四川省遂宁市大英县机关事务管理局2018年度部门决算编制说明

（二）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《大英县机关事务管理局2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，县机关事务管理局机关运行经费支出320.64万元，比2017年增加302.88万元，增长170.54%。主要原因是2018年预算项目支出科目分类有误、增加人员费、维修费用、电费、扶贫帮扶费。

（二）政府采购支出情况

2018年，县机关事务局政府采购支出总额33万元，其中：政府采购货物支出33万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，县机关事务局共有车辆75辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车66辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车6辆、其他用车3辆，其他用车主要是用于公务检查工作，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5. 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

6.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

7、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

9. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政机关及参公管理事业单位开展专项工作等未单独设置顶级科目的专门性管理工作的项目支出。
10 . 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务（项）：指行政机关及参公管理事业单位的基本支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

12.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

13. 住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的住房公积金。

14. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16. 三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间、交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17. 机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

大英县机关事务局2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

县机关事务局成立于2013年3月，独立核算单位1个,属于财政全额拨款事业单位。内设综合科、资产科、后勤科、车管中心，县机关事务局无下属二级单位。

（二）机构职能

县机关事务局根据县政府批准的三定方案，大英县机关事务管理局的主要职能是：负责办理县委、人大、县政府和政协领导交办的有关事项，负责指导、督促和检查县级各部门、各镇乡的机关事务管理工作，负责全县各级行政机关、事业单位办公用房日常管理、合理调配、严格管理办公用房维修改造，负责全县各级行政机关、事业单位公务用车编制、配备、协调、处置工作，制定公务用车管理办法并组织实施，负责推进、指导、协调、监督全县的公共机构节能工作，承担县行政办公区的公共设施、设备的维修、维护和日常运行管理，负责行政办公大楼的社会治安综合治理、防火安全保卫工作，协助处理县行政办公大楼区域的突发事件等工作，推进机关后勤服务、公务用车和公务接待等工作的社会化改革，负责统一调配全县各部门、各镇乡机关办公用房。

（三）人员概况

机关事务管理局核定编制数13人，实际到位在岗12人，其中：事业管理人员8人、专业技术人员1人、工勤人员3人

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

县机关事务局2018年部门预算收入773.99万元，财政追加预算总收入323.39万元。

（二）部门财政资金支出情况

县机关事务局2018年预算支出1097.37万元。其中：事业运行105.47万元，社会保障和就业支出12.54万元，医疗卫生与计划生育支出4.39万元，住房保障支出,7.52万元，一般行政管理事务支出643.56万元，脱贫攻坚对口帮扶支出0.5万元，增加调资、人员工资支出4.37万元，2018年调标预兑付支出2.16万元，人大会议室改造项目支出141.23万元，集中办公区和演艺中心采购家具及设施设备维修维护支出24.36万元，政府机关职工食堂设备添置和运行费支出77.74万元，增加车管中心司勤人员费用35.76万元，2017年目标考核奖支出32.56万元，2016年目标考核奖支出5.21万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况

1.预算编制质量情况

县机关事务局按照县财政局部门预算编制要求，按时完成部门年初预算编制工作，在预算编制过程中，认真核实单位实际财政供养人数和单位实有编制情况，人员经费和公用经费等，做到尽量细化项目资金支出预算范围和科目，及时上报相关股室进行审核，在规定时间内进行调整上报。

2.绩效目标填报情况

绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2018年县机关事务局所有专用项目按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

（二）执行管理情况

1. 部门预算执行进度情况

县机关事务局按2018年预算进行经费开支。

2. “三公”经费预算执行情况

（1）2018年末预算安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）预算与2017年预算持平。

（2）2018年预算公务用车购置及运行维护费支出395万元。其中：

公务用车购置支出33万元。按规定更新购置公务用车3辆。截至2018年12月31日止，县机关事务局现有公务用车75辆，其中：轿车53辆，旅行车（含商务车）10辆，越野车12辆。

公务用车运行维护费预算支出362万元。预算支出比2017年预算增加了235.18%,主要是增加车辆，用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（3）公务接待费预算支出0.6万元。2018年公务接待费计划用于接待上级部门考察、工作调研及区（县）间工作交流等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。主要原因是贯彻执行中央八项规定精神和省委省政府十项规定，完善制度，优化接待批次，提高工作效率，减少对口接待，公务接待费较2017年预算持平。

（三）综合管理情况

1.政府采购实施计划情况

县机关事务局严格按照政府采购标准及要求对应纳入政府采购范围的设备进行统一购置。

2.资产管理情况

县机关事务局严格按照《行政单位国有资产管理暂行办法（财政部令第35号）、《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号）和《行政事业单位国有资产报告制度》的相关文件要求管理和使用坚持统一政策、统一领导、分级管理、责任到人、物尽其用的原则。建立健全资产管理制度，合理配备并节约、有效使用资产，提高资产使用效率，保障资产的安全和完整。资产科负责全局资产管理工作，后勤科对纳入政府采购范围的设备进行统一购置。

3.信息公开情况

县机关事务局严格按照《四川省财政厅关于印发〈四川省预决算公开操作规程〉的通知》（川财预〔2017〕22 号）和《财政厅关于规范预决算信息公开格式的通知》（川财预函〔2017〕20号）文件要求进行预决算信息公开，在规定的时间内公开到政府网站上。

4.内控制度管理情况

县机关事务局严格按照《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）的有关精神，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）和《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号）的有关规定对单位进行内控管理，建立内部控制制度、并建立内部控制工作小组进行监督，落实制度对重点岗位、关键环节实行重管理，落实岗位风险防控措施，新一步建设工作计划，扎实开展风险专项工作，从领导班子到每一个工作岗位人员都对照自身工作岗位认真查找风险点，填写岗位风险表，查找风险点并制定防控措施。

（四）整体绩效

2018年县机关事务局重点项目绩效评价结果主要包括以下几点：

1、公车管理：平台车辆实行标识化监管、调度与监督管理，严格GPS定位管理，执行“一车一卡”定点加油管理、执行公务用车定点维修申报制、定点保险，严格执行车辆规范停放制度，节约了公务用车的运行成本，提高公务用车的使用效率，更好地提供用车服务保障。

3、物业服务：及时维护水电、通信设施、全面，无漏水、漏电现象，通信保持通畅。严格执行物业消防日常工作，高标准完成卫生清洁工作。物业服务工作有制度、安全保卫措施具体，应急预案齐备，安全保卫不断加强，机关秩序井然有序。重点对办公区域通道、电缆、水电、照明、监控等设施进行不间断维修维护，对防水设施，各项硬件维修工作正常开展。巡查各楼层公共用水设施进行周检查、月检修。各项检查登记资料齐全。

4、食堂服务: 随时收集机关干部职工关于加强机关食堂工作的意见建议，向食堂发出整改通知，督促食堂及时整改到位。年内组织服务对象对食堂服务工作进行定期测评，抽取机关食堂的蔬菜、大米、食用调料送专业机构检测，所有检测结果均在公示栏内予以公示。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

按照国家政策法规规定，结合本局的实际情况，建立健全了内控制度，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配人、财、物，完成了部门职能目标，实现了较高的工作效率和支出绩效。

 （二）存在问题

报账时间没有统一及时，有时影响财务每月结算。

（三）改进建议

科学合理编制预算，严格执行预算；规范账务处理，提高财务信息质量；加强内部控制制度建设，完善相关内部管理制度。

第五部分 附表

一、 收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表