18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
四川省大英县中等职业技术学校部门2021年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
四川省大英县中等职业技术学校
（二）机构职能。
负责全县职业高中的学历教育和职业技术的专业培训，承担全县就业和再就业培训，实施短期职业技术培训。
（三）人员概况。
本部门截至2021年12月31日有教职工166人。其中，专任教师151人，行政人员3人，教辅人员12人;学生2234人，其中中职一年级877人，中职二年级703人，中职三年级654人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2020年本年收入合计3115.89万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3066.47万元，占98.41%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入49.42万元，占1.59%.。
（二）部门财政资金支出情况。
2021年本年支出合计3533万元，其中：基本支出2447.73万元，占69.28%；项目支出1085.27万元，占30.72%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
1、预算管理主要遵循相关性、可比性、重要性、定性和定量相结合、客观公正的原则，依据资金使用的方向和对象，围绕绩效目标制定方案、目标实现率等进行整体预算编制。
2、预算支出控制较好；预算动态调整按相关文件执行；但学校项目多，工作量大，项目执行进度慢；部分项目预算完成情况较好；整个预算支出执行无违规记录情况。
3、绩效管理评价准确从项目的申请、管理、产出、效益等方面科学设定评价指标体系，采用公众评判、结果比较等方式进行评价。绩效评估为学校决策提供了重要的参考依据、为学校发展提供了重要支持、预算支出绩效评价是学校绩效管理的重要组成部分，是提高学校效能、坚持厉行节约的重要举措。评价结果和整改落实情况将作为来年预算资金分配的依据。
（二）结果应用情况。
该项目绩效自评结果将作为该项目建设成果评估的核心指标。对建设成果将及时通过学校校园网向学生及家长、社会公布，并运用于教学实践。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
评价结果表明，学校资金管理使用规范、效果明显。2021年度，按照计划，全面完成了预算目标任务。有利于学校对下一年度资金支出作出更好的规划。
（二）存在问题。
专项资金使用进度较慢，和学校学生公寓及食堂社会化问题，在一定程度上制约了学校的正常开展和实际效果。解决眼前的一些实际问题，注重在长远发展上下功夫。
（三）改进建议。
建议加强部门预算相关人员业务培训。合理安排采购预算，注重质量目标与发展目标，努力完成各项指标。建议政府邀请专业公司核算公寓和食堂资产，组织国有平台公司进行回购，交由学校直接管理，以便减小资金缺口。收回学生公寓、食堂，确保学校的正常开展和有效管理。
附件2
改善办学条件奖补资金项目2021年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1．四川省大英县中等职业技术学校改善办学条件奖补资金项目的实施主体，在该项目管理中的主要职能是负责做好改善办学条件奖补资金项目工作的整体规划、部署和宏观指导，对校内职业技能等级证书的实施工作负监督管理职责；建立培训评价管理办法；组织制定有关标准化工作指南，指导培训评价组织开发职业技能等级标准；组织对培训评价组织行为和校培训质量进行监测和评估。
2．项目立项、资金申报的依据是大英县财政局关于下达2021年中职学校改善办学条件奖补资金的通知（大财发〔2021〕261号）和（川财教〔2021〕59号）。
3．资金管理办法制定和资金支持具体项目的条件、范围与支持方式是务必按资金用途使用，严格执行国家财经法规和《现代职业教育质量提升计划专项资金管理办法》（财科教〔2021〕31号）相关规定，建立专账单独核算，按照“谁使用、谁负责”的原则做好资金管理、使用和监督工作，确保了专款专用。
4．资金分配的原则是该项目总投资400万元(中央预算内投资)。截至目前，该项目资金已全部到位，到位率为100%。主要用于中职改善办学条件。
（二）项目绩效目标。
1．项目主要内容是改善办学条件奖补资金项目。
2．项目应实现的具体绩效目标，及项目实施进度计划是：项目完成投资400万元，投资完成率为100%，资金拨付率为100%。
3．改善办学条件奖补资金项目申报内容是与实际相符，申报目标是合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
项目自评主要依据预算支出控制效果；预算动态调整执行情况；项目执行进度；项目预算完成情况（包含数量指标、质量指标、时效指标、经济指标、满意度指标）；整个预算支出执行违规记录等情况进行自评。项目自评主要遵循相关性、可比性、重要性、定性和定量相结合、客观公正的原则；依据资金使用的方向和对象；围绕绩效目标制定方案；目标实现率；建立完整（文字、图片、影像）基础资料档案；项目完成目标切合实际，适用可行等进行全面科学评价。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
中央下达（改善办学条件奖补资金项目）转移支付预算和绩效目标情况。
1.专项名称：改善办学条件奖补资金项目
2.下达地方或单位：四川省财政厅、四川省教育厅、四川省人力资源社会保障厅。
3.本次下达中央预算内投资：400万元
（二）资金计划、到位及使用情况。
1．资金计划。
本次下达中央预算内投资：400万元
2．资金到位。项目资金到位情况分析。该项目总投资400万元(中央预算内投资)。截至目前，该项目资金已全部到位，到位率为100%。
3．资金使用。项目资金执行情况分析。截至目前，项目已完成投资400万元，投资完成率为100%，资金拨付率为100%。
（三）项目财务管理情况。
项目资金管理是严格资金管理，实行专人管理、专账核算、专款专用。严格根据项目计划和实施进度申请拨付使用资金，严格履行资金程序和手续，未截留、挤占资金或挪作他用，资金按时足额到位。
三、项目实施及管理情况
（一） 项目组织架构及实施流程。
该项目由学校教务处牵头组织实施，按文件要求组织骨干教师参加相应的培训；制定了改善办学条件奖补资金项目实施方案。
（二）项目管理情况。
（1）计划管理情况。该项目投资计划分解用时达标率为100%，“两个责任”按项目落实到位率为100%。
（2）资金管理情况。该项目中央预算内投资支付率为100%，总投资完成率为100%。
（3）项目管理情况。该项目开工率为100%，超规模、超标准、超概算项目比例为0。
（三）项目监管情况。
该项目为学校教育教学提质培优项目，该项目依法主动接受财政、审计、监察、巡视等监督监管下使用，项目指出问题比例≦5%。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
1.产出指标完成情况分析
（1）数量指标：完成改善办学条件奖补资金项目达标率年度指标值100%，实际完成值100%。
（3）时效指标:项目实施计划已按期完成，完成率为100%。
2.效益指标完成情况分析。
生态效益社会稳定、和谐、政治生态环境向好 ≥95%
3.满意度指标完成情况分析：学生、家长抽样调查满意度年度指标值90%，实际满意率为97%。
（二）项目效益情况。
该项目绩效自评结果将作为该项目后期实施和其他专业领域证书制度推广的重要参考指标。因该项目绩效自评结果已向社会进行公开。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
对改善办学条件奖补资金项目评价结果表明，学校资金管理使用规范、效果明显，成效显著；按照项目计划，全面完成了项目预算目标任务。
（二）存在的问题。
无
（三）相关建议。
建议合理安排预算，注重提升经济效益指标与社会效益指标，努力完成各项指标。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
