2020年5月12日
在大英县第五届人民代表大会第六次会议上
大英县财政局
各位代表:
受县人民政府委托,现将大英县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案提请县五届人大六次会议审查,并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2019年财政预算执行情况
2019年,在县委的坚强领导下,在县人大、县政协的监督和支持下,县人民政府以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面落实省委市委全会、县五届五次党代会精神,认真执行县五届人大五次会议决议要求,坚持稳中求进工作总基调,狠抓收入攻坚,严格财政保障序列,防范化解财政风险,集中财力办大事要事,切实保障了全县经济社会持续健康发展。全县预算执行情况良好。
(一)预算执行情况
1.一般公共预算
收入执行情况。县五届人大五次会议批准,全县地方一般公共预算收入66,840万元,同比增长5.23%。执行结果,全县地方一般公共预算收入70,667万元,占年初预算的105.73%,同比增长11.25%。其中税收收入38,007万元,占一般公共预算收入的比重为53.78%。
支出执行情况。县五届人大五次会议批准,2019年全县一般公共预算支出197,849万元,地方政府一般债务还本支出3,235万元,上解上级支出7,209万元。经县五届人大常委会第三十二次会议批准,一般公共预算支出调整为267,614万元,上解上级支出调整为9,424万元,地方政府一般债务还本支出调整为16,936万元。执行结果,一般公共预算支出277,937万元,同比增长6.99%,地方政府一般债务还本支出17,123万元,上解上级支出5,663万元。
收支平衡情况。全县一般公共预算收入70,667万元,上级补助收入190,482万元,上年结转结余3,050万元,地方政府债务转贷收入17,301万元,调入预算稳定调节基金1,945万元,政府性基金调入7,300万元,国有资本经营预算调入10,121万元,其他调入4,000万元,公共预算收入总量为304,866万元。当年一般公共预算支出277,937万元,地方政府一般债务还本支出17,123万元,上解上级支出5,663万元,补充预算稳定调节基金3,827万元,结转下年支出316万元,公共预算支出总量304,866万元,一般公共预算收支平衡。
2.政府性基金预算
收入执行情况。县五届人大五次会议批准,2019年政府性基金预算收入为139,520万元。经县五届人大常委会第三十二次会议批准,政府性基金预算收入调整为133,115万元。执行结果,政府性基金预算收入完成141,875万元,占调整预算的106.58%。
支出执行情况。县五届人大五次会议批准,2019年政府性基金预算支出为95,872万元,经县五届人大常委会第三十二次会议批准,政府性基金预算支出调整为161,478万元。执行结果,因上级转移支付增加,政府性基金预算支出完成174,745万元。
收支平衡情况。政府性基金预算收入141,875万元,上级补助收入2,613万元、上年结余3,709万元,债务转贷收入54,113万元,政府性基金收入总量为202,310万元。当年政府性基金支出174,745万元,地方政府专项债务还本支出19,970万元,调入一般公共预算7,300万元,年终结转结余295万元,政府性基金支出总量202,310万元,政府性基金预算收支平衡。
3.国有资本经营预算。县五届人大五次会议批准,2019年国有资本经营预算收入为123万元;经县五届人大常委会第三十二次会议批准,国有资本经营预算收入调整为10,121万元;执行结果,国有资本经营预算收入完成10,121万元,全部调入一般公共预算。
4.社保基金预算。目前,县统筹的社保基金只有城乡居民养老保险基金一项,县五届人大五次会议批准我县2019年城乡居民养老保险基金收入17,087万元,城乡居民养老保险基金支出9,474万元,上年结余为27,278万元,当年滚存结余34,891万元。执行结果,城乡居民养老保险基金收入17,572万元,城乡居民养老保险基金支出9,475万元,年末滚存结余35,375万元。
以上2019年预算执行情况,请予审查批准。
(二)其他需要报告的事项
1.政府性债务情况。一是债务限额情况。根据省财政厅《关于下达2019年政府债务限额的通知》(川财金〔2019〕37号)精神,经县人大常委会第三十二次会议批准,2019年我县政府债务限额为502,325万元(其中:一般债务229,079万元,专项债务273,246万元);截至2019年底,我县政府债务余额为432,331万元(其中:一般债务199,320万元,专项债务233,011万元),控制在限额内。二是政府债务变动情况。2018年底政府债务余额398,385万元。2019年省政府转贷我县新增债券资金42,866万元,争取省政府再融资债券资金28,548万元,偿还政府债务36,840万元,世界银行贷款资金还本321万元,因汇率变动因素化解307万元。
2.超收收入安排情况。2019年一般公共财政收入预算为66,840万元,实际完成70,667万元,超收收入3,827万元,按规定用于补充预算稳定调节基金。
3.预算稳定调节基金情况。年初预算稳定调节1,945万元,经县五届人大常委会第三十二次会议批准,动用预算稳定调节基金1,945万元。2019年超收收入补充预算稳定调节基金3,827万元。
4.总预备费使用情况。2019年一般公共预算安排总预备费及应急资金2,922万元。主要用于以下方面:一是应急处突等支出536万元,主要有化工灾害应急救援50万元、储备冻猪肉53万元、境外引水330万元、信访维稳48万元、非洲猪瘟防控35万元、玉峰火灾救助10万元等;二是未纳入年初预算和临时性专项工作经费支出2,007万元,主要有第二次全国地名普查地名标志牌186万元、招投标领域系列专案190万元、办理"112"专案150万元、企业军转干100万元、困难群众温暖过冬慰问65万元等;三是解决历史遗留问题支出105万元,主要有处置民间借贷20万元、永佳纸业资产转让协议纠纷7万元、卓筒国际学校诉讼费15万元等;四是一次性专用设备购置及会议经费支出274万元,主要有编制蓬基井保护项目规划143万元、首届网络春晚8万元、首届工业品博览会12万元、中国龙舟赛23万元、农业博览会13万元、采购公务用车管理服务平台系统15万元等。
(三)落实县人大预算决议情况
2019年,我们主动接受监督,认真落实县人大决议和县人大常委会预算审查意见,密切与人大代表、政协委员的沟通联系,积极听取和吸纳代表意见,认真办理代表建议,反馈满意率达到100%。
1.地方财政收支持续增长。一是县级财政收支规模迈上新台阶。县级一般公共预算收入首超7亿元,一般公共预算支出突破27亿元,政府性基金预算支出突破17亿元。二是财政资金争取有新进展。全年共争取上级财政补助资金19.05亿元,同比增长11.86%;争取新增债券资金4.29亿元,再融资债券资金2.85亿元,重点项目保障有力。三是资金筹措有新突破。通过盘活国有资产,做实国有公司的方式增加财政收入,统筹调动国有资本经营收益和政府性基金收入1.74亿元,有力保障了一般公共财政预算安排。
2.财政预算管理更加规范。一是有序实施预算绩效管理,出台《大英县预算绩效管理实施意见》,实施预算绩效目标编审与部门预算编审同步,对20个项目、8个部门、1个财政政策实施绩效评价。二是有序推进财政改革,实施财政改革两年攻坚行动,完成改革事项72项,完成率达98.63%;深化放管服改革,财政电子票据管理改革取得阶段性成果;推动国有企业"三级架构"改革,盘活砂石开采、销售等国有资产,做实城市公交车运营等业务。三是有效开展财政监督,深入开展扶贫领域"清淤护航"、涉农保险保费补贴、违规发放补贴等专项整治,查处违规资金347.97万元;严格政府采购监管,节约采购资金1,141万元,节约率4.6%;规范财政投资评审,审减资金13,807万元,审减率9.62%。
3.财政风险防控更加到位。一是加强隐性债务管理,制定分年化解方案,实施动态监控,2019年化解隐性债务10.38亿元。二是严格政府债务限额管理,建立债务临期预警管理机制,到期债务本息零逾期。三是建立库款动态监控预警机制,制定暂付款清偿方案,力争用三年左右的时间将暂付款规模控制在当年财政支出5%以内。
4.重大政策落实更加有力。一是坚决兜住"三保"底线。严格预算支出保障序列,落实县级"三保"预算编制,确保"三保支出"不留缺口,兜实兜牢县级"三保"底线。二是坚决执行政策要求。强化预算约束,严格执行县人大审核批准的预算,从严控制预算调剂事项;努力压减一般性支出和日常公用经费1,852万元,压减比例达10%以上;全力支持乡镇区划调整和村(社区)建制调整,落实资金保障、资产清核、财政体制等配套政策。三是坚决落实县委决策。全力支持工业发展,投入资金11,870万元,推动盛马化工、兴茂石化、污水处理厂等重点工业项目建设;支持天府旅游名县创建,投入资金3,327万元,推动丝路奇幻城、浪漫地中海重点文旅项目建设;坚持以人民为中心,全年实现民生支出19.73亿元,占公共财政支出比重为71%,持续推进棚户区改造、安置房建设等民生工程,保障第二水厂、城市公交车国有运营等重大民生项目。
(四)落实财政政策和重点支出情况
2019年,全县贯彻落实积极的财政政策,不断优化支出结构,努力压减一般性支出,集中财力保障重点,为全县经济社会发展提供有力的资金支持。
1.严格实施减税降费政策。全面贯彻实施更大规模的减税降费政策,将制造业等行业增值税税率从16%降至13%;将交通运输、建筑、基础电信服务等行业及农产品等货物的增值税税率从10%降至9%;落实个人所得税基本减除费用标准由36,000元提高至60,000元等改革措施。持续优化营商环境,清理规范行政事业性收费和政府性基金各项政策,更好服务经济发展。全年共计为6507户民营企业减免税费2.67亿元,降低企业社会保险费2,214万元,激发实体经济发展内生动力,助推经济高质量发展。
2.持续推进"三大攻坚战"。一是助力脱贫攻坚连战连胜。投入20,338万元,其中,县本级财政专项扶贫资金安排3,411万元,较2018年增长87.31%;"四项基金"累计投入5,084万元,较2018年增长9.3%。教育扶贫救助14588人,卫生扶贫救助2277人,引导银行发放扶贫小额信用贷款6270户,实施易地扶贫搬迁525户,为圆满完成脱贫攻坚年度目标任务提供了坚实的财力保障。二是推进生态优先绿色发展。投入36,909万元,支持城市扬尘综合整治,推进企业节能减排,水生态综合治理,城镇污水处理设施升级改造,城乡环境综合治理等突出问题,蓝天、碧水、净土"三大战役"取得阶段性胜利。三是防范化解债务风险。坚决守住不发生系统性、区域性风险底线,将政府债务还本付息纳入财政预算管理,确保还本付息零逾期;持续推进政府隐性债务化解,动态监测隐性债务情况,严格落实年初隐性债务化解目标。政府债务余额牢牢控制在债务限额内。
3.全力保障社会事业发展。一是大力实施乡村振兴战略。投入50,731万元,加大农业基础设施建设投入力度,加快推进现代农业产业发展,全面推进实施乡村振兴战略"3456"政策,建立乡村振兴财政投入优先保障机制,重点推进"五补五改",完善农业信贷担保体系,落实非洲猪瘟强制扑杀补助政策等,实现农业农村经济平稳发展。二是推进教育事业优先发展。投入54,772万元,足额保障教师待遇,落实教育"三免一补"政策,保障全县18020名农村义务教育阶段在校学生营养餐补助,改善基层教学条件,实施化解义务教育"大班额"三年攻坚计划等。三是促进科技文化繁荣兴盛。投入5,245万元,支持科技创新和科普宣传,支持村村通、农家书屋等文化惠民工程,支持免费放映农村公益电影3588余场,支持博物馆、文化馆、美术馆、公共图书馆以及乡镇文化站等公益性文化设施免费开放等。四是支持完善社会保障体系。投入41,190万元,推进养老保险制度改革,继续提高机关事业单位和企业退休人员基本养老金水平,发放城乡低保、农村五保、抚恤救济等补贴,实施更加积极的就业创业政策,建立覆盖城乡的统一居民医保制度,将城乡居民医保财政补助标准由每人每年490元提高到520元,落实残疾人扶助政策,将困难残疾人生活补贴标准由每人每月80元提高至90元等。五是深入推进健康大英建设。投入21,126万元,全面落实公立医院取消药品加成,巩固推进公立医院综合改革,支持实施国家基本药物制度,落实基本公共卫生服务财政补助提标,支持免费提供基本公共卫生服务,支持重大公共卫生项目,持续加大艾滋病、包虫病等重大疾病防控力度,支持中医药服务能力提升"十百千"工程等,努力提高医疗保障水平。
4.有序推动民生工程建设。投入160,935万元,支持重大项目建设,其中:投入54,753万元,用于城东社区、城西社区、文旅产业园棚户区改造;投入54,947万元,用于蓬莱镇新苗村、凉湾四期安置、文化产业园等征地拆迁安置;投入5,035万元,加快大英交通运输网络建设;投入9,089万元,加快幸福美丽新村建设,支持农村危房改造和"厕所革命"工程,大力改善群众生活居住条件。
需要说明的是,以上财政投入统计,部分项目存在归类口径交叉。
各位代表,我县2019年财政预算执行及各项工作任务圆满完成,这是县委科学决策、正确领导的结果,是县人大、县政协及代表委员们加强监督、有力指导的结果,也是全县各级各部门共同努力、密切配合的结果。
在充分肯定成绩的同时,我们也清醒地认识到,当前我县财政也面临较大的困难和问题,主要表现在:财政收入质量不高,税收占比较低;财政收支矛盾愈发突出,财政运行较为困难;政府债务还本付息逐年增加,隐性债务风险较大等问题。对于这些问题,我们将认真听取各位代表的意见和建议,采取切实有效措施加以解决。
二、2020年财政预算草案
2020年是"十三五"规划收官之年,是全面建成小康社会决胜之年,也是全面贯彻县五届六次党代会决策部署的奋进之年。编制好2020年财政预算,做好各项财政工作,对贯彻落实党中央、国务院和省委、市委、县委的各项决策部署,推动富民强县再上新台阶,具有十分重要的意义。
(一)预算编制指导思想。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会和县五届六次党代会精神,增强"四个意识"、坚定"四个自信"、做到"两个维护",紧扣全面建成小康社会目标任务,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,坚持以供给侧结构性改革为主线,推动高质量发展,扎实做好"六稳"工作,全面落实"六保"任务,坚决打赢三大攻坚战,统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作。准确把握国内外疫情防控和经济社会发展形势,迎难而上、主动担当,最大限度降低新冠肺炎疫情对经济社会发展带来的影响;积极的财政政策大力提质增效;牢固树立过"紧日子"的思想,大力压减部门支出,调整优化支出结构,保障重点项目资金需求;着力构建标准科学、规范透明、约束有力的预算管理制度。
(二)2020年财政政策。一是坚持政府过"紧日子"。牢固树立艰苦奋斗、勤俭办事、厉行节约的思想,严把支出关,大力压减部门支出和"三公"经费;二是支持打好精准脱贫攻坚战。围绕全面建成小康社会目标,继续加大脱贫攻坚投入力度,解决好义务教育、基本医疗、住房安全"三保障"和饮水安全等突出问题;三是支持保障和改善民生。把稳就业作为重中之重,支持实施就业优先政策,办好人民满意教育,做好疫情防控保障支出,促进社会保障制度公平可持续,适当提高城乡居民医疗保险财政补助和个人缴费标准;四是支持推进生态文明建设。支持做好生态建设的"加法"和污染防治的"减法",着力解决突出环境问题;五是兜实兜牢县级"三保"底线。落实县级"三保"预算编制事前审核机制,确保预算编制不留缺口,坚持把"三保"放在财政支出的优先位置。
(三)2020年预算收入和支出安排
1.一般公共预算。根据全市收入计划,充分考虑新冠肺炎疫情影响,结合我县实际,2020年一般公共预算收入预算72,787万元,同比增长3%,其中:税收收入预算40,760万元,非税收入预算32,027万元,税收占比56%;加上税收返还收入5,559万元、一般性转移支付补助71,727万元、上年结转结余316万元,调入资金31,152万元(其中政府性基金调入11,032万元、国有资本经营预算调入20,120万元),收入总量为181,541万元。安排一般公共预算支出169,803万元,上解上级支出8,180万元,地方政府一般债务还本3,558万元,支出总量181,541万元,一般公共预算收支平衡。
2.政府性基金预算。根据2020年土地出让计划等情况,政府性基金预算收入为123,401万元,加上年结转结余295万元,基金收入总计123,696万元。政府性基金支出安排105,094万元,政府性基金预算调出11,032万元,地方政府专项债务还本7,570万元,基金支出总计123,696万元,政府性基金预算收支平衡。
3.国有资本经营预算。国有资本经营企业利润收入20,800万元,股息收入120万元,国有资本经营收入总计20,920万元。国资资本经营支出安排800万元,国有资本经营预算调出20,120万元,国有资本经营支出总计20,920万元,国有资本经营预算收支平衡。
4.社会保险基金预算。县级统筹的城乡居民养老保险基金2020年收入预算为17,428万元,支出预算为9,710万元,预计当年结余为7,718万元,上年结余为35,375万元,滚存结余为43,093万元。
5.一般公共预算支出安排情况。2020年预算支出安排169,803万元。其中:一是基本支出110,684万元,主要用于在编在职人员工资、津贴补贴、各种社会保障缴费、福利费、住房公积金、公业务费、工会经费等。二是部门项目及其他支出等59,119万元,重点保障脱贫攻坚,教育、医疗、环保治理等民生支出需要,适度安排产业发展资金。
(1)支持教育发展方面安排资金34,014万元。其中:一是学前教育资金1,044万元。重点保障全县14所公立幼儿园教师工资、公用经费,安排资金300万元用于公办幼儿园临聘教师工资。二是安排义务教育资金25,328万元。重点保障全县义务教师工资、生均公用经费,安排义务教育校舍维修改造资金500万元,学生营养餐改善计划资金700万元,寄宿生生活补助163万元,免作业本费65万元,学校安保人员补助546万元,特殊学校教育经费409万元。三是安排高中教育资金4,317万元。重点保障全县高中教师工资,高中家庭贫困生学费减免58万元,贫困学生助学金40万元。四是安排职业教育资金1,358万元,继续实施中职教育免除学费、助学金补助、藏彝区"9+3"免费教育等政策。
(2)促进文体传媒事业发展方面安排资金1,499万元。其中:一是安排科技三项费、科普经费44万元。二是安排县级文物保护,文化旅游资源普查经费26万元。三是安排群众文化活动经费50万元,文艺创作和扶持经费6万元,新村文化院坝建设6万元,电视台补助、农村广播、电影等公益事业费196万元。四是安排体育场馆免费开放、老年体协、十四届运动会备战、全民健身等128万元。
(3)提升社会保障水平方面安排资金22,154万元。其中:一是足额安排机关事业单位人员养老保险缴费、退休人员职业年金补助,安排城乡居民养老保险县级配套。二是安排特困人员、重度残疾人护理补贴等困难群众救助资金743万元,社会救助中心和乡镇敬老院聘用人员经费248万元。三是安排资金255万元,支持残疾人参加医疗、养老保险,白内障、脑瘫康复等救助,帮助残疾人就业等。四是安排就业补助15万元,退役士兵安置、义务兵优待金等补助380万元,人才引进及创新创业贷款贴息40万元。五是安排高龄老人生活补助613万元,社会养老服务体系建设资金100万元。六是企业退休人员医疗保险费100万元,职工补充医疗保险85万元。七是安排退休人员职业年金350万元,死亡抚恤500万元,遗属及改制人员生活补助956万元。
(4)强化卫生健康保障方面安排资金9,856万元,同比增加2,673万元,其中2,000万元专项用于加强新冠肺炎疫情防控。一是安排综合医院取消药品加成补助资金165万元,村(社区)卫生室补助资金74万元,基本药物补助145万元,基本公共卫生服务补助资金275万元。二是全额预算行政事业单位医保补助资金3,299万元,村医养老保险补助100万元。三是按7,000元/人·年对县医院、中医院补助,按12,000元/人·年对乡镇卫生院补助,按30%比例对医护人员养老保险缴费进行补助。四是安排729万元提高疾病预防控制、公共卫生监督、妇幼保健等公共卫生机构保障水平。五是安排计划生育事务经费274万元,实施免费婚检、孕检、计生奖扶特扶等优生优育帮扶政策。
(5)支持生态环保方面安排资金6,322万元。其中:一是环保治理投入大幅增加,安排城乡环境治理资金550万元。二是安排资金905万元支持水污染防治。三是安排环境监测保护等项目经费213万元。四是安排资金3,203万元加强城市维护管理。
(6)支持农业农村发展方面安排资金15,277万元。其中:一是安排资金1,000万元支持乡村振兴。二是支持打赢脱贫攻坚战,县本级预算安排财政专项扶贫资金3,580万元,用于贫困村产业发展、基础设施建设、建档立卡贫困人员养老、医疗缴费,贫困学生特别资助等。三是安排农业政策性保险补助190万元,农村公益事业一事一议资金300万元,财政支农资金260万元,壮大农村集体经济220万元,安排655万元用于农村产权制度改革、非洲猪瘟防控、农畜产品疫病防治、防汛抗旱、水利设施维修等支农专项事务。四是提高村(社区)保障水平,支持村(社区)建制优化调整,大幅提高村(社区)干部待遇水平和村干部养老保险补贴标准,保持整合村运行维护费保障水平不降低,每个社区运行经费从5万元提高到6万元。
(7)支持产业发展升级方面安排资金5,289万元。其中:一是安排产业发展资金4,000万元,主要用于支持工业、商贸服务业发展2,000万元,文化旅游发展2,000万元。二是安排招商引资、安全监管资金747万元。三是安排旅游发展促销创建、农村惠民阳光平台、电子商务发展与促进等项目资金542万元。
(8)加强基础设施建设方面安排资金5,490万元。其中:一是安排革命老区项目资金471万元,支持贫困村基础设施建设。二是安排乡镇基本财力保障及扩权强镇建设资金1,061万元。三是安排国省干线及县乡公路养护资金1,013万元。四是安排政府采购、消防基础保障及建设经费1,245万元。五是保障性住房维修资金200万元。六是安排项目前期工作经费1,000万元,天府旅游名县及文明城市创建500万元,推动重点项目储备申报、建设。