公开时间：2020年9月20日

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1部门整体支出绩效评价报告

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.主管全县审计工作。负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。拟订全县审计办法、制度。制定并组织实施全县专业领域审计工作规划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3.向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向县政府和市审计局提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县直有关部门和镇（乡）党委、政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县直各部门(含直属单位)和各类园区预算执行情况、决算草案和其他财政收支；镇（乡）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，财政转移支付资金；使用财政资金的县级事业单位(含直属单位)和社会团体的财务收支；县级政府投资和以县级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和地方金融机构、国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构资产、负债和损益，县政府及有关部门驻外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金、安全生产和职业健康财政资金以及其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按规定对县管党政主要领导干部、国有企业领导人员及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。承担重大项目稽察职责。承担县国有企业监事会职责。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提起行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.组织开展审计领域内的理论研讨和交流合作，指导和组织开展信息技术在审计领域的应用。

10.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

11.完成县委和县政府交办的其他任务。

12.职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全县审计工作统筹，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

（二）2019年重点工作完成情况。

2019年，局领导班子坚持以党的十九大精神，习近平新时代中国特色社会主义思想及习近平总书记对四川工作系列重要指示精神为指导，认真贯彻省委十一届五次、六次全会和市委七届八次、九次全会以及县委五届五、六次党代会精神，按照上级审计机关的总体要求和县委、县政府安排部署，紧紧围绕中心，服务大局，依法履行审计监督职责。全年完成审计和审计调查项目68个，出具审计结果报告6份。查出主要问题金额2.62亿元，提出的审计建议被采纳53条，推动建立健全制度11项。

二、机构设置

大英县审计局是一级预算单位，无下属二级预算单位。审计局局机关下设6个股室：办公室、法制股、财政审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股、审计办秘书股。局下属事业单位两个：经济责任审计分局、大英县政府投资审计中心。

人员编制24名，其中：行政编制9名，事业编制15名。

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计745.44万元。与2018年相比，收、支总计各减少57.08万元，下降7.11%。主要变动原因是2019年人员减少，厉行节约。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计515.01万元，其中：一般公共预算财政拨款收入496.91万元，占96.49%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入18.10万元，占3.51%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计483.90万元，其中：基本支出327.19万元，占67.62%；项目支出156.70万元，占32.38%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计698.02万元。与2018年712.22相比，财政拨款收、支总计各减少14.20万元，下降2%。主要变动原因是2019年人员变动及厉行节约。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出476.90万元，占本年支出合计的98.56%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加14.39万元，增长3.11%。主要变动原因是第三方审计中介费用增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出476.90万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出420万元，占88.07%；社会保障和就业（类）支出27.23万元，占5.71%；卫生健康支出10.93万元，占2.29%；住房保障支出18.75万元，占3.93%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为476.90万元，完成预算95.97%。其中：

1. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）: 支出决算为125.05万元，完成预算100%。

2. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为0.96万元，完成预算32.43%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约以及存在部分未结账事项。

3. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）: 支出决算为62.32万元，完成预算95.88%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约以及存在部分未结账事项。

4. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）信息化建设（项）: 支出决算为6万元，完成预算85.71%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约以及存在部分未结账事项。

5. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）: 支出决算为140.36万元，完成预算100%。

6. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）: 支出决算为85.31万元，完成预算100%。

7. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为27.23万元，完成预算100%。

8. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为10.93万元，完成预算100%。

9. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为5.04万元，完成预算100%。

10. 农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）:支出决算为2.04万元，完成预算100%。

11. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为18.75万元，完成预算100%。

12.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）:支出决算为0万元，完成预算0%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出322.32万元，其中：

人员经费294.93万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费27.39万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为6.25万元，完成预算74.40%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算6.25万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出6.25万元，完成预算74.40%。公务接待费支出决算比2018年增加1.79万元，增长40.39%。主要原因是2019年增加业务项目，公务接待因此增加。其中：

国内公务接待支出6.25万元，主要用于执行公务、用餐费等)。国内公务接待79批次，780人次（不包括陪同人员），共计支出6.25万元，具体内容包括：市局专项检查业务接待，绵阳市审计局经责审计检查业务接待。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，县审计局机关运行经费支出27.87万元，比2018年减少12万元，下降29%。主要原因是按照标准严格执行，厉行节约。

（二）政府采购支出情况

2019年，县审计局政府采购支出总额5.80万元，其中：政府采购货物支出5.80万元。主要用于审计业务工作。授予中小企业合同金额5.80万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额5.80万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，县审计局共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对审计项目（审计业务、信息化建设、其他支出）开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我局预算报送及时合规、财政绩效评价工作有序推进，基本支出、项目决策、项目管理等方面更加规范，财政资金管理严格，程序合法，内控制度建设较完善，较好地完成了各项目标任务。本部门无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。

1.项目绩效目标完成情况

本部门在2019年度部门决算中反映审计业务、信息化建设、其他审计事项等3个项目绩效目标实际完成情况。

（1）审计业务项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数65万元，执行数为62.32万元，完成预算的95.88%。通过项目实施，保障了审计业务工作的顺利进行，为审计人员提供了必要的工作条件，发现的主要问题：存在部分项目预算精准度欠缺。下一步改进措施：2020年按照项目预算执行。

（2）信息化建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数7万元，执行数为6万元，完成预算的85.71%。通过项目实施，保障了审计业务工作的网络运行，提高了工作效率。发现的主要问题：年底存在部分未结账事项。下一步改进措施：2020年支出应提前计划，尽量使款项在结账前结清。

（3）其他支出项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数100万元，执行数为0万元，完成预算的0%。该项目由于资金年底下达，导致存在未结账款。