关于大英县2020年财政预算调整方案的
报 告
2020年11月27日
大英县五届人民代表大会常务委员会第四十二次会议上
大英县财政局 熊 伟
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，我向县五届人大常委会第四十二次会议作《关于大英县2020年财政预算调整方案的报告》，请予审查。
一、县级财政预算调整方案
按照《中华人民共和国预算法》“在执行中需要增加或者减少预算总支出的；需要调入预算稳定调节基金的；需要增加举借债务数额的，应当进行预算调整，编制预算调整方案，提请同级人民代表大会常务委员会审查和批准”的规定和中省关于地方政府债券资金管理、清理盘活财政存量资金等相关要求，结合财政预算执行过程中的实际情况，拟对2020年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算作如下调整。
（一）一般公共预算调整方案
1．年初预算
经县五届人大六次会议批准，2020年一般公共预算收入为72,787万元（其中：税收收入40,760万元、非税收入32,027万元），加上税收返还收入5,559万元、一般性转移支付补助71,727万元，上年结转结余316万元，调入资金31,152万元（其中：政府性基金调入11,032万元、国有资本经营预算调入20,120万元），收入总量为181,541万元。安排一般公共预算支出169,803万元，上解支出8,180万元，地方政府一般债务还本支出3,558万元，支出总量181,541万元，一般公共预算收支平衡。
2．调整情况
（1）一般公共预算收入增加128,681万元。一是根据全年收支预测，县本级一般公共财政收入调整至74,200万元，同比增长5%，增加1,413万元；二是新增上级补助收入110,663万元，其中：一般性转移支付补助增加88,773万元、专项转移支付增加21,890万元。三是动用预算稳定调节基金增加3,827万元；四是地方政府转贷收入31,407万元；五是上年结转结余减少129万元；六是调入资金减少18,500万元，其中：政府性基金调入减少8,500万元、国有资本经营预算调入减少10,000万元。
（2）一般公共预算支出增加98,494万元。一是县级一般公共预算支出增加12,851万元，其中：人员支出4,097万元、项目支出8,754万元；二是专项用途的一般性转移支付和专项转移支付增加92,017万元；三是调减年初项目支出6,374万元，其中：村干部养老保险补助32万元、退职村社区干部生活补助及村建制干部报酬42万元、目标绩效考核匹配资金1,800万元、当年职工正常晋级晋职2,500万元、非税安排支出1,000万元、行政事业单位租金1,000万元。
（3）新增转移性支出30,187万元。一是新增上解上级支出1,315万元，其中：计提“四项基金”上解1,000万元、城乡困难群众免收视费上解315万元；二是地方政府一般债务还本支出28,872万元。
3．调整后一般公共预算平衡情况
调整后，县本级一般公共预算收入为74,200万元，上级补助收入187,949万元（含税收返还收入5,559万元，一般性转移支付160,500万元，专项转移支付21,890万元），地方政府一般债务转贷收入31,407万元，上年结转187万元，调入资金12,652万元，动用预算稳定调节基金3,827万元，收入总计310,222万元。一般公共预算支出268,297万元，上解支出9,495万元，债务还本支出3,558万元，地方政府一般债务转贷支出28,872万元，支出总计310,222万元。一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算调整方案
1．年初预算
经县五届人大五次会议批准，2020年政府性基金预算收入为123,401万元，加上年结转结余295万元，基金收入总计123,696万元。政府性基金支出安排105,094万元，调入一般公共财政预算11,032万元，地方政府专项债务还本支出7,570万元，基金支出总计123,696万元，政府性基金预算收支平衡。
2．调整情况
（1）政府性基金收入增加186,225万元。一是政府性基金收入由123,401万元调整至194,316万元，同比增长57.47%，增加70,915万元，其中：土地出让收入增加70,775万元、城市配套费增加140万元；二是专项债务转贷收入增加100,930万元，其中：新增专项债券76,000万元、再融资24,930万元；三是政府性基金转移收入增加14,380万元，其中：政府性基金上级补助收入增加2,280万元、抗疫特别国债转移支付收入增加12,100万元。
