遂宁市中国死海旅游度假区的内控制度有序开展。
2.自评公开
2021年遂宁市中国死海旅游度假区按照规定在大英门户网站公开了《遂宁市中国死海旅游度假区2020年部门决算编制说明》和《遂宁市中国死海旅游度假区2021年预算编制说明》。
3.问题整改
通过预算绩效项目管理，评价结果对存在的问题加强管理、整改后，按正常从紧原则，编制预算，安排下一年度财政资金。
4.应用反馈
预算绩效项目管理，加强了财政支出管理、合理配置了公共资源、优化了财政支出结构、提高了资金使用效益。肯定了遂宁市中国死海旅游度假区的工作成效，保证各项工作持续、深入发展的基本前提。
（三）自评质量
遂宁市中国死海旅游度假区从预算目标管理、动态调整、完成结果、内部应用、信息公开等方面进行了自查自评。在2021年顺利完成了绩效目标。根据预算绩效管理评价考核通知要求，在招商引资、“两新”党建工作等项目上，都发挥了应有的职能职责。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，整体支出管理水平得到提高。根据《2022年县级部门整体支出绩效评价指标体系》，遂宁市中国死海旅游度假区整体绩效自评分84分。
（二）存在问题
对于绩效评价工作“谁使用、谁评价”的原则执行还不够到位；再是对项目资金使用成本控制管理还存在不足，有待进一步加强；绩效目标和指标往往根据项目实际完成情况制定，对项目执行过程有效约束不够，存在一定的偏差。
（三）改进建议
进一步加强绩效评价制度和流程的建设，深化完善绩效管理体系；进一步完善财务管理制度及内部控制制度，创新管理手段，继续抓好“三公经费”控制管理，合理压缩“三公经费”支出，规范财务核算，有效降低行政成本，提高财政资金使用效率；加强对各单位财务管理方面的指导，帮助和督促单位提高财务管理水平。
附件2
遂宁市中国死海旅游度假区管理委员会
2021年专项预算项目支出绩效自评报告
（文旅产业园项目管理费）
一、项目概况
（一）项目基本情况。
文旅产业园项目管理费，主要用于管理文旅产业园范围内基础设施和安置房民生工程现场建设的项目服务费，依法依规解决园区遗留项目所产生的费用，以及完成招商引资产生的差旅费、接待费、印刷费、宣传费等有关支出。
（二）项目绩效目标。
文旅产业园项目管理费主要用于管理文旅产业园范围内基础设施和安置房民生工程现场工地建设。完成招商引资有效信息收集12条，包装招商引资项目10个，引进亿元以上文旅项目1个，引进五千万以上1亿元以下文旅项目1个。加强重大文旅项目落地服务。依法依规解决园区遗留项目。项目按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。申报内容与实际相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
针对项目属性和特点，通过数据收集、现场走访核实、定量和定性分析形成评价结论，形成了项目绩效自评报告。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
2021年文旅产业园项目管理费申报、预算批复数为30万元。
（二）资金计划、到位及使用情况。
2021年文旅产业园项目管理费预算数30万元，本着贯彻勤俭节约的原则，优化经费支出结构，重点支持招商引资、工程项目管理等中心工作。
