大英县水务局
2017年部门决算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
（1）贯彻执行国家有关水行政管理工作的方针、政策和法律、法规，起草有关地方性法规和规章。负责保障水资源的合理开发利用，拟订水利战略规划和政策，组织编制全县重要江河湖泊的流域综合规划、防洪规划等重大水利规划，按规定制定水利工程建设有关制度并组织实施，负责提出水利固定资产投资建议，按照规定权限审批、核准相关固定资产投资项目，提出县级水利建设投资安排建议并组织实施。
（2）负责生活、生产经营和生态环境用水的统筹兼顾和保障。实施水资源的统一监督管理，拟订全县水中长期供求规划、水量分配方案并监督实施，组织开展水资源调查评价工作，按规定开展水能资源调查工作，负责重要流域、区域以及重大调水工程的水资源调度，组织实施取水许可、水资源有偿使用制度和水资源论证、防洪论证制度。
（3）负责水资源保护工作。组织编制水资源保护和水源地保护规划，组织拟订重要江河湖泊的水功能区划并监督实施，核定水域纳污能力，提出限制排污总量建议，指导饮用水水源保护工作，指导地下水开发利用和城市规划区地下水资源管理保护工作。
（4）负责防治水旱灾害，承担县政府防汛抗旱指挥部的具体工作。组织、协调、监督、指挥全县防汛抗旱工作，对重要江河湖泊和重要水工程实施防汛抗旱调度和应急水量调度，编制全县防汛抗旱应急预案并组织实施，指导水利突发公共事件应急管理工作。
（5）负责节约用水工作。拟订全县节约用水政策，编制节约用水规划，制定有关标准，指导和推动节水型社会建设工作。
（6）负责水资源监测、对江河湖库和地下水的水量、水质实施监测，发布水资源信息、情报预报、水域水质通报和全县水资源公报。
（7）指导水利设施、水域及其岸线的管理与保护，指导全县重要江河、湖泊、水库、滩涂的治理和开发，指导水利工程建设与运行管理，负责河道采砂的统一监督管理工作。
（8）负责防治水土流失。拟订水土保持规划并监督实施，组织实施全县水土流失的综合防治、监测预报并定期公告，负责有关建设项目水土保持方案的审批、监督实施及水土保持设施的验收工作，指导重点水土保持建设项目的实施。
（9）指导农村水利工作。组织协调农田水利基本建设，指导农村饮水安全、节水灌溉等工程建设与管理工作，指导农村水利社会化服务体系建设。按规定指导农村水能资源开发工作，指导水电农村电气化和小水电代燃料工作。
（10）负责重大涉水违法事件的查处，协调、仲裁跨县（区）水事纠纷，指导水政监察和水行政执法。负责水利建设工程项目 的招标投标活动的监督执法。依法负责水利行业安全生产工作， 组织、指导水库大坝、水电站大坝等水利工程的安全监管，组织实施水利工程建设的监督，指导水利建设市场的监督管理。
(11）开展水利科技和对外合作交流工作。组织开展水利行业质量监督工作，拟订水利行业的地方技术标准、规程规范并 监督实施，组织水利科学研究技术推广，承担水利统计工作。
(12）承担县政府公布的有关行政审批事项。
(13）承办县政府交办的其他事项。
（二）2017年重点工作完成情况。
（1）以项目为抓手，补齐基础短板，强力推进重点水利工程建设。
（2）以“河长制”为抓手，围绕青山绿水，强力开展水生态文明建设
（3）以人民群众的获得感为抓手，围绕产水配套，水利脱贫攻坚持续发力
（4）以科学防范为抓手, 全域戒备，強力开展防汛减灾工作
（5）以法制水务为抓手，突出重点，强力开展依法治水管水工作
（6）以党风廉政建设为抓手 ，全面从严治党，营造风清气正的政治生态。
（7）以水务管理为抓手，机关作风建设、各项水务管理工作深入开展。
二、部门概况
大英县水务局下属二级单位17个，其中参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位16个。
三、收支决算总体情况说明
2017年大英县水务局本年收入合计2667.86万元，比2016年减少1233.79万元，主要是政府对水利投入较2016年相比有所减少。其中：一般公共预算财政拨款收入2647.86 万元，占99.25%；政府性基金预算财政拨款收入20.00万元，占0.75%。
2017年大英县水务局本年支出合计2818.5万元，比2016年减少3689.36万元，主要是政府投入减少，水利建设项目减少，相应的支出减少。其中：基本支出1144.44万元，占40.6%；项目支出1674.06万元，占59.4%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017年度财政拨款收、支总计2833.65万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各减少3840万元，下降57.54%，主要原因是水利建设项目减少，减少了支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2017年度一般公共预算财政拨款支出2798.5万元，占本年支出合计的99.29%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款减少3709.36万元，下降56.99%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2017年一般公共预算财政拨款支出2798.5万元，主要用于以下方面:医疗卫生与计划生育支出50.04万元，占1.79%；城乡社区支出200万元，占7.15%；农林水支出2548.46万元，占91.06%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 支出决算为50.04万元，完成预算100%。
2.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）: 支出决算为200万元，完成预算100%。
3.农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）: 支出决算为410.26万元，完成预算100%。
4.农林水支出（类）水利（款）水利行业业务管理（项）: 支出决算为200万元，完成预算100%。
5.农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）: 支出决算为161.55万元，完成预算100%。
6.农林水支出（类）水利（款）水利执法监督（项）:支出决算为3.82万元，完成预算100%。
7.农林水支出（类）水利（款） 防汛（项）: 支出决算为73万元，完成预算100%。
8.农林水支出（类）水利（款）抗旱（项）: 支出决算为11.62万元，完成预算100%。
9.农林水支出（类）水利（款） 水利技术推广（项）:支出决算为4.85万元，完成预算24.25%。决算数小于预算数的主要原因是项目未完工，工程款项未拨付。
10.农林水支出（类）水利（款） 农村人畜饮水（项）: 支出决算为198万元，完成预算100%。
11.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）: 支出决算为1484.37万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1144.44万元，其中：
人员经费1009.71万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出等。
公用经费134.72万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为5.88万元，完成预算56.54%，决算数小于预算数的主要原因是2017年4月公车纳入集中管理，公务用车由大英县机关事务管理局统一管理，从2017年4月起单位不再开支公务用车购置及运行维护费。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.99万元，占33.84%；公务接待费支出决算3.89万元，占66.16%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
因公出国（境）支出决算与2016年持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出1.99万元。其中：
公务用车购置支出0万元。截至2017年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆。
公务用车运行维护费支出1.99万元。主要用于检查验收、行政执法、防汛抗旱等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年减少5.32万元，下降72.79%。主要原因是2017年4月公车纳入集中管理。
3.公务接待费支出3.89万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待49批次，488人次（不包括陪同人员），共计支出3.89万元，具体内容包括：行政执法、防汛抗旱、项目建设管理、检查验收等工作的接待。其中：外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
公务接待费支出决算比2016年减少0.15万元，下降3.7%。主要原因是贯彻落实中央八项规定及省委省政府十项规定，厉行节约。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2017年度政府性基金预算拨款支出20万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2017年度，大英县水务局机关运行经费支出134.72万元，比2016年增加25.84万元，增长23.74%。
（二）政府采购支出情况
2017年度，大英县水务局政府采购支出总额1039.09万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1039.09万元。主要用于河道保洁、项目前期工作勘察设计等工作。
（三）国有资产占有使用情况
截至2017年12月31日，大英县水务局共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效情况
1.绩效目标管理情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标1个，涉及财政资金220万元，覆盖率达到11%。
2.部门整体支出绩效自评开展情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分88分，存在的问题：一是对下级预算单位开展整体绩效评价工作力度不够，二是内部控制制度不够完善，三是部门整体效益有待提升。下一步改进措施：一是加强对下级预算单位的绩效评价工作，二是进一步完善部门内控制度，三是提升部门整体效益。
2017年部门整体支出绩效评价得分
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标解释 |
计分标准（备注） |
得分 |
预算编制（10分） |
报送时效（1分） |
基础信息更新（1分） |
部门是否按照市级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础库、项目库报送工作 |
超过规定5个工作日扣0.5分，10个工作日扣1分，以此类推，直至扣完 |
1 |
编制质量（2分） |
预算编制准确（1分） |
（预算资金总来源-中期评估调整取消资金-预算结余注销资金）÷预算资金总来源*指标分值 |
其中：预算资金总来源是指市级年初预算与执行中追加预算（不含当年中省专款）总和 |
1 |
|
部门预算审查（1分） |
根据市人大预工委对预算草案审查结果进行考核 |
对预工委审查后提出并确需修改的问题，每个问题扣0.02分，直至扣完 |
1 |
||
绩效目标（5分） |
部门整体绩效目标（2分） |
部门整体绩效目标编制完整、合理 |
部门整体绩效目标能完整、合理反映部门年度职责履行情况的得分，否则不得分 |
1 |
|
重点项目绩效目标（3分） |
项目绩效目标编制明确、量化 |
项目支出绩效目标编制不明确和量化的发现一个扣0.5分，直至扣完 |
2 |
||
转移支付提前下达 |
转移支付提前下达（1分） |
按规定提前下达转移支付 |
未按规定提前下达转移支付的，按比例进行扣分。 |
1 |
|
专项转移支付分地区分项目编制 |
专项转移支付分地区分项目编制（1分） |
按规定分地区分项目编制专项转移支付 |
未按规定编制的，按比例进行扣分。 |
1 |
|
预算执行（20分） |
执行进度（10分） |
市级财力专项预算分配时限（4分） |
按规定及时分配市级财力专项预算 |
按《预算法》规定时限完成分配的考核得分，否则不得分 |
4 |
中省专款分配合规率（3分） |
按《预算法》规定在一个月内分配中、省专款 |
（1-未按规定时间在1个月内分配的中省专款规模÷中省专款总规模）*指标分值 |
3 |
||
部门预算执行进度（3分） |
部门按要求严格预算执行管理 |
部门预算实际列支数÷部门预算总额*指标分值 |
3 |
||
预算调整（4分） |
执行中期评估（4分） |
部门中期评估调整取消资金÷(中期评估调整取消资金+预算结余注销资金）*指标分值 |
当中期评估调整取消资金与结余注销资金之和为零时，得满分 |
3 |
|
行政成本（6分） |
节能降耗（3分） |
严格执行节能降耗 |
根据机关事务管理局节能考核换算得分 |
2 |
|
三公经费（3分） |
严格执行“三公经费”预算 |
部门“三公”经费决算数一项超预算扣1分，两项超预算扣2分，以此类推，直至扣完 |
3 |
||
综合管理（40分） |
债务管理（2分） |
债务还本付息（2） |
按规定做好政府性债务还本付息工作 |
实际还本付息金额÷应付金额×指标分值 |
|
非税收入执收情况（4分） |
非税收入征收情况（2分） |
是否按照规定的项目、标准、征收方式执收非税收入，非税收入项目设立的权限和缓减免的依据，对非税收入进行缓减免 |
发现有未按规定的非税收入项目、标准执收非税收入或有违反规定缓减免非税收入的，发现一次扣0.5分，直至扣完 |
2 |
|
非税收入上缴情况（2分） |
是否及时足额将非税收入缴入财政 |
发现未及时足额将非税收入缴入财政的或者截留、挪用非税收入的，发现一次扣0.5分，直至扣完 |
2 |
||
政府采购实施计划（4分） |
政府采购实施计划编制（2） |
实施计划与政府采购预算的一致性 |
（1-调整或细化资金/政府采购预算资金）*分值 |
1 |
|
政府采购实施计划的执行（2） |
执行的实施计划与备案的实施计划的一致性 |
（1-实施计划备案后的调整或细化资金/实施计划备案后的资金）*分值 |
1 |
||
资产管理（6分） |
资产管理信息系统建设情况（2分） |
考核部门和单位将国有资产纳入资产信息系统管理情况 |
①未将所属单位国有资产纳入系统管理，每少一个单位扣1分。②未将资产变动情况及时录入系统，每次扣0.5分。③未落实人员负责管理系统，扣1分。 |
1.5 |
|
行政事业单位资产清查开展情况（2分） |
考核行政事业单位按要求及时、准确、全面开展资产清查工作情况 |
①未在规定时间内完成资产清查任务扣1分。②资产清查结果与财政组织复核的结果误差超过10%的扣1分。③未及时按批复的清查结果进行账务调整扣1分。④未及时更新资产管理信息系统，导致系统资产数据与上报财政的资产清查结果不一致扣1分。 |
1 |
||
行政事业单位资产报表上报情况（2分） |
考核行政事业单位上报国有资产报表数据的真实性、准确性、全面性 |
①未落实专人负责资产报表，未及时上报资产报表扣1分。②报表填报不规范，内容不完整，数据不真实，扣1分。③未提交分析报告，对资产变动情况未作分析说明，扣1分。 |
2 |
||
内控制度管理（2分） |
内部控制度健全完整（2分） |
考核部门内部控制制度的设置和执行情况 |
内部控制制度健全完整并执行良好的得分，否则不得分。在本年度内因内控制度不健全或执行不到位，造成单位出现廉政风险或发生重大责任事故的不得分。 |
1 |
|
信息公开（6分） |
预算公开（2分） |
除涉密信息外，各部门要在财政部门批复后二十日内向社会公开本部门预算（含所有财政资金安排的“三公”经费、机关运行经费的安排、使用情况等） |
按财政局通知要求公开预算，未按要求公开的，发现一处扣0.5分，直至扣完 |
2 |
|
决算公开（2分） |
除涉密信息外，各部门要在财政部门批复二十日内向社会公开本部门决算（含所有财政资金安排的“三公”经费、机关运行经费的安排、使用情况等） |
未按要求公开的，发现一处问题0.5分，直至扣完 |
2 |
||
绩效信息公开（2分） |
按要求公开部门整体支出绩效自评报告及其他按要求应公开的绩效信息 |
未按要求公开的，发现一处问题0.5分，直至扣完 |
2 |
||
综合管理（40分） |
绩效评价（10分） |
评价项目覆盖率（2分） |
部门实施绩效评价项目数量占部门管理专项预算项目数量的比重，部门申报绩效目标项目数量的比重，用以反映和考核部门实施绩效评价项目资金覆盖情况 |
评价覆盖率=实施绩效评价项目数量/部门管理专项预算项目数量×100% |
1 |
评价层次（2分） |
部门（单位）是否对下级预算单位开展整体绩效评价 |
实施评价下级预算单位的得分，否则不得分 |
1 |
||
评价结果报告（2分） |
部门是否按要求向财政部门报告自评报告等相关绩效信息 |
未按要求报送的，发现一处扣0.5分，直至扣完。 |
1 |
||
整改完成率（4分） |
部门是否按要求针对绩效评价发现问题制定整改措施，并整改落实到位 |
完成率=应制定整改措施的项目数量/部门实际制定整改措施项目数量×100%。 |
3 |
||
依法接受财政监督（6分） |
是否按要求开展自查自纠（2分） |
根据相关自查自纠报告、报表报送时效和质量进行考核 |
未在规定时间内报送自查自纠相关材料（包括：纸质和电子版）的，扣0.5分；报告内容不完整，扣1分；报表质量差（如：数据、逻辑、勾稽关系错误）等扣0.5分；直至扣完 |
2 |
|
重点检查发现违规违纪问题（2分） |
根据检查组提供的工作底稿、检查报告等资料进行考核 |
专项检查发现的违纪违规问题，每个问题扣0.5分，直至扣完 |
2 |
||
存在问题整改是否到位（2分） |
根据相关整改报告、凭证依据等相关证明材料进行考核 |
未在规定时间内完成整改，并提供相关证明材料的，每个问题0.5分，直至扣完 |
2 |
||
整体效益（30分） |
部门整体绩效 |
重点项目绩效评价结果（10分） |
部门实施重大项目的经济、社会效益 |
根据财政局组织实施项目绩效评价结果换算 |
7 |
（30分） |
部门职能完成情况特性指标（20分） |
根据部门职能职责、中央主管部门、省委省政府、市委市政府安排的各项专项工作任务及其他年度重点工作任务等，汇总梳理形成能够量化衡量且全面反映部门职能工作完成情况的若干指标。 |
部门和评价组根据部门实际设置 |
15 |
|
注：若某部门不存在某项评价内容或评价指标，则该评价内容或评价指标不计入该部门考核评价范围，即该部门评价总分＝不含该评价内容或指标的评价总分/（100-该评价内容或指标所占分值）*100。 |
3. 部门自行组织绩效评价开展情况。
本部门对2017年省级财政水利发展资金项目（水保项目）开展了绩效评价，得分为91.5分，存在的问题：一是水土流失治理工程开工时间滞后，二是财政投入标准偏低，覆盖面较窄，对水土流失综合治理和水环境治理发展需求不相适应。下一步改进措施：一是督促施工队伍倒排工期，抓紧施工，确保质量，二是建议加大财政资金投入力度，改善项目村社水利基础设施建设，发展特色产业。
2017年项目支出绩效评价得分
