2018年度大英县隆盛镇人民政府部门决算编制说明

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《大英县隆盛镇人民政府2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对大英县隆盛镇黎明村革命老区项目、2018年安全饮水工程项目开展了绩效评价，《2018年大英县隆盛镇项目支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，隆盛镇机关运行经费支出139.21万元，比2017年减少128.53万元，下降48.01%。主要原因是厉行节约，压缩本年各项机关运行经费，减少开支。

（二）政府采购支出情况

2018年，隆盛镇政府采购支出总额9.35万元，其中：政府采购货物支出9.35万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于各办公室各部门电脑及空调等办公设备。授予中小企业合同金额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，隆盛镇共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是除财政以外其他部门拨入的项目资金等。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

5、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

6. 一般公共服务（类）政府办公厅及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

7. 文化体育与传媒（类）文化（款）行政运行（项）：指主要用于文化免费开放。

8. 社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）：指主要用于开展残疾人扶贫项目支出。

9. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

10. 节能环保（类）污染防治（款）水体（项）：指反映政府在排水、污水处理、水污染治理、饮用水源地保护等方面的支出。

11. 城乡社区（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位的基本支出。

12. 农林水（类）农业（款）事业运行（项）：指主要用于农业事业人员经费。

13. 政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

大英县隆盛镇2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

隆盛镇下属二级单位4个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位3个。主要包括：农业服务中心、宣传文化中心及村建所。

（二）机构职能。

1.落实政策。宣传、落实党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，稳定农村基本经济制度；坚持依法行政，推进政务公开；加强对村民委员会的指导，培育、提高村民委员会的自治能力。

2.促进发展。科学制定发展规划，营造农村经济发展环境；加强农村市场监督以及提升市场功能，搞活市劳动力技能培训，引导农村劳动力转移和就业，不断提高新农村建设水平。

3.维护稳定。坚持“立党为公、执政为民”，紧紧围绕实现和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。加强和巩固农村基层政权建设和民主法制建设；加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和管理，建立健全各种应急机制；加强民事纠纷调解 ，化解农村社会矛盾；强化青少年犯罪预防工作，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定。

4.加强管理。加强民政、教育、科技、文化、卫生、计划生育、安全生产、劳动保障和乡村规划等社会管理。加强实有人口、特殊人群和“两新组织”的管理服务；开展农村扶贫和社会救助；加强社会主义精神文明建设；做好防灾减灾工作，加强环境保护，努力改善农村人居环境，不断提高农村人口素质和农民生活质量。

5.强化服务。进一步发展和完善农业社会化服务体系，发展引导农村专业合作经济组织和各类行业协会；加强农村基础设施建设，发展农村社会公益事业和集体公益事业；提供社会救济、救助服务和政策、科技、市场信息服务；及时向上级党委、政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。 

（三）人员概况。

截止2018年底隆盛镇人民政府有48个编制，其中行政编制46个，机关工勤2个，在编人员数45人;农业服务中心有26个编制，其中事业编制18个，事业工勤8个，在编人员36人；宣传文化中心有5个编制，其中事业编制5个，在编人员数5人；村建所有1个编制，其中事业工勤1个，在编人员数1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

隆盛镇2018年收入预算1903.25万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入1903.25万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况。

隆盛镇2018年支出预算1903.25万元，其中：一般公共服务支出373.28万元，占19.61%；文化体育与传媒支出42.46万元，占2.23%；社会保障和就业支出96.56万元，占5.07%；医疗卫生与计划生育支出33.8万元，占1.78%；城乡社区支出6.27万元，占0.33%；农林水支出1027.94万元，占54.01%；住房保障支出54.94万元，占3.05%；其他支出265万元，占13.92%。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

预算编制是根据单位人员支出，经费开支等合理编制的，由财务人员负责编制预算。

预算安排支出主要用于保障机构正常运转、完成日常工作任务以及保障辖区内各方面健康发展等相关工作。

基本支出，是用于保障机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费及办公设备购置等日常公用经费。

（二）专项预算管理。

项目支出，是用于保障本单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

（三）结果应用情况。

隆盛镇人民政府职责履行良好、项目建设规范，绩效评价结果和服务对象满意度良好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

隆盛镇人民政府总体收支基本平衡，严格按照预算管理办法进行财务收支，三公经费管控合理，无小金库，无违规发放钱物的情况。

（二）存在问题。

由于预算不精准，目前个别科目出现结余较小，导致下半年支出压力较大。

（三）改进建议。

进一步增收节支，提高服务水平，管理能力，增强群众的满意度。

附件2

2018年大英县隆盛镇人民政府项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目名称：大英县隆盛镇黎明村革命老区项目、大英县隆盛镇2018年安全饮水工程

项目基本情况：黎明村位于隆盛镇东南角，与船山区桂花镇杨家坝村毗邻。距场镇6公里，幅员面积2平方公里，耕地面积970亩（田360亩、土610亩），辖12个村民小组223户655人（少数民族3人），党员32人。属省级贫困村，2014年有建档立卡贫困户46户107人，目前已实现40户97人脱贫，村成功摘帽。黎明村曾经基础设施薄弱、产业结构单一、住房条件较差、村社道路不便，基础设施建设滞后，严重制约了群众的脱贫致富。为改善农业生产条件，促进该村经济发展，提高农户收入，隆盛镇政府和驻村工作组相关领导向上级争取了2018年“革命老区”项目建设资金50万元用于机耕道路建设、蓄水池、排水沟等方面改善该村产业基地附属设施。在该项目中，党委政府和村两委进行了认真研究，充分尊重了客观事实，广泛征求了农户的意见，并科学合理、突出重点、规范有序地合理安排了建设资金。资金主要用于黎明村花椒产业基地新建2.5米，混凝土厚度15cm，长1300米机耕道路，新建8座50m3/座砖砌蓄水池，新建200米砖砌排水沟项目。

县财政局2018年下达了革命老区专项资金，补助资金62.57万元用于隆盛镇建档立卡贫困户安全饮用水项目建设，其中包括安装自来水33户、新打机井167户、新打明井3口27户，惠及29个村贫困人口227户440人，着重解决群众安全饮用水困难等突出问题，进一步改善隆盛镇建档立卡贫困户安全用水状况。

在项目资金管理方面，政府按照专项资金管理办法进行管理，同时实行项目报账制，确保了项目资金的安全、有效地使用。

项目自评步骤及方法：按照2018年项目支出绩效评价指标体系指标进行自评，成立了项目自评小组，结合评价内容，做到有计划、有安排扎实开展本次自评工作。按照上级下达的项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理、社会效益等做出自我评价。同时在项目实施前期是否可行性论证充分，对项目的规划、管理办法、指导意见等制度是否建立完善，资金使用是否规范和项目受益人及影响的认可度等方面进行了自评。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

通过对“革命老区”项目支出绩效评价工作，进一步落实了党中央、国务院和省委、省政府决策部署，符合当前经济社会发展需要，检验了政策和实际需求的吻合。对项目实施后的经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益和服务对象满意度方面得到了充分的考核。

（二）绩效分析

1、项目决策

必要性和可行性分析（包括政策依据和政策完善，政策和需求的吻合程度分析），绩效目标设置情况（包括绩效目标设置的明确性和合理性）

隆盛镇黎明村革命老区转移支付资金项目建设主要内容：一是建设生产便道，长1300米，宽2.5米，厚15公分混凝土道路；二是新建8座50m3/座砖砌蓄水池；三是新建200米砖砌排水沟。现在正在项目建设中，与实际建设内容相符，建设质量和项目内容得到了村民的充分肯定，为黎明村村民出行生产及花椒产业基地生产提供了便利，从而增加村集体经济收入，获得村民一致好评。

隆盛镇2018年安全饮水工程主要内容：隆盛镇现有建档立卡贫困户2158户5050人，目标为完成隆盛镇革命老区建设项目1个，预算指标安排资金62.57万元，其中安装自来水33户、新打机井167户、新打明井3口27户。

2、项目管理

通过前期隆盛镇对黎明村项目的申报、公示等程序，县财政局于2018年7月2日和9月6日及时下达了2018年“革命老区”项目建设资金50万，全部用于黎明村机耕道路建设、蓄水池、排水沟三个方面，资金到位率100%，隆盛镇根据合同约定于2019年4月4日支付了13.26万元前期工程款。

县财政局于2018年7月2日及时下达了2018年“革命老区”项目建设资金62.57万元，全部用于隆盛镇建档立卡贫困人口安全饮用水方面，资金到位率100%，截至目前已支付34.29万元。

3、项目绩效

项目目标完成情况（数量、质量、时效、成本），项目效益情况（经济效益、项目社会效益、生态效益、可持续效益、公平性、资金使用效率、受益群体满意度等）。

三、存在主要问题

一是项目推进迟缓，二是项目管理绩效观念缺乏。

四、相关措施建议

一是农村基础设施建设项目包括：渠系、蓄水池、村道路建设、生产便道等项目，应当充分推动和领会（川办发【2010】53号）四川省人民政府关于以民办公助方式推进财政支农项目建设的意见的文件精神。尽量采取农民自行建设的方式，充分调动农民的积极性、自愿出资出劳和参与项目建设当中去，县、乡政府及职能部门应当对项目设计、施工管理、技术标准、工程质量和安全生产等进行指导监督，确保施工进行。二是希望上级相关部门对贫困村和偏远村进行认真调研，在项目资金分配时，多给予倾斜和照顾。

通过此次绩效评价，为了认真贯彻党的各项方针政策，切实加强效能建设，强化内部管理，开展文明创建，不断改进工作作风和提高服务水平，充分发挥财政监督职能作用，提高财政资金的使用效率，为促进隆盛镇黎明村经济社会全面可持续发展多作贡献。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表