2020年5月12日
在大英县第五届人民代表大会第六次会议上
大英县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将大英县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案提请县五届人大六次会议审查，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2019年财政预算执行情况
2019年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，县人民政府以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实省委市委全会、县五届五次党代会精神，认真执行县五届人大五次会议决议要求，坚持稳中求进工作总基调，狠抓收入攻坚，严格财政保障序列，防范化解财政风险，集中财力办大事要事，切实保障了全县经济社会持续健康发展。全县预算执行情况良好。
（一）预算执行情况
1．一般公共预算
收入执行情况。县五届人大五次会议批准，全县地方一般公共预算收入66,840万元，同比增长5.23%。执行结果，全县地方一般公共预算收入70,667万元，占年初预算的105.73%，同比增长11.25%。其中税收收入38,007万元，占一般公共预算收入的比重为53.78%。
支出执行情况。县五届人大五次会议批准，2019年全县一般公共预算支出197,849万元，地方政府一般债务还本支出3,235万元，上解上级支出7,209万元。经县五届人大常委会第三十二次会议批准，一般公共预算支出调整为267,614万元，上解上级支出调整为9,424万元，地方政府一般债务还本支出调整为16,936万元。执行结果，一般公共预算支出277,937万元，同比增长6.99%，地方政府一般债务还本支出17,123万元，上解上级支出5,663万元。
收支平衡情况。全县一般公共预算收入70,667万元，上级补助收入190,482万元，上年结转结余3,050万元，地方政府债务转贷收入17,301万元，调入预算稳定调节基金1,945万元，政府性基金调入7,300万元，国有资本经营预算调入10,121万元，其他调入4,000万元，公共预算收入总量为304,866万元。当年一般公共预算支出277,937万元，地方政府一般债务还本支出17,123万元，上解上级支出5,663万元，补充预算稳定调节基金3,827万元，结转下年支出316万元，公共预算支出总量304,866万元，一般公共预算收支平衡。
2．政府性基金预算
收入执行情况。县五届人大五次会议批准，2019年政府性基金预算收入为139,520万元。经县五届人大常委会第三十二次会议批准，政府性基金预算收入调整为133,115万元。执行结果，政府性基金预算收入完成141,875万元，占调整预算的106.58%。
支出执行情况。县五届人大五次会议批准，2019年政府性基金预算支出为95,872万元，经县五届人大常委会第三十二次会议批准，政府性基金预算支出调整为161,478万元。执行结果，因上级转移支付增加，政府性基金预算支出完成174,745万元。
收支平衡情况。政府性基金预算收入141,875万元，上级补助收入2,613万元、上年结余3,709万元，债务转贷收入54,113万元，政府性基金收入总量为202,310万元。当年政府性基金支出174,745万元，地方政府专项债务还本支出19,970万元，调入一般公共预算7,300万元，年终结转结余295万元，政府性基金支出总量202,310万元，政府性基金预算收支平衡。
3．国有资本经营预算。县五届人大五次会议批准，2019年国有资本经营预算收入为123万元；经县五届人大常委会第三十二次会议批准，国有资本经营预算收入调整为10,121万元；执行结果，国有资本经营预算收入完成10,121万元，全部调入一般公共预算。
4．社保基金预算。目前，县统筹的社保基金只有城乡居民养老保险基金一项，县五届人大五次会议批准我县2019年城乡居民养老保险基金收入17,087万元，城乡居民养老保险基金支出9,474万元，上年结余为27,278万元，当年滚存结余34,891万元。执行结果，城乡居民养老保险基金收入17,572万元，城乡居民养老保险基金支出9,475万元，年末滚存结余35,375万元。
以上2019年预算执行情况，请予审查批准。
（二）其他需要报告的事项
1．政府性债务情况。一是债务限额情况。根据省财政厅《关于下达2019年政府债务限额的通知》（川财金〔2019〕37号）精神，经县人大常委会第三十二次会议批准，2019年我县政府债务限额为502,325万元（其中：一般债务229,079万元，专项债务273,246万元）；截至2019年底，我县政府债务余额为432,331万元（其中：一般债务199,320万元，专项债务233,011万元），控制在限额内。二是政府债务变动情况。2018年底政府债务余额398,385万元。2019年省政府转贷我县新增债券资金42,866万元，争取省政府再融资债券资金28,548万元，偿还政府债务36,840万元，世界银行贷款资金还本321万元，因汇率变动因素化解307万元。
2．超收收入安排情况。2019年一般公共财政收入预算为66,840万元，实际完成70,667万元，超收收入3,827万元，按规定用于补充预算稳定调节基金。
3．预算稳定调节基金情况。年初预算稳定调节1,945万元，经县五届人大常委会第三十二次会议批准，动用预算稳定调节基金1,945万元。2019年超收收入补充预算稳定调节基金3,827万元。
4．总预备费使用情况。2019年一般公共预算安排总预备费及应急资金2,922万元。主要用于以下方面：一是应急处突等支出536万元，主要有化工灾害应急救援50万元、储备冻猪肉53万元、境外引水330万元、信访维稳48万元、非洲猪瘟防控35万元、玉峰火灾救助10万元等；二是未纳入年初预算和临时性专项工作经费支出2,007万元，主要有第二次全国地名普查地名标志牌186万元、招投标领域系列专案190万元、办理"112"专案150万元、企业军转干100万元、困难群众温暖过冬慰问65万元等；三是解决历史遗留问题支出105万元，主要有处置民间借贷20万元、永佳纸业资产转让协议纠纷7万元、卓筒国际学校诉讼费15万元等；四是一次性专用设备购置及会议经费支出274万元，主要有编制蓬基井保护项目规划143万元、首届网络春晚8万元、首届工业品博览会12万元、中国龙舟赛23万元、农业博览会13万元、采购公务用车管理服务平台系统15万元等。
（三）落实县人大预算决议情况
2019年，我们主动接受监督，认真落实县人大决议和县人大常委会预算审查意见，密切与人大代表、政协委员的沟通联系，积极听取和吸纳代表意见，认真办理代表建议，反馈满意率达到100%。
1．地方财政收支持续增长。一是县级财政收支规模迈上新台阶。县级一般公共预算收入首超7亿元，一般公共预算支出突破27亿元，政府性基金预算支出突破17亿元。二是财政资金争取有新进展。全年共争取上级财政补助资金19.05亿元，同比增长11.86%；争取新增债券资金4.29亿元，再融资债券资金2.85亿元，重点项目保障有力。三是资金筹措有新突破。通过盘活国有资产，做实国有公司的方式增加财政收入，统筹调动国有资本经营收益和政府性基金收入1.74亿元，有力保障了一般公共财政预算安排。
2．财政预算管理更加规范。一是有序实施预算绩效管理，出台《大英县预算绩效管理实施意见》，实施预算绩效目标编审与部门预算编审同步，对20个项目、8个部门、1个财政政策实施绩效评价。二是有序推进财政改革，实施财政改革两年攻坚行动，完成改革事项72项，完成率达98.63%；深化放管服改革，财政电子票据管理改革取得阶段性成果；推动国有企业"三级架构"改革，盘活砂石开采、销售等国有资产，做实城市公交车运营等业务。三是有效开展财政监督，深入开展扶贫领域"清淤护航"、涉农保险保费补贴、违规发放补贴等专项整治，查处违规资金347.97万元；严格政府采购监管，节约采购资金1,141万元，节约率4.6%；规范财政投资评审，审减资金13,807万元，审减率9.62%。
3．财政风险防控更加到位。一是加强隐性债务管理，制定分年化解方案，实施动态监控，2019年化解隐性债务10.38亿元。二是严格政府债务限额管理，建立债务临期预警管理机制，到期债务本息零逾期。三是建立库款动态监控预警机制，制定暂付款清偿方案，力争用三年左右的时间将暂付款规模控制在当年财政支出5%以内。
4．重大政策落实更加有力。一是坚决兜住"三保"底线。严格预算支出保障序列，落实县级"三保"预算编制，确保"三保支出"不留缺口，兜实兜牢县级"三保"底线。二是坚决执行政策要求。强化预算约束，严格执行县人大审核批准的预算，从严控制预算调剂事项；努力压减一般性支出和日常公用经费1,852万元，压减比例达10%以上；全力支持乡镇区划调整和村（社区）建制调整，落实资金保障、资产清核、财政体制等配套政策。三是坚决落实县委决策。全力支持工业发展，投入资金11,870万元，推动盛马化工、兴茂石化、污水处理厂等重点工业项目建设；支持天府旅游名县创建，投入资金3,327万元，推动丝路奇幻城、浪漫地中海重点文旅项目建设；坚持以人民为中心，全年实现民生支出19.73亿元，占公共财政支出比重为71%，持续推进棚户区改造、安置房建设等民生工程，保障第二水厂、城市公交车国有运营等重大民生项目。
（四）落实财政政策和重点支出情况
2019年，全县贯彻落实积极的财政政策，不断优化支出结构，努力压减一般性支出，集中财力保障重点，为全县经济社会发展提供有力的资金支持。
1．严格实施减税降费政策。全面贯彻实施更大规模的减税降费政策，将制造业等行业增值税税率从16%降至13%；将交通运输、建筑、基础电信服务等行业及农产品等货物的增值税税率从10%降至9%；落实个人所得税基本减除费用标准由36,000元提高至60,000元等改革措施。持续优化营商环境，清理规范行政事业性收费和政府性基金各项政策，更好服务经济发展。全年共计为6507户民营企业减免税费2.67亿元，降低企业社会保险费2,214万元，激发实体经济发展内生动力，助推经济高质量发展。
2．持续推进"三大攻坚战"。一是助力脱贫攻坚连战连胜。投入20,338万元，其中，县本级财政专项扶贫资金安排3,411万元，较2018年增长87.31%；"四项基金"累计投入5,084万元，较2018年增长9.3%。教育扶贫救助14588人，卫生扶贫救助2277人，引导银行发放扶贫小额信用贷款6270户，实施易地扶贫搬迁525户，为圆满完成脱贫攻坚年度目标任务提供了坚实的财力保障。二是推进生态优先绿色发展。投入36,909万元，支持城市扬尘综合整治，推进企业节能减排，水生态综合治理，城镇污水处理设施升级改造，城乡环境综合治理等突出问题，蓝天、碧水、净土"三大战役"取得阶段性胜利。三是防范化解债务风险。坚决守住不发生系统性、区域性风险底线，将政府债务还本付息纳入财政预算管理，确保还本付息零逾期；持续推进政府隐性债务化解，动态监测隐性债务情况，严格落实年初隐性债务化解目标。政府债务余额牢牢控制在债务限额内。
3．全力保障社会事业发展。一是大力实施乡村振兴战略。投入50,731万元，加大农业基础设施建设投入力度，加快推进现代农业产业发展，全面推进实施乡村振兴战略"3456"政策，建立乡村振兴财政投入优先保障机制，重点推进"五补五改"，完善农业信贷担保体系，落实非洲猪瘟强制扑杀补助政策等，实现农业农村经济平稳发展。二是推进教育事业优先发展。投入54,772万元，足额保障教师待遇，落实教育"三免一补"政策，保障全县18020名农村义务教育阶段在校学生营养餐补助，改善基层教学条件，实施化解义务教育"大班额"三年攻坚计划等。三是促进科技文化繁荣兴盛。投入5,245万元，支持科技创新和科普宣传，支持村村通、农家书屋等文化惠民工程，支持免费放映农村公益电影3588余场，支持博物馆、文化馆、美术馆、公共图书馆以及乡镇文化站等公益性文化设施免费开放等。四是支持完善社会保障体系。投入41,190万元，推进养老保险制度改革，继续提高机关事业单位和企业退休人员基本养老金水平，发放城乡低保、农村五保、抚恤救济等补贴，实施更加积极的就业创业政策，建立覆盖城乡的统一居民医保制度，将城乡居民医保财政补助标准由每人每年490元提高到520元，落实残疾人扶助政策，将困难残疾人生活补贴标准由每人每月80元提高至90元等。五是深入推进健康大英建设。投入21,126万元，全面落实公立医院取消药品加成，巩固推进公立医院综合改革，支持实施国家基本药物制度，落实基本公共卫生服务财政补助提标，支持免费提供基本公共卫生服务，支持重大公共卫生项目，持续加大艾滋病、包虫病等重大疾病防控力度，支持中医药服务能力提升"十百千"工程等，努力提高医疗保障水平。
4．有序推动民生工程建设。投入160,935万元，支持重大项目建设，其中：投入54,753万元，用于城东社区、城西社区、文旅产业园棚户区改造；投入54,947万元，用于蓬莱镇新苗村、凉湾四期安置、文化产业园等征地拆迁安置；投入5,035万元，加快大英交通运输网络建设；投入9,089万元，加快幸福美丽新村建设，支持农村危房改造和"厕所革命"工程，大力改善群众生活居住条件。
需要说明的是，以上财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。
各位代表，我县2019年财政预算执行及各项工作任务圆满完成，这是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们加强监督、有力指导的结果，也是全县各级各部门共同努力、密切配合的结果。
在充分肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前我县财政也面临较大的困难和问题，主要表现在：财政收入质量不高，税收占比较低；财政收支矛盾愈发突出，财政运行较为困难；政府债务还本付息逐年增加，隐性债务风险较大等问题。对于这些问题，我们将认真听取各位代表的意见和建议，采取切实有效措施加以解决。
二、2020年财政预算草案
2020年是"十三五"规划收官之年，是全面建成小康社会决胜之年，也是全面贯彻县五届六次党代会决策部署的奋进之年。编制好2020年财政预算，做好各项财政工作，对贯彻落实党中央、国务院和省委、市委、县委的各项决策部署，推动富民强县再上新台阶，具有十分重要的意义。
（一）预算编制指导思想。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会和县五届六次党代会精神，增强"四个意识"、坚定"四个自信"、做到"两个维护"，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，推动高质量发展，扎实做好"六稳"工作，全面落实"六保"任务，坚决打赢三大攻坚战，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作。准确把握国内外疫情防控和经济社会发展形势，迎难而上、主动担当，最大限度降低新冠肺炎疫情对经济社会发展带来的影响；积极的财政政策大力提质增效；牢固树立过"紧日子"的思想，大力压减部门支出，调整优化支出结构，保障重点项目资金需求；着力构建标准科学、规范透明、约束有力的预算管理制度。
（二）2020年财政政策。一是坚持政府过"紧日子"。牢固树立艰苦奋斗、勤俭办事、厉行节约的思想，严把支出关，大力压减部门支出和"三公"经费；二是支持打好精准脱贫攻坚战。围绕全面建成小康社会目标，继续加大脱贫攻坚投入力度，解决好义务教育、基本医疗、住房安全"三保障"和饮水安全等突出问题；三是支持保障和改善民生。把稳就业作为重中之重，支持实施就业优先政策，办好人民满意教育，做好疫情防控保障支出，促进社会保障制度公平可持续，适当提高城乡居民医疗保险财政补助和个人缴费标准；四是支持推进生态文明建设。支持做好生态建设的"加法"和污染防治的"减法"，着力解决突出环境问题；五是兜实兜牢县级"三保"底线。落实县级"三保"预算编制事前审核机制，确保预算编制不留缺口，坚持把"三保"放在财政支出的优先位置。
（三）2020年预算收入和支出安排
1．一般公共预算。根据全市收入计划，充分考虑新冠肺炎疫情影响，结合我县实际，2020年一般公共预算收入预算72,787万元，同比增长3%，其中：税收收入预算40,760万元，非税收入预算32,027万元，税收占比56%；加上税收返还收入5,559万元、一般性转移支付补助71,727万元、上年结转结余316万元，调入资金31,152万元（其中政府性基金调入11,032万元、国有资本经营预算调入20,120万元），收入总量为181,541万元。安排一般公共预算支出169,803万元，上解上级支出8,180万元，地方政府一般债务还本3,558万元，支出总量181,541万元，一般公共预算收支平衡。
2．政府性基金预算。根据2020年土地出让计划等情况，政府性基金预算收入为123,401万元，加上年结转结余295万元，基金收入总计123,696万元。政府性基金支出安排105,094万元，政府性基金预算调出11,032万元，地方政府专项债务还本7,570万元，基金支出总计123,696万元，政府性基金预算收支平衡。
3．国有资本经营预算。国有资本经营企业利润收入20,800万元，股息收入120万元，国有资本经营收入总计20,920万元。国资资本经营支出安排800万元，国有资本经营预算调出20,120万元，国有资本经营支出总计20,920万元，国有资本经营预算收支平衡。
4．社会保险基金预算。县级统筹的城乡居民养老保险基金2020年收入预算为17,428万元，支出预算为9,710万元，预计当年结余为7,718万元，上年结余为35,375万元，滚存结余为43,093万元。
5．一般公共预算支出安排情况。2020年预算支出安排169,803万元。其中：一是基本支出110,684万元，主要用于在编在职人员工资、津贴补贴、各种社会保障缴费、福利费、住房公积金、公业务费、工会经费等。二是部门项目及其他支出等59,119万元，重点保障脱贫攻坚，教育、医疗、环保治理等民生支出需要，适度安排产业发展资金。
（1）支持教育发展方面安排资金34,014万元。其中：一是学前教育资金1,044万元。重点保障全县14所公立幼儿园教师工资、公用经费，安排资金300万元用于公办幼儿园临聘教师工资。二是安排义务教育资金25,328万元。重点保障全县义务教师工资、生均公用经费，安排义务教育校舍维修改造资金500万元，学生营养餐改善计划资金700万元，寄宿生生活补助163万元，免作业本费65万元，学校安保人员补助546万元，特殊学校教育经费409万元。三是安排高中教育资金4,317万元。重点保障全县高中教师工资，高中家庭贫困生学费减免58万元，贫困学生助学金40万元。四是安排职业教育资金1,358万元，继续实施中职教育免除学费、助学金补助、藏彝区"9+3"免费教育等政策。
（2）促进文体传媒事业发展方面安排资金1,499万元。其中：一是安排科技三项费、科普经费44万元。二是安排县级文物保护，文化旅游资源普查经费26万元。三是安排群众文化活动经费50万元，文艺创作和扶持经费6万元，新村文化院坝建设6万元，电视台补助、农村广播、电影等公益事业费196万元。四是安排体育场馆免费开放、老年体协、十四届运动会备战、全民健身等128万元。
（3）提升社会保障水平方面安排资金22,154万元。其中：一是足额安排机关事业单位人员养老保险缴费、退休人员职业年金补助，安排城乡居民养老保险县级配套。二是安排特困人员、重度残疾人护理补贴等困难群众救助资金743万元，社会救助中心和乡镇敬老院聘用人员经费248万元。三是安排资金255万元，支持残疾人参加医疗、养老保险，白内障、脑瘫康复等救助，帮助残疾人就业等。四是安排就业补助15万元，退役士兵安置、义务兵优待金等补助380万元，人才引进及创新创业贷款贴息40万元。五是安排高龄老人生活补助613万元，社会养老服务体系建设资金100万元。六是企业退休人员医疗保险费100万元，职工补充医疗保险85万元。七是安排退休人员职业年金350万元，死亡抚恤500万元，遗属及改制人员生活补助956万元。
（4）强化卫生健康保障方面安排资金9,856万元，同比增加2,673万元，其中2,000万元专项用于加强新冠肺炎疫情防控。一是安排综合医院取消药品加成补助资金165万元，村（社区）卫生室补助资金74万元，基本药物补助145万元，基本公共卫生服务补助资金275万元。二是全额预算行政事业单位医保补助资金3,299万元，村医养老保险补助100万元。三是按7,000元/人·年对县医院、中医院补助，按12,000元/人·年对乡镇卫生院补助，按30%比例对医护人员养老保险缴费进行补助。四是安排729万元提高疾病预防控制、公共卫生监督、妇幼保健等公共卫生机构保障水平。五是安排计划生育事务经费274万元，实施免费婚检、孕检、计生奖扶特扶等优生优育帮扶政策。
（5）支持生态环保方面安排资金6,322万元。其中：一是环保治理投入大幅增加，安排城乡环境治理资金550万元。二是安排资金905万元支持水污染防治。三是安排环境监测保护等项目经费213万元。四是安排资金3,203万元加强城市维护管理。
（6）支持农业农村发展方面安排资金15,277万元。其中：一是安排资金1,000万元支持乡村振兴。二是支持打赢脱贫攻坚战，县本级预算安排财政专项扶贫资金3,580万元，用于贫困村产业发展、基础设施建设、建档立卡贫困人员养老、医疗缴费，贫困学生特别资助等。三是安排农业政策性保险补助190万元，农村公益事业一事一议资金300万元，财政支农资金260万元，壮大农村集体经济220万元，安排655万元用于农村产权制度改革、非洲猪瘟防控、农畜产品疫病防治、防汛抗旱、水利设施维修等支农专项事务。四是提高村（社区）保障水平，支持村（社区）建制优化调整，大幅提高村（社区）干部待遇水平和村干部养老保险补贴标准，保持整合村运行维护费保障水平不降低，每个社区运行经费从5万元提高到6万元。
（7）支持产业发展升级方面安排资金5,289万元。其中：一是安排产业发展资金4,000万元，主要用于支持工业、商贸服务业发展2,000万元，文化旅游发展2,000万元。二是安排招商引资、安全监管资金747万元。三是安排旅游发展促销创建、农村惠民阳光平台、电子商务发展与促进等项目资金542万元。
（8）加强基础设施建设方面安排资金5,490万元。其中：一是安排革命老区项目资金471万元，支持贫困村基础设施建设。二是安排乡镇基本财力保障及扩权强镇建设资金1,061万元。三是安排国省干线及县乡公路养护资金1,013万元。四是安排政府采购、消防基础保障及建设经费1,245万元。五是保障性住房维修资金200万元。六是安排项目前期工作经费1,000万元，天府旅游名县及文明城市创建500万元，推动重点项目储备申报、建设。
