大英县审计局2017年部门预算编制的说明

　　根据《大英县财政局关于编制县级部门2017-2019年三年滚动财政规划和2017年部门预算的通知》（大财发【2016】143号）文件精神，结合我局实际，将我局部门预算编报情况说明如下：

　　一、基本职能及主要工作

　　依据《中华人民共和国审计法》及《审计法实施条例》和《中共中央办公厅国务院办公厅关于印发〈党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定〉的通知》，大英县审计局的主要职责是：

　　（一）贯彻执行国家和省市有关审计工作的方针政策和法律法规，组织、领导、协调监督全县的审计工作。研究制定与审计工作有关的地方性规章，并组织实施。负责本部门依法行政工作、落实行政执法责任制，制订并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制订并组织实施年度审计计划，组织对全县重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金及省市县重大政策措施执行情况的审计（跟踪审计）和专项审计调查，对直接审计、审计调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

　　（二）负责对县级财政收支和法律法规规定属审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任并负有督促被审计单位整改的责任。

　　（三）向县长提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，受县政府委托向县人大提出本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告，向政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果，依法向社会公布审计结果，向县政府有关部门通报审计情况和审计结果，提出宏观经济调控措施和建议。

　　（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

　　1.县级财政预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。

　　2.使用县级财政资金的事业单位及直属单位和社会团体的财务收支。

　　3.县政府投资和以县政府投资为主的项目预算执行情况和决算。

　　4.县属地方金融机构、县属国有和国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债和损益。

　　5.县政府部门以及其他单位受县政府及其部门委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金、发行彩票募集资金及其他有关基金、资金的财务收支。

　　6.国际组织和外国政府在我县援助、贷款项目的财务收支。

　　7.法律、法规和地方政府规章规定的应由县审计局审计的其他事项。

　　（五）主要承担对县科级领导干部、县属国有及国有控股企业以及依法属县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人的经济责任审计。

　　（六）组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查；

　　（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，协助配合有关部门查处相关重大案件。

　　（八）组织实施对内部审计工作的指导和监督，核查社会审计机构对依法属审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

　　（九）承办县委、县政府交办的其他事项。

　　二、部门概况

　　（一）机构设置 

　　大英县属审计局是一级预算单位，无下属二级预算单位。审计局局机关下设8个股室：办公室、法制股、财政金融审计股、行政事业审计股、经贸企业、外资基建审计股、经济责任审计股、纪检监察室。局下属事业单位两个：经济责任审计分局、大英县政府投资审计中心。 

　　（二）人员编制 

　　人员编制28名，其中：行政编制15名，事业编制13名。 

　　三、收支预算总体情况　

　　按照综合预算的原则，审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出。2017年县审计局收入预算总额为3,738,880.00元，当年财政拨款收入3,738,880.00元。比2016年预算数增加856,657.00元，增长29%。主要是人员新增，工资调资以及部门实施养老保险制度后，增加养老保险等。 

　　2017年支出预算总额为3,738,880.00，其中：人员支出2,322,267.00元,公用支出148,613.00元，项目支出1,268,000.00元。比2016年预算数增加856,657.00元，增长29%。主要是人员新增，工资调资以及部门实施养老保险制度后，增加养老保险等。 

　　四、财政拨款收支预算情况说明 

　　审计局2017年财政拨款收支总预算3,738,880.00元。收入包括：本年一般公共预算拨款收入3,738,880.00元；支出包括：一般公共服务支出3,738,880.00元。比2016年预算数增加856,657.00元，增长29%。主要原因是人员新增，工资调资以及部门实施养老保险制度后，增加养老保险等。 

　　五、一般公共预算支出情况说明 

　　（一）一般公共预算支出规模变化情况 

　　审计局2017年一般公共预算当年拨款3,738,880.00元，比2016年预算数增加856,657.00元，增长29%。主要是人员新增，工资调资以及部门实施养老保险制度后，增加养老保险。 

　　（二）一般公共预算支出结构情况 

　　工资福利支出2,160,725.00元，占57.79%；商品和服务支出1,416,613.00元，占37.89%；对个人和家庭的补助支出161,442.00元，占4.32%。 

　　（三）一般公共预算支出具体使用情况 

　　1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：2017年预算数为1,599,385.00元，主要用于：局机关正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。 

　　2.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）：2017年预算数为1,004,326.00元，主要用于：保障审计局机关、下属事业单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标的专项业务工作的经费支出,包括差旅费、公务接待费(不含事业人员接待费)、公车运行维护费、购买审计专业人员服务经费、会议费、培训费、设备更新购置、维护费等经费。 

　　3.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）：2017年预算数为916,000.00元，主要用于：开展审计、专项审计调查、聘请社会审计机构等方面的支出。 

　　4.一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）:2017年预算数为100,000.00元，主要用于：网络信息系统运行与维护和信息网络、计算机及软件购置更新等方面的支出。 

　　5.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：2017年预算数为71,542.00元，主要用于：局机关基本医疗保险缴费支出。 

　　6.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：2017年预算数为47,527.00元，主要用于：部门下属事业单位基本医疗保险缴费支出。 

　　（四）一般公共预算基本支出情况说明 

　　审计局2017年一般公共预算基本支出2470880.00元，是用于保障县审计局机关正常运转的日常支出，包括单位基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、接待费、公务用车运行费等日常公用经费。其中： 

　　人员经费2,322,267.00元，主要包括：基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、退休费、医疗费、住房公积金; 

　　公用经费148,613.00元，主要包括：办公费、印刷费、水费、邮电费、培训费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。 

　　（五）一般公共预算项目支出情况说明 

　　审计局2017年一般公共预算项目支出1,268,000.00元，是用于保障大英县审计局机关为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。 

　　六、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明 

　　审计局2017年“三公”经费财政拨款预算数150,000.00元，其中：因公出国（境）经费0元，公务接待费90,000.00元，公务用车购置及运行维护费60,000.00元。 

　　（一）因公出国（境）经费较2016年持平。因单位没有因公出国情况。 

　　（二）公务接待费较2016年预算持平。主要原因是坚决落实中央八项规定、省市十项规定，坚决落实接待人数和标准相关规定但是由于单位人员新增，审计业务增加，因此接待费与2016年持平。2017年公务接待费计划用于配合审计署、审计厅、市局及其余上级部门人员来大英工作的相关接待费用，审计交流，与被审计单位及市内县（区）审计机关交换审计情况、交流审计意见等的接待费用及其他需要开支的接待费用。 

　　（三）公务用车购置及运行维护费与2016年预算持平。主要原因是单位新增人员且审计项目增加外出交流较多。 

　　2017年未安排公务用车购置费。 

　　2017年安排公务用车运行维护费60,000.00万元，用于1辆公务用车燃油、过路（桥）、维修、保险等方面支出，主要保障参加抢险救灾、处置突发事件；参加省市重要会议、重要活动；办理涉及国家安全、保密、机要通信、重要工作等公务；深入基层开展调研、督促、检查等工作；特殊情况下的紧急公务活动。 

　　七、政府性基金预算支出情况说明 

　　审计局2017年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。 

　　八、其他重要事项的情况说明 

　　（一）机关运行经费 

　　2017年，审计局局机关的机关运行经费财政拨款预算为252,000.00元，比2016年216,000.00元预算增加36,000.00元，增长16.67%。 

　　（二）政府采购情况 

　　2017年，审计局安排政府采购预算140,000.00元，主要用于采购办公设备、服务器、计算机及软件等。 

　　（三）国有资产占有使用情况 

　　截至2016年底，审计局所属预算单位共有公务用车轿车1辆。没有单位价值200万元以上大型设备。