5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)行政运行(项)：指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。
10.社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)一般行政管理事务(项)：指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。
11.社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)综合业务管理(项)：指人力资源和社会保障管理方面综合性管理事务支出。
12.社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)劳动保障监察(项)：指劳动保障监察事务支出。
13.社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)社会保险业务管理事务(项)：指社会保险业务管理和基金监督方面的支出。
14.社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)劳动关系和维权(项)：指劳动关系和维权事务支出。
15.社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)公共就业服务和职业技术鉴定机构(项)：指公共就业服务和职业技能鉴定机构的支出。
16.社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)劳动人事争议调解仲裁(项)：指仲裁机构实体化建设、办案经费、调解仲裁能力建设等支出。
17.社会保障和就业(类)人力资源和社会保障管理事务(款)其他人力资源和社会保障管理事务支出(项)：指除上述项目以外其他用于人力资源和社会保障管理事务方面的支出。
18.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)离退休人员管理机构(项)：指实行归口管理的各类离退休人员管理机构的支出。
19.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)其他行政事业单位离退休支出(项)：指除上述项目以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。
20.社会保障和就业(类)就业补助(款)就业创业服务补贴(项)：指财政用于支持加强公共就业服务机构提升创业服务能力和向社会力量购买就业创业服务成果的补助支出。
21.社会保障和就业(类)就业补助(款)其他行政事业单位离退休支出(项)：指上述项目以外规定确定的其他用于促进就业的补助支出。
22.社会保障和就业(类)财政对基本养老保险基金的补助(款)财政对城乡居民基本养老保险基金的补助(项)：指财政对城乡居民基本养老保险基金的补助支出。
23.社会保障和就业(类)财政对其他社会保险基金的补助(款)其他财政对社会保险基金的补助(项)：指其他财政对社会保险基金的补助支出。
24.社会保障和就业(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)：指除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出
25.医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
26.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
27.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
28.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
29.机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
30.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
31.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
32.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
33.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
第四部分 附件
附件1
大英县人力资源和社会保障局
2020年部门整体支出绩效评价报告
一、单位概况
(一)机构组成
大英县人力资源和社会保障局下属二级预算单位11个，其中行政单位1个(县人力资源社会保障局)，参照公务员法管理的事业单位5个(县社保局、县就业局、县机保局、县人事争议仲裁委员会办公室、县劳动保障监察大队)，其他事业单位5个(县居保局、县劳动争议仲裁院、县人才交流中心、县镇(乡)人力资源社会保障服务中心、县档案数字化管理中心)。
(二)机构职能
按照县政府批准的三定方案，大英县人力资源和社会保障局的基本职责有以下15项：
1.拟订人力资源和社会保障事业发展政策、规划并组织实施和监督检查。
2.拟订并组织实施人力资源市场发展规划和人力资源服务业发展、人力资源流动政策，建立统一规范的人力资源市场，促进人力资源合理流动、有效配置。
3.负责促进就业工作，拟订并组织实施统筹城乡的就业发展规划和政策，完善公共就业创业服务体系，统筹建立面向城乡劳动者的职业技能培训制度，拟订并组织落实创业、就业援助制度，牵头拟订高校毕业生就业政策。归口管理县创新创业服务中心。
4.统筹推进建立覆盖城乡的多层次社会保障体系。贯彻落实养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险政策。贯彻落实养老保险统筹办法和统一的养老、失业、工伤保险关系转续办法。组织拟订养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险基金管理和监督制度，编制相关社会保险基金预决算草案，参与拟订全县相关社会保障基金投资政策。会同有关部门实施全民参保计划并建立统一的社会保险公共服务平台。贯彻落实人力资源和社会保障信息化建设总体规划、年度计划，贯彻落实相关制度、标准和规范。指导、督促企业参加工伤保险。
5.负责就业、失业和相关社会保险基金预测预警和信息引导，拟订应对预案，实施预防、调节和控制，保持就业形势稳定和相关社会保险基金总体收支平衡。
6.统筹拟订并组织实施劳动人事争议调解仲裁制度和劳动关系政策，完善劳动关系协商协调机制，拟订并组织实施职工工作时间、休息休假和假期制度，拟订并组织实施消除非法使用童工政策和女工、未成年工特殊劳动保护政策。依法督促用人单位在劳动用工、合同签订与履约时，载明劳动保护、劳动条件和职业危害防护条款。组织实施劳动保障监察，协调劳动者维权工作，依法查处重大案件。
7.牵头推进深化职称制度改革，拟订并组织实施专业技术人员管理、继续教育等政策，贯彻落实博士后管理制度，负责高层次专业技术人才选拔和培养工作，拟订并组织实施吸引留学人员来大英(回大英 )工作或定居政策。组织拟订并实施技能人才培养、评价、使用和激励制度。贯彻落实职业资格制度，健全职业技能多元化评价政策。指导、监督各类技工学校、民办职业培训机构按有关规定履行安全管理责任。
8.会同有关部门指导事业单位人事制度改革，按照管理权限负责规范事业单位岗位设置、公开招聘、聘用合同等人事综合管理工作，拟订并组织实施事业单位工作人员和机关工勤人员管理政策，将安全生产责任履行情况作为事业单位人员奖惩、考核的重要内容。
9.组织实施国家表彰奖励制度，综合管理政府表彰奖励工作，承担评比达标表彰工作，根据授权承办以县委、县政府名义开展的表彰奖励活动。承办提请县人大常委会和县政府决定的人事任免事项。
10.会同有关部门拟订并组织实施事业单位人员工资收入分配政策，建立企事业单位人员工资决定、正常增长和支付保障机制。拟订并组织实施企事业单位人员福利和离退休政策。
11.会同有关部门拟订农民工工作的综合性政策和规划，推动相关政策落实，协调解决重点难点问题，维护农民工合法权益。负责将安全生产纳入农民工技能培训内容。归口管理县农民工服务中心。
12.负责人力资源和社会保障领域内的对外交流与合作工作。
13.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
14.完成县委和县政府交办的其他任务。
15.职能转变。
(三)人员概况
大英县人力资源和社会保障局机关行政编制14名。其中：局长1名、副局长2名，机关委员会书记1名;股级职数7名。
保留机关工勤人员控制数2名。
二、单位财政资金收支情况
(一)单位财政资金收入情况
本单位2020年收入合计5928.1万元，其中财政拨款收入5664.94万元。
(二)单位财政资金支出情况。
本单位2020年支出合计5678.91万元，其中基本支出4886.22万元，项目支出792.69万元。
三、单位整体预算绩效管理情况
(一)单位预算管理
县人力资源社会保障局根据县委、县政府要求制定了单位绩效目标，并在社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响和社会公众满意度方面都达到预期目标。在资金从预算到支出的过程中，通过了准确的预算编制、严格的支出控制、及时的预算动态调整、科学把握执行进度。不存在违规记录的情况。
(二)专项预算管理
县人力资源社会保障局能认真执行项目资金管理制度和相关法律法规，机关坚持把制度建设贯穿于专项资金管理的全过程，先后制订出台了《大英县机关财务管理制度》，为推进依法行政、科学理财提供了有力的制度保障。同时，健全专项资金专帐管理制度，从严安排支出，有效控制或尽量减少专项资金中人员经费的比重。
(三)结果应用情况
本单位结合实际情况对评价结果予以不同程度的应用。一是将评价结果作为单位绩效的重要依据;二是将评价结果予以公布接受上级部门监督;三是通过总结绩效评价工作经验，促进财政资金合理分配与有效使用等。
四、评价结论及建议
(一)评价结论
县人力资源社会保障局基本支出和项目支出严格按照预算文件下达的金额及科目使用资金，基本支出本着款有所用、厉行节俭的原则管理分配，项目资金事前预算审核，事中执行审批，事后效果评价，发挥了项目应有的经济效益和社会效益。
(二)存在问题
存在个别方面没有严控支出，财务人员也需加强业务知识、政策方针的学习和培训。
(三)改进建议
进一步加强资金管理，依据实际制定预算方案，按照预算方案执行资金使用范围及使用量。进一步细化工作开展，完善相关资金管理制度和项目管理制度，切实做到项目实施有据可依，强化对项目实施全过程的督查。
农村人才开发项目2020年绩效评价报告
附件2
人才引进项目2020年绩效评价报告
一、基本情况
我局按照《大英县高层次人才管理服务暂行办法》(大委办发〔2012〕13号)、《遂宁市深入推进人才强市战略的十条措施实施细则》(遂组通〔2016〕43号)、《大英县深入推进人才强县战略的十条措施实施细则》(大人才〔2017〕2号)文件要求，具体按高层次人才政策宣传资料成本2万元，赴外招聘人员差旅费成本2万元支出。
二、评价工作开展情况
根据《大英县财政局关于开展2021年部门、项目支出绩效自评工作的通知》(大财发〔2021〕251号)要求，我局高度重视，成立绩效评价工作小组，由分管领导任组长，抽调相关股室人员，对2020年人才引进项目进行了绩效评价。
三、综合评价结论
我局能认真执行项目资金管理制度和相关法律法规，机关坚持把制度建设贯穿于专项资金管理的全过程，先后制订出台了《大英县机关财务管理制度》，为推进依法行政、科学理财提供了有力的制度保障。同时，健全专项资金专账管理制度，从严安排支出。
四、绩效评价分析
(一)项目决策情况
在项目的执行过程中，我局坚持“据实申报，严格审核，专款专用、绩效评价”的原则，严格管理，力求实效，抓好项目日常监督，从严安排项目支出内容，做到定期对项目资金的使用情况进行监督检查，重点督查项目资金使用范围，资金落实及支付方式等情况，对发现的问题，采取措施，及时纠正，认真处理，保证项目资金的使用安全，达到了项目实施的预期效果。
(二)项目管理情况
该项目在资金管理中，严格按照预算方案执行，预算下达4万元，执行金额4万元。我局严格执行了财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范有序。
(三)项目产出情况
我局通过人才引进项目，聚集了优秀人才来大英创业发展，引进的高层次人才到我县一些关键领域、重点学科中培养了一批高层次的技术人才和学科带头人。
(四)项目效益情况
我局通过人才引进，引进培养的高层次学术和技术带头人，对企业在技术创新中起点高、难度大、与生产密切结合的重大项目进行攻关，加速了企业科研成果的产业化，提升了企业科技创新能力和市场竞争力，达到了项目实施的预期效果。
五、存在主要问题
部分子项目管理制度在检查、验收等方面不够具体、操作性不强。
六、相关措施建议
进一步细化工作开展，完善相关资金管理制度和项目管理制度，切实做到项目实施有据可依，强化对项目实施全过程的督查。
一、基本情况
根据遂委办发〔2005〕24号文件及《关于进一步加强农村人才开发工作的实施意见》(大委办发〔2005〕58号)文件要求，我局具体实施按农村人口数不低于0.5元/人安排农村人才开发经费支出。
二、评价工作开展情况
根据《大英县财政局关于开展2021年部门、项目支出绩效自评工作的通知》(大财发〔2021〕251号)要求，我局高度重视，成立了绩效评价工作小组，由分管领导任组长，抽调相关股室人员，对2020年农村人才开发项目按不同的评价方法、分指标进行了绩效评价。
三、综合评价结论
我局能认真执行项目资金管理制度和相关法律法规，机关坚持把制度建设贯穿于专项资金管理的全过程，先后制订出台了《大英县机关财务管理制度》，为推进依法行政、科学理财提供了有力的制度保障。同时，健全专项资金专账管理制度，从严安排支出。
四、绩效评价分析
(一)项目决策情况
在项目的执行过程中，我局坚持“据实申报，严格审核，专款专用、绩效评价”的原则，严格管理，力求实效，抓好项目日常监督，从严安排项目支出内容，做到定期对项目资金的使用情况进行监督检查，重点督查项目资金使用范围，资金落实及支付方式等情况，对发现的问题，采取措施，及时纠正，认真处理，保证项目资金的使用安全，达到了项目实施的预期效果。
(二)项目管理情况
该项目在资金管理中，严格按照预算方案执行，预算下达10万元，执行金额10万元。科学合理分配资金、及时规范处理账务。
(三)项目产出情况
开展的农村人才技能培训选拔大赛提升了当地农民求知、求学、求技术的激情，推动了当地特色产业的发展。
(四)项目效益情况
农村人才开发不仅推动了特色产业的发展，更促进了部分单位合作组织，积极探索“人才、项目、资金”相结合的产业模式，在促进当地农民增收，提高农技术能力方面效果显著，让符合条件的人才都离家到政府的优惠政策，受益人很满意，达到了项目实施的预期效果。
五、存在主要问题
项目过程监督不够到位，项目后期意义作用未落到实处。
六、相关措施建议
加强项目过程中对制度的遵守、对绩效的要求、对程序的规范，切实追踪项目后期的发展动态。
继续教育项目2020年绩效评价报告
农村人才开发项目2020年绩效评价报告
一、基本情况
根据遂委办发〔2005〕24号文件及《关于进一步加强农村人才开发工作的实施意见》(大委办发〔2005〕58号)文件要求，我局具体实施按农村人口数不低于0.5元/人安排农村人才开发经费支出。
二、评价工作开展情况
根据《大英县财政局关于开展2021年部门、项目支出绩效自评工作的通知》(大财发〔2021〕251号)要求，我局高度重视，成立了绩效评价工作小组，由分管领导任组长，抽调相关股室人员，对2020年农村人才开发项目按不同的评价方法、分指标进行了绩效评价。
三、综合评价结论
我局能认真执行项目资金管理制度和相关法律法规，机关坚持把制度建设贯穿于专项资金管理的全过程，先后制订出台了《大英县机关财务管理制度》，为推进依法行政、科学理财提供了有力的制度保障。同时，健全专项资金专账管理制度，从严安排支出。
四、绩效评价分析
(一)项目决策情况
在项目的执行过程中，我局坚持“据实申报，严格审核，专款专用、绩效评价”的原则，严格管理，力求实效，抓好项目日常监督，从严安排项目支出内容，做到定期对项目资金的使用情况进行监督检查，重点督查项目资金使用范围，资金落实及支付方式等情况，对发现的问题，采取措施，及时纠正，认真处理，保证项目资金的使用安全，达到了项目实施的预期效果。
(二)项目管理情况
该项目在资金管理中，严格按照预算方案执行，预算下达10万元，执行金额10万元。科学合理分配资金、及时规范处理账务。
(三)项目产出情况
开展的农村人才技能培训选拔大赛提升了当地农民求知、求学、求技术的激情，推动了当地特色产业的发展。
(四)项目效益情况
农村人才开发不仅推动了特色产业的发展，更促进了部分单位合作组织，积极探索“人才、项目、资金”相结合的产业模式，在促进当地农民增收，提高农技术能力方面效果显著，让符合条件的人才都离家到政府的优惠政策，受益人很满意，达到了项目实施的预期效果。
五、存在主要问题
项目过程监督不够到位，项目后期意义作用未落到实处。
六、相关措施建议
加强项目过程中对制度的遵守、对绩效的要求、对程序的规范，切实追踪项目后期的发展动态。
继续教育项目2020年绩效评价报告
一、基本情况
《四川省专业技术人员继续教育条例》经四川省第十届人民代表大会常务委员会第二次会议于2003年3月27日通过，并予同年6月1日起施行，根据条例第六条“县级以上地方人民政府人事行政部门负责本行政区域为继续教育的综合管理、指导和监督工作”，第十三条第一款“各级财政每年安排一定数量的资金，用于发展继续教育事业”，本单位根据制发年度目标继续教育实习课件资料、文件1万，信息维护、继续教育登记商品服务1万，年度专业技术人员、管理人员学习考核情况支出2万元，职工教育培训其他支出2万元标准安排项目资金。
二、评价工作开展情况
根据《大英县财政局关于开展2021年部门、项目支出绩效自评工作的通知》(大财发〔2021〕251号)要求，我局高度重视，成立绩效评价工作小组，由分管领导任组长，抽调相关股室人员，对2020年继续教育项目进行了绩效评价。
三、综合评价结论
我局能认真执行项目资金管理制度和相关法律法规，机关坚持把制度建设贯穿于专项资金管理的全过程，先后制订出台了《大英县机关财务管理制度》，为推进依法行政、科学理财提供了有力的制度保障。同时，健全专项资金专账管理制度，从严安排支出。
四、绩效评价分析
(一)项目决策情况
继续教育以传授先进理论、知识、技术和技能为主要内容，坚持学用结合、按需施教、注重实效、保证质量的原则，在项目的执行过程中，我局坚持“据实申报，严格审核，专款专用、绩效评价”的原则，严格管理，力求实效，抓好项目日常监督，从严安排项目支出内容，做到定期对项目资金的使用情况进行监督检查，重点督查项目资金使用范围，资金落实及支付方式等情况，对发现的问题，采取措施，及时纠正，认真处理，保证项目资金的使用安全，达到了项目实施的预期效果。
(二)项目管理情况
该项目在资金管理中，严格按照预算方案执行，预算下达6万元，执行金额6万元。我局严格执行了财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范有序。
(三)项目产出情况
继续教育项目以短期培训、业余学习和自学为主。对不同专业、层次的专业技术人员实行分类指导、分层安排。建立了与各类成人教育相衔接的，并与国民教育相沟通的继续教育体系。
(四)项目效益情况
对企事业单位专业技术岗位和管理岗位上工作的人员提高专业技术水平和管理水平进行的教育和培训不断提高专业技术人员素质，使继续教育事业与经济发展和社会进步相适应，促进经济和社会发展。
五、存在主要问题
继续教育机构质量参差不齐，部分子项目管理制度在检查、验收等方面不够具体、操作性不强。
六、相关措施建议
通过遴选一些培训质量高、社会效益好、在继续教育方面起示范引领作用的继续教育机构，建设区域性、行业性专业技术人员继续教育基地。按照分级负责、分类指导的原则，对继续教育机构的教学活动和培训效果进行评估，加强继续教育活动的过程管理，建立有效的评价体系，切实保障继续教育活动效果，也可委托第三方评价机构开展评估，评估结果作为项目支持的重要参考。
就业创业服务补助项目2020年绩效
评价报告
一、基本情况
我中心按照《遂宁市人民政府办公室关于调整社区专职工作者生活补贴和社会保险缴费标准的通知》(遂府办函〔2007〕133号)文件要求，具体按政策宣传1万元，印刷费1万元，对高校毕业生及贫困家庭等重点群体提供专门就业服务3万元的标准安排就业创业服务补助项目资金。
二、评价工作开展情况
根据《大英县财政局关于开展2021年部门、项目支出绩效自评工作的通知》(大财发〔2021〕251号)要求，我中心高度重视，成立绩效评价工作小组，由分管领导任组长，抽调相关股室人员，对2020年就业创业服务补助项目进行了绩效评价。
三、综合评价结论
我中心能认真执行项目资金管理制度和相关法律法规，坚持把制度建设贯穿于专项资金管理的全过程，先后制订出台了一系列的财务管理制度，为推进依法行政、科学理财提供了有力的制度保障。同时，健全专项资金专账管理制度，从严安排支出。
四、绩效评价分析
(一)项目决策情况
在项目的执行过程中，我中心坚持“据实申报，严格审核，专款专用、绩效评价”的原则，严格管理，力求实效，抓好项目日常监督，从严安排项目支出内容，做到定期对项目资金的使用情况进行监督检查，重点督查项目资金使用范围，资金落实及支付方式等情况，对发现的问题，采取措施，及时纠正，认真处理，保证项目资金的使用安全，达到了项目实施的预期效果。
(二)项目管理情况
该项目在资金管理中，严格按照预算方案执行，预算下达5万元，执行金额5万元。我中心严格执行了财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范有序。
(三)项目产出情况
本项目预算资金为5万元，为保证财政资金使用效率，我中心在就业创业服务管理过程中，严格加强费用控制，尽量将费用控制在预算范围内。2020年我中心按照预算资金实际使用5万元，按照项目支出绩效自评标准，项目资金使用指标得分为10分。2020年，我中心的预算目标是政策宣传1万元，印刷费1万元，对高校毕业生及贫困家庭等重点群体提供专门就业服务3万元，100%完成目标。
(四)项目效益情况
2020年项目进展顺利，至2020年底项目预期目标已100%完成。项目的顺利实施完善了我县就业创业服务，为我县开展就业创业服务工作打下了良好的基础，圆满完成了2020年就业创业服务的相关工作，取得了较好地社会效益。
五、存在主要问题
