一级 指标 |
二级 指标 |
三级指标 |
分值 |
指标评价内容 （公式计算结果＝X） |
得分 |
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（20分） 项目决策 |
（10分） 科学决策 |
必要性 （政策依据） |
5 |
项目符合党中央、国务院和省委、省政府决策部署；符合当前经济社会发展需要，政策和实际需求的吻合程度分析 |
5 |
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可行性 （政策完善） |
5 |
可行性论证充分，规划、管理办法、指导意见等制度是否健全完善 |
5 |
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（10分） 绩效目标 |
明确性 |
5 |
项目预期提供的产品、服务、效益或其他目标明确细化，可衡量 |
5 |
||
合理性 |
5 |
绩效目标设定符合实际需求，合理可行 |
5 |
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（10分） 项目管理 |
（7分） 资金管理 |
资金分配 |
3 |
资金分配管理是否科学合理、规范有序;是否体现突出重点或公平性，符合财政资金改革方向 |
3 |
|
资金使用 |
4 |
资金使用规范 |
4 |
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（3分） 项目执行 |
执行规范 |
3 |
管理制度健全，管理过程科学规范 |
3 |
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（特性指标70分） 项目绩效 |
（20分） 项目完成 |
完成数量 |
5 |
实际完成任务量/绩效目标设定任务量×100% |
4 |
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完成质量 |
5 |
符合绩效目标设定的验收标准，达到行业基准水平 |
4 |
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完成时效 |
5 |
（实际完成时间-绩效目标设定完成时间）/绩效目标设定完成时间×100% |
4 |
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完成成本 |
5 |
（实际完成成本-预计完成成本）/预计完成成本×100% |
5 |
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（50分） 项目效益 |
经济效益 （可选项） |
40 |
适用于经济发展类项目。反映相关产出对经济社会发展带来的影响和效果，根据项目实际细化具体指标。重点考核投入产出率、回报率、增长率等指标 |
10 |
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社会效益 （可选项） |
反映相关产出对社会发展带来的影响和效果，根据项目实际细化具体指标。重点考核撬动率、贡献率、达标率、就业率等指标 |
5 |
||||
生态效益 （可选项） |
反映相关产出对自然环境带来的影响和效果，根据项目实际细化具体指标 |
5 |
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可持续效益（可选项） |
反映相关产出带来影响的可持续期限，根据项目实际细化具体指标 |
10 |
||||
公平效率 （可选项） |
主要反映资金使用者是否获得公平竞争的机会，以及民生类项目中受益群体是否应覆盖全覆盖，覆盖率是衡量指标。重点考核覆盖率、知晓率等指标 |
5 |
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使用效率 （可选项） |
重点考核使用率等指标 |
5 |
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服务对象满意度 |
10 |
适用于民生类项目。满意率反映服务对象或项目受益人对相关产出及其影响的认可程度，根据项目实际细化具体指标。重点考核满意率等指标 |
8 |
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十一、名词解释
1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
2.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指局机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
3.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指局机关及参公管理事业单位开展财政综合业务专门性财政管理工作的项目支出。
4.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：指局机关及参公管理事业单位开展预决算编审等专门性财政管理工作的项目支出。
5.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：指局机关及参公管理事业单位开展国库集中支付等专门性财政管理工作的项目支出。
6.一般公共服务（类）财政事务（款）财政监察（项）：指局机关及参公管理事业单位开展财政监督检查等专门性财政管理工作的项目支出。
7.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指财政局用于财政信息化建设等方面的项目支出。
8.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：指财政局下属事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
9.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出(项）：指局机关及参公管理事业单位用于政府与社会资本合作等方面的项目支出。
10.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指局机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
11.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
12.农林水支出（类）农业综合开发（款）土地治理（项）：指事业单位用于土地治理方面的项目支出。
13、农林水支出（类）农业综合开发（款）产业化经营（项）：指事业单位用于产业化经营方面的项目支出。
14、农林水支出（类）农业综合开发（款）其他农业综合开发支出（项）：指事业单位用于其他农业综合开发方面的项目支出。
15、农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）：指事业单位用于其他农村综合改革方面的项目支出。
16、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：财政局用于财政管理工作等方面的其他支出。
17.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
19.“三公”经费：纳入财政局预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
20.机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、一般设备购置费等费用开支。
21.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
附表1.收入支出决算总复表（财决公开1表）
附表2.收入决算表（财决公开1-1表）
附表3.支出决算表（财决公开1-2表）
附表4.财政拨款收入支出决算总表（财决公开2表）
附表5.财政拨款支出决算明细表（财决公开3表）
附表6.一般公共预算财政拨款支出决算表（财决公开4表）
附表7.一般公共预算财政拨款支出决算明细表（财决公开4-1表）
附件8.一般公共预算财政拨款基本支出决算表（财决公开4-2）
附件9.一般公共预算财政拨款项目支出决算表（财决公开4-3）
附件10.一般公共预算财政拨款“三公经费”支出决算表（财决公开4-4）
附件11.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（财决公开5）
附表12.政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表（财决公开5-1）
附表13.国有资本经营预算支出决算表（财决公开6）
