大英县财政局2016年部门决算信息公开

　　大英县财政局2016年部门决算编制说明

按照决算管理有关规定，部门决算编报内容包括预算单位的全部收支情况。

一、基本职能及主要工作

（一）拟订全县财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同）发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订我县财税体制，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）贯彻执行国家财税法律、法规和方针、政策，负责组织起草地方性财税法规实施办法和规章制度并组织实施。按照管理权限管理全县税政事项，承办上级要求县一级承担的税政工作。

（三）承担各项财政收支管理。负责编制年度县级预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。

（四）负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据，按规定管理彩票资金。

（五）组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展现金管理工作。负责制定政府采购制度，监督管理全县政府采购工作。

（六）负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度及县级机关事业单位国有资产收益管理办法，并对执行情况进行监督检查，负责县级机关国有资产经营收益财政专户管理工作。

（七）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制订国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

（八）参与拟订政府性建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责投资评审管理工作。办理和监督财政性经济发展支出，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全县农业综合开发管理工作。

（九）负责管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全县社会保障预决算草案。

（十）执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务。

（十一）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（十二）负责监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，依法查处违反财经法纪的行为。负责财政资金绩效评价工作。

（十三）负责财政宣传和财政信息管理系统工作，制订和组织实施全县财政业务培训。

（十四）承担县政府公布的有关行政审批事项。

（十五）承办县政府交办的其他事项。

2016年重点工作完成情况介绍 。2016年，县财政局紧紧围绕“产业为魂、文旅为媒、效益为重、民生为本”发展思路，坚持稳增长、调结构、惠民生、防风险，攻坚克难、锐意创新，圆满完成年度目标任务，实现财政收支平衡，为全县经济和各项社会事业发展提供了坚实财力保障。全年共组织财政收入57,205万元，同口径增长21.2%；全年共争取上级补助资金25.02亿元，同比增长10.37%，全县人均可用财力水平不断提高。全年落实到位建设发展资金25.72亿元，为快捷通道建设、城区道路改造、拆迁安置补偿等全县重点项目提供了资金保障。按照“保工资、保运转、保民生、促发展”的序列安排支出，全年实现公共财政支出215,272万元，民生投入占公共财政支出的比重达到69%，确保了改革发展成果人民共享。突出脱贫攻坚头等大事，不断加大财政投入力度，围绕17个扶贫专项计划，全年共整合安排用于脱贫攻坚资金支出达3.02亿元，推进了全县脱贫攻坚首战首胜目标实现。继续深化预算管理改革，全面启动“四本预算”和三年财政中期规划编制；严格预算约束，严控一般性支出；深化政府购买服务，完善国有资产管理改革，强化监督检查，财政工作规范化、科学化水平进一步提高。不断深化机关作风效能建设，强化党风廉政建设主体责任落实，以“两学一做”学习教育为抓手，按照基础在学、关键在做的总要求，加强对党章党规、习近平总书记系列重要讲话及十八届六中全会、省委十届九次全会、市委七届二次全会、县委五届一次党代会等精神的学习，干部队伍作风明显转变，法治观念进一步增强，行政行为进一步规范，服务质量进一步提升。

二、部门概况

大英县财政局下属二级预算单位9个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位7个。

三、收支决算总体情况

2016年大英县财政局收入决算总额为896.87万元，其中：当年财政拨款收入877.05万元，上年结转收入19.82 万元，收入决算总额较2015年增加18.45万元，主要原因是增加了14年、15年目标绩效奖和单位基本养老保险支出预算。

2016年大英县财政局支出决算总额896.87万元，其中：一般公共服务支出774.17万元，医疗卫生支出27.27万元,社会保障和就业支出76.33，其他支出0.13万元，年末结转和结余18.97 万元。支出决算总额较2015年增加18.45万元，主要原因是兑现职工2014、2015年目标绩效奖励和单位职工基本养老保险支出增加。

四、财政拨款支出决算情况

大英县财政局财政拨款支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务。

基本支出，是用于保障该局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出，是用于保障该局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

按支出功能分类主要用于以下方面:

（一）一般公共服务支出 774.17万元，主要用于：人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等。

（二）医疗卫生支出27.27万元,主要用于机关及下属事业单位基本医疗保险缴费及支职工体检费。

（三）社会保障和就业支出76.33万元，主要用于机关及下属事业单位职工基本养老保险缴费。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

财政局2016年没有使用政府性基金预算财政拨款支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2016年度，财政局机关运行经费支出728.05万元，比2015年增加144.55万元，增长24.78%。

（二）政府采购支出情况

2016年度，财政局没有发生政府采购支出。

七、名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指局机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指局机关及参公管理事业单位开展财政综合业务专门性财政管理工作的项目支出。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：指局机关及参公管理事业单位开展预决算编审等专门性财政管理工作的项目支出。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：指局机关及参公管理事业单位开展国库集中支付等专门性财政管理工作的项目支出。

6.一般公共服务（类）财政事务（款）财政监察（项）：指局机关及参公管理事业单位开展财政监督检查等专门性财政管理工作的项目支出。

7.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指财政局用于财政信息化建设等方面的项目支出。

8.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：指财政局下属事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

10.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指局机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

11.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

12.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

13.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政局预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费一般设备购置费等费用开支。

17.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

附表1.2016年收入支出决算总表（财决公开1表）

附表2.2016年收入决算表（财决公开1-1表）

附表3.2016年支出决算表（财决公开1-2表）

附表4.2016年财政拨款收入支出决算表（财决公开2表）

附表5.2016年一般公共预算财政拨款支出决算表（财决公开3表）

附表6.2016年一般公共预算财政拨款支出决算明细表（财决公开3-1表）

附表7.2016年一般公共预算财政拨款基本支出决算表（财决公开3-2表）

附表8.2016年一般公共预算财政拨款项目支出决算表（财决公开3-3表）

附表9.2016年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（财决公开3-4表）

附表10.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（财决公开4表）

附表11.政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表（财决公开4-1表）

附表12.国有资本经营预算支出决算表（财决公开5表）

大英县财政局财政拨款“三公”经费

2016年决算情况的说明

大英县财政局财政拨款“三公”经费2016年决算情况如下：

一、因公出国（境）经费

2016年财政局没有发生因公出国（境）费用。

二、公务接待费

2016年公务接待费3.6万元，较2015年决算下降70%，主要原因是继续认真贯彻落实中央八项规定，坚持厉行节约，加强内部管理，严格控制接待费支出。

2016年公务接待费3.6万元，国内公务接待70批次，602人。主要用于接待上级各类检查、验收和考察、财政系统交流学习、招商引资等活动开支的接待费等。具体开支内容包括：全省财政系统项目资金绩效评价、乡镇债务化解清理、清理小金库和乱发钱物专项整治、财政资金安全交叉检查、全市会计信息质量检查、财政系统财政工作学习交流以及接待招商引资企业。

三、公务用车购置及运行维护费

2016年公务用车购置及运行维护费9.28万元，较2015年决算下降14%，主要原因是严格执行厉行节约的相关规定，加强公务用车使用管理，节约开支。

2016年未更新购置公务用车。截至2016年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆。

2016年车辆运行维护费支出9.28万元，用于参加省市县各类检查、会议、培训和开展财政监督检查等公务活动所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费支出。