6.住房保障类221（类）02（款）01（项）:支出决算为8.53万元，完成调整预算数100%，决算数等于调整预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年一般公共预算财政拨款基本支出156.78万元，其中：
人员经费116.11万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、医疗费补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费40.67万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算为1.75万元，完成预算的102.94%，决算数略大于年初预算数0.05万元的主要原因是年度中途没有对“三公”经费进行调整预算，在推进县级党校分类建设过程中，市域范围内的友邻部门接待较多。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算1.75万元，占100%。具体情况如下：
1. 因公出国（境）经费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决与2020年持平。主要原因是在2020年和2021年县委党校均无因公出国（境）的情况发生。
2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，公务用车购置及运行维护费支出决算与2020年的实际支出持平。
主要原因是在2020年度和2021年度县委党校均无公务用车。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0.00万元，越野车0辆、金额0.00万元，载客汽车0辆、金额0.00万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。公务用车运行维护费支出0.00万元。
公务接待费支出1.75万元，完成预算102.94%。公务接待费支出决算比2020年增加0.05万元，增长年度中途没有对“三公”经费进行调整预算，在推进县级党校分类建设过程中，市域范围内的友邻部门接待较多。
国内公务接待支出1.75万元，主要用于接待开放大学教学迎检接待，干部教育培训调研交流等。国内公务接待12批次，144人次（不包括陪同人员），共计支出1.75万元，具体内容包括：开放大学工作接待0.00万元，干部教育培训接待0.00万元，其他事项接待 0.00万元。
外事接待支出0.00万元，外事接待0批次0人，共计支出0.00万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2021年政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2021年国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2021年，县委党校机关运行经费支出0.00万元，与2019年持平。主要原因是本单位属于公益一类事业单位，不属于行政单位或参公管理的事业单位，无机关运行经费。
（二）政府采购支出情况
2021年，县委党校政府采购支出总额10.62万元，其中：政府采购货物支出10.62万元。主要用于采购248套开大办学用的桌椅；2台柜式空调，4台挂式空调；3台办公用笔记本电脑和2台打印机。授予中小企业合同金额10.62万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额10.62万元，占政府采购支出总额的100%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2021年12月31日，县委党校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年中共大英县委党校整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。根据预算绩效管理要求，本部门在2021年度预算编制阶段，组织对外开放大学培训项目等1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效自评。同时，
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行存款利息，代友邻单位缴纳的水电费。
4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
5.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
6.教育（类）进修及培训（款）干部教育（项）：指事业单位为完成事业任务（开放大学教育和党政领导干部培训），保证事业单位正常运行的总费用。
7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指职工基本养老保险中的财政匹配部分。
8.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）和医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政为公务员和事业人员匹配的“五险”经费。
9.住房保障类支出指，为党校职工匹配住房公积金财政部分，以及预算外的差额部分资金支出。
10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
附件
第四部分 附件
2021年中共大英县委党校整体绩效评价报告
（报告范围包括机关和下属单位）
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。县委党校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。本年度无纳入县委党校2021年度部门决算编制范围的二级预算单位。
（二）机构职能。培训（轮训）副科级以下的领导干部、后备干部、乡镇一般干部，行政村（社区）党组织负责人，村民委员会主任等，培养理论干部，承办县委、县政府和县有关部门举办的专题研讨班；围绕党的中心工作开展科学研究，承担县委、县政府下达的调研任务，推进理论创新；开展党的路线、方针、政策研究；开展形式多样的干部继续教育和培训；完成县委、县政府下达的其他工作任务。
（三）人员概况。县委党校现有领导干部3人，事业管理人员1人，专业技术人员6人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。2021年财政拨款收入326.31万元。与2020年相比，财政拨款收入增加了64.49万元，增加了24.63%。主要变动原因是一般公共预算拨款中的开发大学非税返还款相比2020年有大幅增加。
（二）部门财政资金支出情况。2021年财政拨款支出326.31万元。与2020年相比，财政拨款支出增加了64.49万元，增加了24.63%。主要变动原因是一般公共预算拨款中的开发大学非税返还款相比2020年有大幅增加，对账户资金的管理实行了“双清零”管理。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算项目绩效管理。绩效目标是预算编制的前提和基础，县委党校按照“费随事定”的原则，围绕县委中心工作谋定预算工作方案，根据党校职能职责定位选定核心项目编制预算。从收入支出、项目绩效监管和目标达成等方面开展预算工作管理，对项目中的重大事项均由校务委员会讨论决定。2021年度人员类经费，运转类经费基本在实际发生范围内，支出控制较为合理，及时处置了一些预算偏差事项，本年度的资金结存额度相对上年度更小，没有平台违规操作的不良记录。
（二）结果应用情况。根据县财政局的安排，及时开展了项目绩效评价，并将项目评价指标结果用于指导项目过程管理和本年度10月份的调整预算，第二年度的年初预算的参考。
（三）自评质量。经过为期两年的持续开展绩效评估，县委党校2021年的整体支出绩效优于2021年度，事业单位公用经费实现了更为准确的核算，更贴近党校学历教育和干部培训工作的实际情况。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。根据2021年部门决算量化评价量化测试，党校预算与决算对比测试，综合得分93.5分，主要扣分点在“财政拨款收入预决算差异率，人员经费预决算差异率”两个方面。
（二）存在问题。本年度公务接待经费超年度预算0.05万元，在2022年度应精简安排接待工作，重点管控“三公”费用。
（三）改进建议。确定校内1名专业财务人员，把财务工作统揽起来，通过岗位学习和实践锻炼，渐次摆脱对外记账公司的业务依赖。
附件
2021年专项预算项目支出绩效自评报告
一、项目概况
（一）项目基本情况
1.项目设定。2021年县委党校共预算涉及了一个开放大学培训项目，该项目的主管部门是遂宁市开放大学，该部门主要履行项目的管理服务和业务指导职能，并收取一定额度的管理服务费。
2.资金测算。根据遂宁开放大学与大英分校签订的办学协议设立该项目，按照川物价管理部门和大英县的物价收费标准收取相应的培训费，结合大英开放大学现有的办学规模测算该项目的年度资金额度。
3.管理办法。按照《中华人民共和国预算法》的规定做好年初的项目预算，严格落实《政府会计制度》保证专款专用，遵从县财政局的管理，保证项目资金不浪费。
4.资金分配。遵从校务委员会议事规则确保开放大学收取的费用首先用于与办学相关的事项，结余资金支持党校事业发展。
（二）项目绩效目标
1．项目主要内容。在年度时间范围内，完成既定科次的培训任务，保证应训尽训，应毕业学员如期毕业，按时足额完成县财政局下达的非税入库任务。兼顾“党性教育+学历提升”培训班次的教学工作，努力提高本土人才的实训质量，保证学员满意度。
2．具体绩效目标。规定时限范围内完成近600学员既定约6000科次的质量指标，完成约60万元的管理费用等支付工作，保证8个办公室，2个培训室，1个云教室（会议室）的改造工作按时完成，时效指标、满意度指标以及支付率支付批次等均达到预设值。
3．合理性情况。根据本年度内项目的实际运行情况，对照年初预设的项目指标，项目的数量指标、质量指标、时效指标和费用支付率均与实际情况相符，没有出现较大差距。
（三）项目自评步骤及方法。项目自评中主要采用了对照评议和年度调控法进行评估。指标设立之初成立了预算管理工作小组，在本年度的1-6月对照核算了相关指标的完成度，1-8月再次对照核算，参照1-8月的完成情况，在10月对指标进行了修订，保证了在年终指标数据与实际情况较为接近。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。县委党校在2020年年末严格按照县财政局的要求，申报了预算资金和资金的使用情况，根据县财政局的批复执行支付工作。在2021年10月，参照年度资金收付额度，按照规定程序及时增加了50.87万元的非税收入返还预算额度。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1．资金计划。2021年，县委党校年度预算资金100.00万元，全部由县财政支付拨款，无中省市和其他资金组构拼盘。
