按照部门预算编制通知和有关要求，大英县总工会所有收入和支出均纳入部门预算管理。在年初预算编制阶段，制定了本部门绩效目标，并对目标进行了细化量化，年中及时进行了评估和调整。大英县总工会财务管理机构在加强与内部业务股室的沟通协调，充分评估细化支出需求的基础上，按照“保工资、保运转、促发展”的支出序列合理编制部门预算。预算包括基本支出和项目支出两部分，是根据人员经费标准、日常公用经费定额、单位性质、工作任务、财务体制和相关政策，按照规范财政资金供给范围以及收支统管的要求计算确定，且基本支出、项目支出需求是经县财政局据实核定后通过综合预算统筹安排的。在预算执行中内控制度健全，资产负债率控制好，三公经费得到严控，完成率百分之百。预算执行方面：进度合理，支出总额控制在调整预算后总额以内，较好完成目标任务，预算管理方面：制度执行总体较为有效；资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。我单位不存在挤占、截留、挪用工会经费，支付标准、依据合法合规，与预算相符。对内控制度进行了规范，严格执行工会财务制度，并接受本级及上级经审委审查。
（二）结果应用情况。
2021年，我会财政资金的拨付、使用和管理严格按照有关规定做到专款专用，不存在违规违法的问题，确保资金支出的真实性、安全性、合理性。严格按照相关规定，按照“费随事定”的原则，整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出、资产管理及信息公开，都严格按相关制度要求进行，加强预算执行的监督检查，健全内部预算监管检查制度，提高资金的使用效率，预防和杜绝资金管理中的不规范行为，保证资金的合理使用。在项目实施过程中，及时对项目的进展情况、资金使用情况、项目的实施进度等与项目有关的情况进行实时监控并及时反馈。
（三）自评质量。
2021年我会整体支出及专用项目按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况，2021年度顺利地完成了各项目标考核指标。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
本部门履职及履职效益情况良好。一是各项支出严格按照预算额度进行控制、节约经费，支出预算控制较好，在经费有限的情况下，实现了量入为出，保证重点，基本经费未突破预算；二是“三公”经费厉行节约缩减开支，实现了“三公经费”的开支不超标、不超预算；三是圆满完成年初设定的绩效目标，保障了单位各项工作的顺利开展，充分发挥了财政资金的经济效益和社会效益，部门整体支出使用效果达到预期。
（二）存在问题。
一是预算编制的合理性有待进一步提高。二是对绩效评价认识不足，对整体支出绩效评价业务仍有不熟悉的地方。
（三）改进建议。
一是完善绩效评价工作的制度；二是加强学习培训，提升业务能力；三是进一步加大对重点环节的检查力度，进一步加强项目监督监管，完善制度，扎实推进资金专项整治工作。
附件2
大英县总工会
关于财政代扣工会经费项目支出绩效自评报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1.管理职能。
按照《中华人民共和国工会法》在中国境内的企业、事业单位、机关、社会组织（以下统称用人单位）中以工资收入为主要生活来源的劳动者，不分民族、种族、性别、职业、宗教信仰、教育程度，都有依法参加和组织工会的权利。
2.项目立项、资金申报的依据。
按照《中华人民共和国工会法》，建立工会组织的企业、事业单位、机关按每月全部职工工资总额的2%向工会拨缴工会经费。按照《中共大英县委办公室大英县人民政府办公室关于依法拨交工会经费的通知》大委办〔2003〕93号文件精神，根据大英县财政局部门预算编制相关标准，工会经费由大英县总工会统一预算（行政和全额拨款事业单位按职工工资总额的2%预算，并由财政代扣）。
本项目立项依据充分、立项程序规范、绩效目标合理、绩效指标明确、预算编制科学、资金分配合理。
3.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。
2021年全县工会经费项目预算申请数356万元，按照《中华人民共和国工会法》《工会预算管理办法》和《工会会计制度》，我会按专项资金管理办法规定，在项目资金使用管理上严格执行《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》规定，并根据项目实施的特点完善了相应的管理办法和中长期规划，确保有限的资金发挥更大社会的效益。
4.资金分配的原则及考虑因素。
全年使用工会经费主要用于工会持续健康发展，保证相应的经费来源，发挥应有的职能作用，更好地服务大局、服务基层、服务职工群众。本着贯彻勤俭节约的原则，优化经费支出结构，重点支持维护职工权益、为职工服务和开展工会活动等工会中心工作。
（二）项目绩效目标。
该项目绩效目标是为维护职工合法权益，组织职工开展合理化建议、技术革新活动，进行业余文化技术学习和职工培训，组织职工开展文娱、体育活动。
1.项目主要内容。
2021年全县工会经费项目预算申请数356万元，其中上解市总工会经费133.5万元，补助基层工会经费222.5万元。本着贯彻勤俭节约的原则，优化经费支出结构，重点支持维护职工权益、服务职工和开展工会中心工作。
2.项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。
其中数量指标：完成向市总工会的上解任务1个，完成补助基层工会40个；质量指标：上解市总工会工会经费、补助基层工会经费准确率均为100%；成本指标：上解市总工会经费133.5万元，补助基层工会经费222.5万元；时效指标：及时完成上解和补助下级任务；社会效益指标：对市总工会的应解尽解率和对下级工会的应补尽补率均达到100%；满意度指标：服务对象满意度指标达100%。
3.分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。
对该申报项目进行分析，申报项目和内容与实际相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
严格按评价要求和项目特点选用评价方法和指标体系，包括项目决策（程序严明、规划合理）、项目实施（分配合理、执行有效）、项目完成结果（预算完成、目标完成、结果应用、应用反馈）、项目效果（社会效益、可持续性）满意度五类一级指标。
