大英县总工会严格执行经批复的预算，强化预算的严肃性，在批复的预算额度和范围内开支。所有开支事项必须明确所属预算指标，并提供真实、合法、有效的票据，按单位采购管理、经费收支、固定资产等相关规定履行相关审核、审批程序，其中:“三公”经费预算执行严格实行总额控制。根据项目实施情况，按财政管理规定程序，申请预算用款资金，确保资金及时到账和及时拨付，按照财务制度的规定对预算收支进行核算，并对单位预算执行进度和计划完成情况进行汇总分析。根据预算执行结果登记完整、核对无误的账簿记录和会计核算资料编制决算报告，按照决算编审要求及时上报决算资料，并在预算执行过程组织对项目预算执行情况进行综合分析和考核，对于预算执行差异较大以及绩效较差的预算项目，总结分析原因，为下年度内部预算编审提供参考依据。同时加强预算执行的监督检查，健全内部预算监管检查制度，提高资金的使用效率，预防和杜绝资金管理中的不规范行为，保证资金的合理使用。在项目实施过程中，及时对项目的进展情况、资金使用情况、项目的实施进度等与项目有关的情况进行实时监控并及时反馈。成立了以单位一把手为组长的内控小组，建立健全了预算管理制度，编制了预算控制流程及内控手册。对不相容岗位(职责)实行分离控制，全面系统分析、梳理业务流程中所涉及的不相容岗位(职责),通过实施分离措施，明确细化责任，形成各司其职、各负其责、横向与纵向互相协调、相互制约监督的工作机制。以活动为载体，激发职工活力。注重依法维权，维护职工合法权益。注重精准扶贫，树立工会帮扶品牌。弘扬劳模精神，发挥劳模作用。围绕党政中心工作，服务大局、服务基层，服务职工，一手抓维权，一手抓发展，认真履行职能，打造了职工技能竞赛活动、女职工关爱行动、大病(灾)救助活动、困难职工慰问活动、金秋助学等多项工作品牌，在维护职工群众的合法权益和民主权利，满足职工日益增长的精神文化需要、构建和谐劳动关系等方面成效显著。2018年，我会财政资金的拨付、使用和管理严格按照有关规定做到专款专用，不存在违规违法的问题，确保资金支出的真实性、安全性、合理性。
我单位严格按照上级相关规定，按照“费随事定”的原则，2018年县总工会所有专用项目按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。2018年度顺利地完成了各项目标考核指标，完成情况达到100%。根据2018年度工作完成情况、部门整体绩效评价指标要求分析，整体支出绩效自评96.67分。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
本部门履职及履职效益情况良好。一是各项支出严格按照预算额度进行控制、节约经费，支出预算控制较好，在经费有限的情况下，实现了量入为出，保证重点，基本经费没有突破预算；二是“三公”经费厉行节约缩减开支，实现了“三公经费”的开支不超标、不超预算；三是圆满完成年初设定的绩效目标，保障了单位各项工作的开展，充分发挥了财政资金的经济效益和社会效益，部门整体支出使用效果达到预期。
（二）存在问题。
一是绩效评价管理制度尚不健全，二是对绩效评价工作的认识不够，三是人员素质有待进一步提高，缺乏系统的培训。
（三）改进建议。
一是完善绩效评价工作的制度，二是加强学习培训，提升业务能力。三是进一步加大对重点环节的检查力度，进一步加强项目监督监管，完善制度，扎实推进资金专项整治工作。
附件2
大英县总工会2018年项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
项目评价实施方案情况
2018年总工会项目支出405.97万元，主要用于：劳模津补贴、劳模体检费、劳模困难补助、送温暖、帮扶救助、生活补助、上解市总工会经费、第一书记工作经费、儿童之家建设等工作的经费支出。近年来党和政府对城镇困难职工群体加大了帮扶力度，拨付的帮扶专项资金逐年加大，各级财政配套资金和工会经费的支持力度逐年加大，充分体现了党和国家对广大职工的关怀，为工会发挥职能作用提供了强有力的物质保证。工会为解决困难职工的实际困难，开展各种类型的帮扶救助和送温暖等活动，已成为工会服务于困难职工的一项极其重要的工作和品牌活动。
做好完善劳模服务建账建章建制工作，进一步做好劳模服务工作。为全县全国劳模3人、省劳模22人、市劳模61人保障了劳模、特困劳模补助、劳模体检费、春节送温暖等资金专款专用，使用对象精准，标准合格发放及时。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
项目绩效评价总体结论（包括项目评价得分表）
本部门对2018年项目支出开展了绩效评价，得分为95分。2018年县总工会以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕“发展和谐劳动关系，维护职工合法权益”这条主线，围绕中心、服务大局，切实履行工会“四项职能”，圆满完成工会组建、精准扶贫、职工劳动竞赛、帮扶维权、教育培训、民主管理及劳模管理等各项工作任务。充分发挥了新时期党联系职工群众的桥梁和纽带作用，切实维护了广大职工的合法权益。
2018年项目支出绩效评价得分
一级 指标 |
二级 指标 |
三级指标 |
分值 |
指标评价内容 （公式计算结果＝X） |
得分 |
|
（20分） 项目决策 |
（10分） 科学决策 |
必要性 （政策依据） |
5 |
项目符合党中央、国务院和省委、省政府决策部署；符合当前经济社会发展需要，政策和实际需求的吻合程度分析 |
5 |
|
可行性 （政策完善） |
5 |
可行性论证充分，规划、管理办法、指导意见等制度是否健全完善 |
5 |
|||
（10分） 绩效目标 |
明确性 |
5 |
项目预期提供的产品、服务、效益或其他目标明确细化，可衡量 |
5 |
||
合理性 |
5 |
绩效目标设定符合实际需求，合理可行 |
5 |
|||
（10分） 项目管理 |
（7分） 资金管理 |
资金分配 |
3 |
资金分配管理是否科学合理、规范有序;是否体现突出重点或公平性，符合财政资金改革方向 |
3 |
|
资金使用 |
4 |
资金使用规范 |
4 |
|||
（3分） 项目执行 |
执行规范 |
3 |
管理制度健全，管理过程科学规范 |
3 |
||
（特性指标70分） 项目绩效 |
（20分） 项目完成 |
完成数量 |
5 |
实际完成任务量/绩效目标设定任务量×100% |
5 |
|
完成质量 |
5 |
符合绩效目标设定的验收标准，达到行业基准水平 |
4 |
|||
完成时效 |
5 |
（实际完成时间-绩效目标设定完成时间）/绩效目标设定完成时间×100% |
5 |
|||
完成成本 |
5 |
（实际完成成本-预计完成成本）/预计完成成本×100% |
5 |
|||
（50分） 项目效益 |
经济效益 （可选项） |
40 |
适用于经济发展类项目。反映相关产出对经济社会发展带来的影响和效果，根据项目实际细化具体指标。重点考核投入产出率、回报率、增长率等指标 |
|||
社会效益 （可选项） |
反映相关产出对社会发展带来的影响和效果，根据项目实际细化具体指标。重点考核撬动率、贡献率、达标率、就业率等指标 |
9 |
||||
生态效益 （可选项） |
反映相关产出对自然环境带来的影响和效果，根据项目实际细化具体指标 |
|||||
可持续效益（可选项） |
反映相关产出带来影响的可持续期限，根据项目实际细化具体指标 |
9 |
||||
公平效率 （可选项） |
主要反映资金使用者是否获得公平竞争的机会，以及民生类项目中受益群体是否应覆盖全覆盖，覆盖率是衡量指标。重点考核覆盖率、知晓率等指标 |
9 |
||||
使用效率 （可选项） |
重点考核使用率等指标 |
9 |
||||
服务对象满意度 |
10 |
适用于民生类项目。满意率反映服务对象或项目受益人对相关产出及其影响的认可程度，根据项目实际细化具体指标。重点考核满意率等指标 |
10 |
|||
（二）绩效分析
1、项目决策
大英县总工会2018年项目支出是根据遂宁市人民政府与市总工会第十一次联席会议的会议纪要（遂府阅〔2010〕1号）、市政府与市级群团组织联席会议纪要（遂府阅〔2013〕124号）文件遂宁市人民政府令第28号《遂宁市劳动模范、先进工作者评选管理办法》、市政府与市总工会第十二次联席会议纪要（遂府阅〔2011〕1号）、省级以上离退休劳模实行荣誉津补贴和改善省级以上劳模住房条件的通知（川府办发电〔2002〕9号）、关于贯彻落实对省级以上离退休劳模实行荣誉津补贴和改善省级以上劳模住房条件的通知（川财社〔2002〕11号）、《中华人民共和国工会法》、《中共大英县委办公室大英县人民政府办公室关于依法拨交工会经费的通知》大委办〔2003〕93号文件精神执行和落实。
2、项目管理
县总工会是全县各级工会的领导机关，以宪法为根本活动准则，依照《工会法》和《中国工会章程》规定，征收建立工会组织的单位按全部职工工资总额2%作为工会经费；市级离退休劳模每人每年体检费500元，市级困难劳模补助金每人每月150元，市级离退休劳模荣誉津贴每人每月140元，省级以上离退休劳模荣誉津贴每人每月140-180元。
3、项目绩效
项目目标完成情况（数量、质量、时效、成本）
（1）数量指标完成情况
经过项目一年的推进，数量指标全面完成，项目支出405.97万元，其中：商品和服务支出213.39万元，占项目支出的52.56%；对个人和家庭的补助192.58万元，占项目支出的47.44%，主要用于：劳模津补贴、劳模体检费、劳模困难补助、送温暖、帮扶救助、生活补助、上解市总工会经费、第一书记工作经费、儿童之家建设等工作的经费支出。
（2）质量指标完成情况
2018年，我会财政资金的拨付、使用和管理严格按照有关规定做到专款专用，达到了年初预期。
（3）时效指标完成情况
项目所有工作均按照计划在时限内完成。
（4）成本指标完成情况
项目全年预算数405.97万元，执行数为405.97万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了困难职工的帮扶救助、上解市总工会经费、劳模津贴、劳模体检费、困难劳模生活补助、送温暖等专项业务活动支出。
4、项目效益情况（经济效益、项目社会效益、生态效益、可持续效益、公平性、资金使用效率、受益群体满意度等）。
（1）经济效益完成情况
2018年本部门项目支出严格按照省、市文件精神执行，劳模荣誉津补贴及时发放；对困难职工、农民工帮扶救助，并从实际出发为困难劳模、职工、农民工减轻经济困难，使其以最大的工作热情投入到生产中去，产生的带动示范作用，对推动我县经济发展具有积极的意义。
（2）社会效益完成情况
通过项目资金的使用，有利于进一步提高生产效率，所产生的社会影响达到预期目标。
（3）可持续效益完成情况
经过项目推进，通过对困难劳模的补助，困难职工的帮扶救助、劳模津贴、劳模体检费、送温暖体现了党和政府对劳模及困难职工工作的重视，达到目标预期。
（4）满意度指完成情况
通过基层工会的情况反映，以及对劳模及帮扶救助的困难职工本人的走访和电话调查，没有对此项目开展效果不满意的反映，满意度达到100%。
四、存在主要问题
一是绩效评价管理制度尚不健全，二是对绩效评价工作
的认识不够，三是人员素质有待进一步提高，缺乏系统的培训。
五、相关措施建议
一是完善绩效评价工作的制度，二是加强学习培训，提升业务能力。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
