目 录
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2018年部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、预算绩效情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
第一部分 部门概况
按照决算管理有关规定，部门决算编报内容包括预算单位的全部收支情况。
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能
1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订我县财税体制，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2.贯彻执行国家财税法律、法规和方针、政策，负责组织起草地方性财税法规实施办法和规章制度并组织实施。按照管理权限管理全县税政事项，承办上级要求县一级承担的税政工作。
3.承担各项财政收支管理。负责编制年度县级预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。
4.负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据，按规定管理彩票资金。
5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展现金管理工作。负责制定政府采购制度，监督管理全县政府采购工作。
6.负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度及县级机关事业单位国有资产收益管理办法，并对执行情况进行监督检查，负责县级机关国有资产经营收益财政专户管理工作。
7.负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制订国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。
8.参与拟订政府性建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责投资评审管理工作。办理和监督财政性经济发展支出，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全县农业综合开发管理工作。
9.负责管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全县社会保障预决算草案。
10.执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务。
11.负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
12.负责监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，依法查处违反财经法纪的行为。负责财政资金绩效评价工作。
13.负责财政宣传和财政信息管理系统工作，制订和组织实施全县财政业务培训。
14.承担县政府公布的有关行政审批事项。
15.承办县政府交办的其他事项。
（二）2018年重点工作完成情况
1.加强财源培植，推进实体经济振兴。围绕国家“三去一降一补”政策，通过财政转移支付、奖励补助、贷款贴息、产业扶持、减税降费等各种方式，实施财政金融互动，推进供给侧改革，积极支持企业实施技术改造项目，引导企业转型升级和健康发展，扶持石化等重点企业恢复生产，大力发展新兴产业，提高产品供给质量，增强县域经济发展后劲。
2.加强收入组织，保持收入稳定增长。坚持抓大不放小的原则，对重点税种、重点企业、重点项目实行全程监督，对小税种、零星税收建立完善管理办法，严格依法打击偷税、漏税、骗税行为；推进房地产去库存，加快货币化安置进程，积极解决梦幻谷、慢谷、养生岛、回马建材产业园等遗留问题，引进新项目或战略投资者盘活相关资产，增加税收来源；安排发票布奖资金，培养市民消费索票习惯，营造依法纳税氛围。在组织非税收入方面，严格票据管理，依法查处擅自减免、缓征、少征等违规行为，做到应收尽收、颗粒归仓，杜绝跑冒滴漏。全年一般公共财政预算收入预期目标66750万元，同口径增长8%，同比增长6%。
3.拓宽融资渠道，增强发展要素保障。一是抓项目资金争取不放松。重点研究转移支付政策和脱贫攻坚、革命老区发展、新型城镇化等各类专项项目资金补助政策，加强向上对接，争取上级财政加大对我县的倾斜力度。二是抓筹融资方式创新。增强政府公司融资能力，规范融资担保行为，积极探索银行非公开定向债务融资（PPN），通过多种方式加强与县内外金融机构的合作，为全县建设发展提供资金保障。三是激活社会资本。大力推行政府和社会资本合作（PPP）模式，加强对PPP项目参与单位的培训指导，加大统筹协调力度，全年力争包装3个以上PPP项目进入国家或省级项目库；做实做强农业担保公司，切实解决农村产权制度改革和产业发展融资难、融资贵的问题。
4.优化支出结构，补齐民生短板。支出增长保持向民生方面倾斜、向社会公共领域倾斜，认真落实各项民生政策，加大民生投入，强化资金监管，补齐民生短板，确保全县一般公共预算民生支出比重保持71.5%以上。进一步加大财政资金整合力度，重点用于脱贫攻坚，集中财力精准发力，综合施策，使扶贫资金直接惠及贫困户，充分利用财政扶贫基金，引导和撬动金融资本加大对扶贫领域的投入，努力完成年度脱贫攻坚任务。
5.确保供给侧结构性改革、乡镇财政国库集中支付、国有企业改革、股权量化改革等各项改革任务的全面完成；强化财政监督，深入开展扶贫资金、“四项基金”、各项财政专项资金及正风肃纪、部门财务管理等监督检查，确保财政资金安全，提高资金绩效。
6.深化财税体制改革。加强债务风险防控，深化财政国库管理制度改革，加强乡镇财政管理。
7.强化财政监督管理。加强法治财政建设，严肃财经纪律，强化财政监管，加大违纪违法行为查处力度，继续保持严肃财经纪律专项治理高压态势，强化财政绩效评价，不断提高财政资金使用效益。
8.加强财政队伍建设。大力弘扬廉政文化，着力打造清正廉洁财政干部队伍，树立财政良好形象。
二、机构设置
大英县财政局下属二级预算单位9个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位7个。
纳入大英县财政局2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.大英县国库集中支付中心
2.大英县财政投资评审中心
3.大英县财政监督检查局
4.大英县投融资管理办公室
5.大英县政府与社会资本合作（PPP）中心
6.大英县财政预算编审中心
7.大英县行政收费中心
8.大英县农业综合开发领导小组办公室
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计2560.48万元。与2017年相比，收、支总计各减少3448.23万元、3358.75万元，下降73.24%、72.03%。主要原因是减少了农业综合开发收入（2017年含）。详见收入决算结构图（图1）。
二、收入决算情况说明
2018年大英县财政局本年收入合计1256.15万元，比2017年减少3438.23万元。其中：一般公共预算财政拨款收入1124.29万元，占89.5%;其他收入131.86万元，占10.5%。详见收入决算结构图（图2）。
三、支出决算情况说明
2018年大英县财政局本年支出合计1304.33万元，比2017年减少3358.75万元。其中：基本支出1063.60万元，占81.54%;项目支出240.73万元，占18.46%。详见支出决算结构图（图3）。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度大英县财政局财政拨款收、支总计2349.14万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少3458.32万元，减少74.65%，主要是减少了农业综合开发收入。详见财政拨款收、支决算总计变动情况（图4）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年度一般公共预算财政拨款支出1172.47万元，占本年支出合计的89.89%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少3410.14万元，减少74.41%。详见一般公共预算财政拨款支出决算变动情况（图5）。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算财政拨款支出1172.47万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1010万元，占86.14%;社会保障和就业支出82.38万元，占7.03%:；医疗卫生与计划生育支出28.83万元，占2.46%;农林水支出1.82万元，占0.16%;住房保障支出49.43万元，占4.21%。详见一般公共预算财政拨款支出决算结构（图6）。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）447.71万元，完成预算209.62%，决算数大于预算数的主要原因是兑付了职工2017年2018年目标绩效奖励。
2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）31.53万元，完成预算204.74%，决算数大于预算数的主要原因是增大了资料印刷费支出。
3.一般公共服务支出（类）财政事务（款）预算改革业务（项）5万元，完成预算100%。
4.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）5.52万元，完成预算110.4%，决算数大于预算数的主要原因是增加了办公费等支出。
5.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政监察（项）16万元，完成预算160%，决算数大于预算数的主要原因是开展财政监督检查工作增大了差旅费等经费支出。
6.一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）107.64万元，完成预算149.5%，决算数大于预算数的主要原因是增大了大平台经费支出。
7.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）328.86万元，完成预算103.64%，决算数大于预算数的主要原因是兑付了职工2017年2018年目标绩效奖励。
8.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）60.64万元，完成预算159.58%。决算数大于预算数的主要原因是增加了惠民惠农财政补贴一卡通等项目支出。
9.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）2万元，完成预算100%。
10.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）5.11万元，完成预算89.96%，决算数小于预算数的主要原因是按合同规定预留了10%的保证金。
11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）82.38万元，完成预算99.95%，决算数小于预算数的主要原因是2018年调整预算工作完成后有职工调出。
12.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）9.96万元，完成预算92.05%，决算数小于预算数的主要原因是有部分职工体检费未报销。
12.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）18.87万元，完成预算104.72%，决算数大于预算数的主要原因是增加了下属事业单位职工体检费。
13.农林水支出（类）农业综合开发（款）其他农业综合开发支出（项）1.7万元，完成预算100%。
14.社会保障和就业支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）49.43万元，完成预算99.95%，决算数小于预算数的主要原因是2018年调整预算工作完成后有职工调出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款基本支出947.85万元，其中：
人员经费879.78万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、医疗费补助、其他个人和家庭补助支出等。
公用经费68.07万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算为2.59万元，完成预算12.95%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻执行中省市县相关政策制度，坚持厉行节约，加强内部管理，严格控制三公经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算为零；公务用车运行维护费支出决算为零；公务接待费支出决算2.59万元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0元。全年安排因公出国（境）组团0次，出国（境）0人。
因公出国（境）支出决算与2017年持平。主要原因是未发生因公出国（境）费用。
2.公务用车购置及运行维护费支出0元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年减少0.79万元，下降100%。主要原因是2017年2月底按规定已将本单位公务用车移交过户到大英县机关事务管理局。
其中：公务用车购置支出0元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出0元。
3.公务接待费支出2.59万元，完成预算12.95%。公务接待费支出决算比2017年减少0.23万元，下降8.16%。主要原因是继续认真贯彻落实中央八项规定，坚持厉行节约，加强内部管理，严格控制接待费支出。
