2018年“三公”经费财政拨款支出决算为11.36万元，完成预算20.29%，决算数小于预算数的主要原因是厉行勤俭节约，严格执行中央八项规定和省、市十项规定及其实施细则精神。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算8.72万元，占76.76%；公务接待费支出决算2.64万元，占23.24%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算数为0万元，2017年因公出国（境）支出决算数4.93万元，较2017年决算数增加了0万元。主要原因是2018年无人员因公出国（境）费用产生。
2.公务用车购置及运行维护费支出8.72万元,完成预算54.5%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增减少6.88万元，下降44.10%。主要原因是厉行勤俭节约，严格执行中央八项规定和省、市十项规定及其实施细则精神。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2018年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：越野车2辆。
公务用车运行维护费支出8.72万元。主要用于协调服务、督促检查、调研指导、学习考察等等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出2.64万元，完成预算52.8%。公务接待费支出决算比2017年减少4.29万元，下降61.90%。主要原因是厉行勤俭节约，严格执行中央八项规定和省、市十项规定及其实施细则精神。
主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待43批次，385人次，共计支出2.64万元。其中：外事接待0批次，0人；其他国内公务接待支出0元。
七、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出0万元。
八、国有资本经营预算支出决算情况说明
2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。
九、 预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对依法治县工作、党代会项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看2018年财政绩效评价工作有序推进，财政资金管理更加规范，较好地完成了各项工作任务。
（二）项目绩效目标完成情况。
本部门在2018年度部门决算中反映“依法治县工作”、“党代会”2个项目绩效目标实际完成情况。
1. 依法治县工作项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数21万元，执行数为21万元，完成预算的100%。通过项目实施，确保了依法治县工作有序推进，切实保障了各项任务有效落实。
2.党代会项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数21万元，执行数为21万元，完成预算的100%。通过项目实施，确保了在前期准备、会务服务和后期落实上，高质量完成会议相关工作。
（三）部门开展绩效评价结果。
本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《中共大英县委办公室2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2018年，县委办机关运行经费支出139.79万元，比2017年减少1.04万元，下降0.74%。主要原因是厉行勤俭节约，严格执行中央八项规定和省、市十项规定及其实施细则精神。
（二）政府采购支出情况
2018年，县委办及下属事业单位政府采购支出总额6.39万元，其中：政府采购货物支出6.39万元、主要用于县委办及下属事业单位开展各项业务办公室使用。
（三）国有资产占有使用情况
截至2018年12月31日，县委办共有车辆2辆，其中：一般公务用车1辆、机要通信用车1辆。
第三部分 名词解释
（一）财政拨款收入:指同级财政当年拨付的资金。
（二）上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（三）事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
（四）经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）附属单位缴款:指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
（六）其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
（七）用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（八）上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
（九）结余分配:反映单位当年结余的分配情况。
（十）年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
（十一）基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十二）项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十三）经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十四）对附属单位补助支出:指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
（十五）“三公”经费:纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十六）机关运行经费:为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
中共大英县委办公室2018年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
中共大英县委办公室及下属事业单位独立编制机构数4个，独立核算机构数1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位2个。
（二）机构职能。
1.围绕县委的中心工作和决策部署，搞好综合协调和政务服务，当好县委的参谋助手。
2.负责县委日常文书的处理，承担县委、县委办公室文件和文稿的起草、修改、审核把关工作；负责中央、省委、市委文件的发收、管理、归档工作和县委、县委办公室印章的管理工作。
3.围绕中央、省委、市委和县委的工作部署，收集信息，反映动态，分析综合情况，为县委决策提供参考。
4.负责中央、省委、市委和县委决策部署贯彻落实的督促检查，中央、省委、市委和县委领导指示的传达和督办落实。
5.承办县委召开的会议，做好有关会议的会务工作；负责县委领导参加重大活动的协调安排，搞好日常服务。
6.负责县委的有关接待工作。
7.指导乡镇党委办公室和县级部门办公室系统的工作；做好县级领导的协调服务工作。
8.负责本室和有关管理部门的党的建设工作、思想政治工作和干部管理、人事劳资工作。
9.管理县委机关房产和其他固定资产；负责机关行政事业经费预算、财务审计和基建、维修计划及实施等工作。
10.管理县委政策研究室、县委机关党委、县委机要局、县委保密委员会办公室（县国家保密工作局）。
11.协调、处理人民来信来访，完成县委领导交办的其他任务。
（三）人员概况。
中共大英县委办公室行政编制数28名，实有人数：27名；机关工勤编制数6名，实有人数4名；县电子政务网络管理（参公事业单位）中心编制数5名，实有人数3名；县委、县政府接待办公室编制数3名，实有人数2名；县保密技术检查中心编制数3名，实有人数3名。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2018年财政资金收入806.95万元。其中：一般公共预算财政拨款收入806.95万元，占100%
（二）部门财政资金支出情况。
2018年财政资金支出852.48万元。其中：基本支出648.34万元，占财政资金支出的76.05%；项目支出204.14万元，占财政资金支出的23.95%。
三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）
（一）部门预算管理。根据《行政事业单位会计制度》等相关法律法规，遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行和收支平衡原则，完成部门年初预算编制工作，在预算编制过程中，认真核实实际财政供养人数和单位实有编制情况，人员经费和公用经费等，做到尽量细化各项资金预算范围和科目。
（二）专项预算管理。
专项预算严格按相关程序申报办理，规划合理，分配科学及时，分配结果符合财政政策以及项目相关要求。财政分配给部门专项资金后，在30日内根据相关制度管理规定完成部门分配方案，分配情况合规。项目严格按要求开展实施，按时按量完成了绩效目标。
（三）结果应用情况。
本部门组织开展了部门整体支出以及项目支出绩效评价，严格按照绩效评价指标体系进行评价打分，并编制绩效自评报告。绩效评价结果应用，既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念的重要手段，应将绩效评价结果作为资金分配和合理使用的重要依据。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
按照预算绩效管理要求，本部门对2018年整体支出开展绩效自评，2018年大英县审计局预算报送及时合规、财政绩效评价工作有序推进，基本支出、项目决策、项目管理等方面更加规范，财政资金管理严格，程序合法，内控制度建设较完善，较好地完成了各项目标任务。
（二）存在问题。
一是绩效目标编制不够细化。年度预算编制中，绩效目标编制、填报不够细化情形。二是资金使用效率有待提高。存在年度项目资金拨付不够及时、资金使用效率不高情形。
（三）改进建议。
一是加强预算的编制、执行的管理，建议财政加大年初预算经费保障力度。二是进一步加快资金拨付，提高资金使用效率。将进一步加强项目资金管理，同时加强与县财政局沟通协调，依据工程进度及时拨付资金，增强资金使用效率。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
