2021年度中共大英县委政法委员会部门决算

附件2-2：

县委政法委预算项目支出绩效自评报告

（禁毒工作经费）

一、基本情况

（一）项目概况。根据《中华人民共和国禁毒法》和《四川省禁毒条例》工作要求，按照市级统一安排部署，2020年调整大英县禁毒委员会人员组成，由县委书记、县长任双主任，办公室设在县委政法委，禁毒办实体化运行以来，认真履行工作职责，把准毒品问题治理方向，通过宣传教育、污水毒情监测、毛发验毒等方式，制毒贩毒等毒品问题得到有效控制。

（二）项目实施情况。县禁毒办通过开展禁毒宣传、毛发检测、污水检测等方式，减少涉毒违法犯罪，切实增强人民群众的安全感、幸福感、满意度。

（三）资金投入使用情况。2021年预算禁毒工作经费70万元，实际到位70万元，资金来源为县级财政资金。项目支出70万元，县委政法委严格执行项目资金专款专用，没有进行挤占、挪用。

（四）项目绩效目标内容。县委政法委按照项目资金用途，主要用于开展本项工作所需的差旅费、劳务费，购买毛发检测仪、便携式计算机等开展禁毒工作所需设备，委托企业开展毛发检测、污水检测等，制作宣传资料。县委政法委根据资金用途，分别制定了项目完成指标、效益指标和满意度指标，项目完成指标下设4项三级指标：吸毒人员管控数、全县毒情形势、污水毒情监测和经费控制，并明确了相应的指标值。

二、评价工作开展情况

（一）评价组织情况。根据本次开展的项目支出绩效自评工作要求，县委政法委成立了绩效自评工作领导小组，由常务副书记任组长、分管领导为副组长，财务经办人员和项目负责人为成员，结合评价内容做到工作有计划、有安排。自评工作领导小组对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理、社会效益等内容进行自我评价。

（二）评价指标体系。评价指标主要设置7个一级指标，分别为：项目决策、项目实施、完成结果、项目效果、基础管理、完成质量和社会效益。

（三）评价方法。县委政法委根据本单位项目绩效实际完成情况进行综合评分，按照评价指标体系采用部门自评，最终形成部门自评报告。

（四）评价标准。县委政法委按照《大英县财政局关于开展2022年部门、项目支出绩效自评工作的通知》（大财发〔2022〕131号）文件要求作为评价标准。

三、综合评价结论

县委政法委2022年申请禁毒项目工作经费70万元，申报目标合理、可行。我委按要求对禁毒项目经费编制了绩效目标，从项目完成指标、效益指标、满意度指标三方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的目标情况，预期达到的社会效益以及服务对象满意度情况，项目资金依法接受财政监督。

四、绩效评价分析

（一）项目决策情况。县委政法委禁毒项目按照市、县禁毒办工作要求和大英县财政局部门预算编制相关标准进行预算，立项依据充分，且设定了绩效目标，对资金配置方面有明确的测算依据，整体情况良好。

（二）项目管理情况。县委政法委严格规范项目管理，对禁毒项目落实项目负责人，项目资金实行专款专用，项目经费报销实行“一支笔”审批原则，坚持“一审三签”制度，一切报销票据均由经办人员签字，股室负责人审核签字，分管领导审核签字，经会计审查后，由分管财务的领导审批报销，所有支出票据必须是合法、真实、有效。具体经办人或经费报销人对报销事项和报销票据的真实性负责；签字审核部门负责人或分管领导对报销事项的真实性负责；会计主要对报销项目、标准、所附要件和票据的合规性负责；分管财务领导对报销审查程序是否完善、经费报销总体合规性等方面予以综合审查。

（三）项目产出情况。县委政法委按照项目资金用途，严格控制一般性支出，在吸毒人员管控数、全县毒情形势、污水毒情监测和经费控制4项产出指标达到预期目标任务。

（四）项目效益情况。县委政法委认真贯彻落实市、县禁毒工作要求，进一步规范禁毒工作运行机制，大力开展政策宣传，压紧压实各方责任，通过污水监测、毛发监测等方式，制毒、贩毒、吸毒人数得到有效控制，切实增强人民群众的安全感、幸福感和满意度。

五、存在主要问题

一是对项目绩效管理工作的认识不足，重视程度不够，工作重心更多放在项目实施上。二是项目管理人员和财务经办人员业务素质欠佳，缺乏相应的系统培训。

六、 相关措施建议

一是提高认识，坚持将业务工作和绩效管理工作同步抓；二是建议行业部门能够组织系统的绩效管理培训，进一步提升项目管理人员和财务经办人员的业务能力。