2023年度大英县退役军人事务局部门决算

27.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

28卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

29.卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）:反映按规定补助优抚对象的医疗经费。

30.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和是社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例未职工缴纳的住房公积金。

31.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

32.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

33.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

34.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

35.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

大英县退役军人事务局

2023年部门整体支出绩效评价报告

（一）机构组成。

大英县退役军人事务局和下属二级预算单位共计4个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位3个。主要包括：大英县退役军人服务中心、大英县军队离退休干部休养所，大英县烈士纪念设施保护中心。

机构职能。

1.组织实施中省市关于退役军人思想政治、管理保障和安置优抚的政策措施，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。

2.负责军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置和自主择业、就业退役军人服务管理工作。

3.组织、指导退役军人教育培训工作，承担退役军人和随军随调家属就业创业扶持工作。

4.贯彻执行国家有关退役军人特殊保障政策，拟订有关地方性政策并组织实施。

5.组织、协调落实移交地方的离休退休军人、符合条件的其他退役军人和无军籍退休退职职工的住房保障工作，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。

6.负责伤病残退役军人服务管理和抚恤工作，贯彻执行国家有关退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划政策。承担不适宜继续服役的伤病残军人移交安置、退休安置、供养等工作。组织军供服务保障工作。

7.组织、指导拥军优属工作，承担现役军人、退役军人、军队文职人员和军属优待、抚恤等工作，贯彻执行国家有关国民党抗战老兵等有关人员优待政策。

8.负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓和烈士纪念设施的建设管理、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，负责拟列入全市重点保护单位的烈士纪念建筑物名录的申报工作，总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。

9.指导并监督检查退役军人相关法律法规和政策措施的落实，组织开展退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作。

10.推动建立退役军人事务分级负责和突发事件应急联动机制，组织、指导退役军人综合服务体系建设。配合指导退役军人的党建工作。

11.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

12.完成县委和县政府交办的其他任务。

13.职能转变.加强全县退役军人思想政治工作以及服务保障体系建设,建立健全集中统一、职责清晰的退役军人管理保障机制，协调各方力量更好为军人军属服务，维护军人军属合法权益，让军人成为全社会尊崇的职业，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向，更好地为增强部队战斗力和凝聚力做好组织保障。

（三）人员概况。

2023年县退役军人局年末实有人数35人，共有编制20人，局机关人员8人，下属事业单位12人，聘用人员15人。

（一）收入情况。

财政拨款收入7835.55万元，其中：一般公共预算财政拨款收入7035.55万元；政府性基金预算财政拨款收入800万元。

（二）支出情况。

一般公共预算财政拨款支出7835.55万元，其中：基本支出362.39万元，占4.6%；项目支出7473.16万元，占95.4%。

结余分配和结转结余情况。

县退役军人局部门2023年决算报表无结转结余情况。

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。部门整体绩效目标中选定3-5个核心职能目标，对职能目标完成效果情况绩效分析。

（1）保障工资及时发放、足额发放，保障单位日常运转；

（2）保障优抚对象医疗优待，激励军人保卫祖国、建设祖国的献身精神，加强国防和军队建设。

（3）八一慰问全县退役军人、现役军人家属，八一慰问驻县部队，元旦、春节慰问驻县部队，乡镇慰问优抚对象，双拥日常工作经费，双拥文化氛围营造及宣传，发放现役军人立功受奖家庭奖励金，走访慰问边海防官兵家属。

（4）开展烈士纪念活动，传承和弘扬英雄烈士精神、爱国主义精神，培育和践行社会主义核心价值观，激发实现中华民族伟大复兴中国梦的强大精神力量。

2.预算管理。围绕预算编制质量、单位收入统筹、支出执行进度、预算年终结余、严控一般性支出进行绩效分析。

（1）预算编制目标：各部门之间沟通协调充分，预算与工作任务相适应。做到程序规范、方法科学、内容完整，项目落实，数据准确。

（2）预算执行目标：根据批复预算严格安排各项支出、指标细化分解，审批下达，保障基本需求；项目支出与项目进度相协调、严格控制追加调整，充分发挥预算对单位事业发展及经济活动的管控作用。

（3）预算分析目标：建立预算执行分析机制、定期通报预算执行情况，分析存在问题、提出改进建议，提高执行有效性，杜绝无预算、超预算支出等事项发生。

（4）预算管理目标：做到预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈，反馈结果有应用，增强预算意识，讲求预算效益促进产业发展。

（5）部门预算项目12月预算执行进度达到100%，预算年终无结余。

3.财务管理。

我单位围绕财务管理制度、财务岗位设置、资金使用规范进行绩效分析。进一步明确各岗位工作职责、处理事项的权限范围、审批程序等，建立重大事项集体决策和会签制度。同时不定期开展岗位轮换，既熟悉了各岗位的业务，又避免了一个人长期在一个岗位工作带来的弊端各部门工作人员在授权范围内行使职权、办理业务。

4.资产管理。

我单位制定了国有资产管理制度办法；明确资产配置、使用、处置等程序和审核审批权限。配置管理：与部门预算编制同步编制新增资产配置预算；国有资产交付使用后及时准确入账，在建工程及时转为固定资产。使用管理：明确资产使用和保管责任人、落实资产使用人在资产管理中的责任；定期清理盘点资产、确保账实相符。收益管理：行政事业单位资产处置按规定报批，处置收益及时足额上缴财政，事业单位资产出租出借、对外投资收益纳入单位预算统一核算、统一管理。

单位严格按照《政府采购合作创新采购方式管理暂行办法》执行，全力支持中小企业发展，采购执行率100%。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数17个，涉及预算总金额万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额万元，1—12月预算执行总体进度为0%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

2.项目执行。围绕资金执行同向、项目调整、执行结果进行绩效分析。

省级部门2023年度若涉及国有资本经营预算、社会保险基金预算的，应在部门预算绩效自评报告中对完成情况进行梳理阐述。国有资本经营预算绩效自评重点关注企业的运营质量、行业水平等情况；社会保险基金预算绩效自评重点关注基金可持续性、区域安全性等情况。

（三）重点领域绩效分析。

我部门2023年无重点领域项目。

（四）绩效结果应用情况。

2023年大英县退役军人事务局按照规定在大英门户网站公开了《大英县退役军人事务局2023年部门决算编制说明》和《大英县退役军人事务局2023年预算编制说明》，做到了政府收支公开透明。我单位在2023年顺利完成了绩效目标。在义务兵家庭优待、大学生入伍一次性奖励、退役士兵地方经济补助、死亡、伤残抚恤等项目上都发挥了应有的职能职责。

（一）评价结论。

通过加强组织领导和统筹协调，完善绩效评价指标体系，落实主体责任，强化运行跟踪监控管理，县退役军人局各项目标达到了相应时期执行进度，各项目经费按预算实施，使财政收支预算执行都得到了良好的制度保障和实施效果。

一是绩效评价指标不够标准、规范

二是评价结果运用不够到位。

（三）改进建议。简要阐述

一是从源头上强化对专项资金预算管理。实行专项资金预算管理，结合单位实际，按轻重缓急统筹安排编制预算，提高预算编制科学性和合理性，优化资金结构。

二是按时间进度分解资金使用计划。专项资金的使用，要事前做计划，事中进行控制，事后总结提高。合理安排资金使用，充分体现资金投向的目标和效益。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）

附件2

大英县退役军人事务局

专项预算项目支出绩效自评报告

（2023年义务兵家庭优待金项目）

一、项目概况

（ 一）项目基本情况

1．征兵工作事关国防和军队建设全局，对于打牢军队现代化建设基础，维护国家安全稳定，促进经济社会发展具有重要战略意义。为推动征兵工作科学发展，高标准高质量完成征兵任务，进一步激发广大青年应征入伍的积极性和主动性，保障军人的抚恤优待与国民经济和社会发展相适应。

2．2023年义务兵家庭优待金项目本级资金预算200万元。

3．资金管理结合项目实际情况，专款专用，及时拨付。

4．该项资金属于本级项目资金，主要用于2023年义务兵家庭优待金项目。

（二）项目绩效目标

1．2023年，我部门计划使用本级财政资金200万元，向2021年入伍的133人和2022年入伍的165人发放家庭优待金，以强化青年国防观念和国家安全意识，提高广大青年应征入伍的积极性。

2.（1）时效指标：入伍补贴发放及时率＝100%。

（2）数量指标：入伍补贴发放人数＝298人。

（3）质量指标：入伍补贴发放准确率＝100%。

（4）可持续影响指标：退役军人事务管理机制健全性定性：优良中低差。

（5）社会效益指标：入伍补贴发放应发尽发率＝100%。

（6）服务对象满意度指标：义务兵家庭满意度≥90%。

（7）经济成本指标：义务兵家庭优待金项目成本＝200万元。

3.申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法

项目采取自评与他评相结合方式，成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划，有安排，扎实开展本次自评工作。按照上级下达的项目支出绩效评价指标体系， 自评小组针对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理、社会效益等做出自我评价，认真听取建议，做好自评工作。

1.绩效评价目的

通过县征兵办公室提供的 2021 年和 2022 年入伍的义务兵人数基本情况、优待金项目预算制定与明细、优待工作中长期规划目标及组织架构等信息，分析优待工作资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出优待预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

2.绩效评价工作过程

确认当年度义务兵家庭优待金项目支出的绩效目标 → 梳理部门内部管理制度及存量资源 →分析确定当年度义务兵家庭优待金项目支出的评价重点 →构建义务兵家庭优待金项目支出绩效评价指标体系。

3.绩效评价依据

《中华人民共和国预算法》、《财政部关于印发〈财政 支出绩效评价管理暂行办法〉 的通知》（财预〔2011 〕285 号）、《中共四川省委 四川省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（川委发〔2019〕8 号）、大英县退役军人事务局提供的基础资料等。

4.绩效评价实施过程

数据填报和采集 →社会调查 →数据分析和撰写报告。

5、评价对象及评价时段

本次评价对象为大英县退役军人事务局义务兵家庭优 待金项目支出，评价时段为 2023 年 1月1日至 2023 年 12月 31日。

二、项目资金申报及使用情况

（ 一）项目资金申报及批复情况

说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。

（ 二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。对义务兵家庭优待金项目本级预算按 200万元进行预算。

2．资金到位。经自查，2023 本级预算的 200 万元义务兵家庭优待金项目经费全部足额到位。

3．资金使用。2023 年共计发放义务兵家庭优待金人数298 名（其中：2021 年入伍 133 名、2022 年入伍的 165 名）， 本级预算共发放义务兵家庭优待资金 85.65 万元。经查，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（ 三）项目财务管理情况

县退役军人事务局对义务兵家庭优待金项目经费纳入 机关账务管理，建立完善了相应的财务管理制度。义务兵家庭优待金项目管理符合上级有关规定，财务处理做到及时，会计核算十分规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（ 一）项目组织架构及实施流程

义务兵家庭优待金发放严格按照审核审批程序，由直系亲属或本人办理，通过银行实名制发放至直系亲属或本人银行卡账户。

（ 二）项目管理情况。

义务兵家庭优待金是根据县统计局提供当年农民人均 可支配收入的证明和县财政拨款到账情况，于当年 7月-9月通知义务兵家庭办理相关手续并进行实名制打卡发放。

（ 三）项目监管情况。

县退役军人局拥军优抚股专门负责对义务兵家庭优待 金项目的实施。优待经费按照股室核定发放对象、印制表册、业务人员签字、分管副局长审核、局长审批、银行实名制发 放程序进行发放。

四、项目绩效情况

（ 一）项目完成情况

2023 年县退役军人局共发放 2021 年和 2022 年入伍的义务兵家庭优待金本级财政预算 200 万元，实际支付 85.65 万元。

（ 二）项目效益情况

（ 1 ）时效指标：入伍补贴发放及时率＝ 100%，实际入伍补贴发放及时率 95%，指标基本完成，指标完成率 95%。

（2）数量指标：入伍补贴发放人数＝298人，实际入伍补贴发放人数 298人，指标已完成，指标完成率 100%。

（3 ）质量指标：入伍补贴发放准确率＝ 100%，实际入伍补贴发放准确率 100%，指标已完成，指标完成率 100%。

（4 ）可持续影响指标：退役军人事务管理机制健全性定性：优良中低差，实际退役军人事务管理机制健全性优，指标已完成，指标完成率 100%。

（5）社会效益指标：入伍补贴发放应发尽发率＝ 100%，实际入伍补贴发放应发尽发率 100%，指标已完成，指标完成率 100%。

（6）服务对象满意度指标：义务兵家庭满意度≥90% 。实际义务兵家庭满意度 100%，指标已完成，指标完成率 100%。

（7）经济成本指标：义务兵家庭优待金项目成本＝200万元，实际义务兵家庭优待金项目本级资金项目成本 85.65万元，指标未完成，指标完成率 42.83%。

2023 年我县义务兵家庭优待金项目基本完成完成，基本达到了预期效果。

五、评价结论及建议

（ 一）评价结论

握当年应发放义务兵基本情况；熟悉各项补助经费的政 策，做出正确的年初预算；严格优待程序，确保公平、公开、公正，优待政策落实到位。得到义务兵及其家属较高的满意度。

（ 二）存在的问题

义务兵家庭直系亲属长期在外务工，领取待遇时间不定，导致发放时间不准时。

（三）相关建议

1.最大限度缩小优待经费的年初预算和实际支出差距，提高资金使用率。

2.进一步做好《军人抚恤优待条例》学习、宣传、解释工作，确保新老政策实现无缝对接。

大英县退役军人事务局

专项预算项目支出绩效自评报告

（2023年退役士兵地方经济补助）

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．负责宣传贯彻落实国家、省、市有关退役士兵安置政策和法规，依照《退役士兵安置条例》做好退伍义务兵、复员士官、转业士官的接收、培训、安置工作；做好移交政府安置的军队离退休干部、无军籍职工的接收安置和管理工作。地方经济补助是安置地县级人民政府对自主就业退役士兵发给一次性经济补助。

2．依照《退役士兵安置条例》做好退伍义务兵、复员士官、转业士官的接收、培训、安置工作等工作，预计资金300万元。

3．资金管理结合项目实际情况，专款专用，及时拨付。

4．该资金属于本级项目资金，主要用于退役士兵安置项目支出，明确资金的用途，实行专款专用。确保资金使用规范化、效益最大化。

（二）项目绩效目标