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公开时间：2019年8月23日
第一部分 部门概况 4
一、基本职能及主要工作 4
二、机构设置
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
附件1
附件2
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
依据《中华人民共和国审计法》及《审计法实施条例》和《中共中央办公厅国务院办公厅关于印发〈党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定〉的通知》，大英县审计局的主要职责是：
1.贯彻执行国家和省市有关审计工作的方针政策和法律法规，组织、领导、协调监督全县的审计工作。研究制定与审计工作有关的地方性规章，并组织实施。负责本部门依法行政工作、落实行政执法责任制，制订并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制订并组织实施年度审计计划，组织对全县重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金及省市县重大政策措施执行情况的审计（跟踪审计）和专项审计调查，对直接审计、审计调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
2.负责对县级财政收支和法律法规规定属审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任并负有督促被审计单位整改的责任。
3.向县长提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，受县政府委托向县人大提出本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告，向政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果，依法向社会公布审计结果，向县政府有关部门通报审计情况和审计结果，提出宏观经济调控措施和建议。
4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：
（1）县级财政预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。
（2）使用县级财政资金的事业单位及直属单位和社会团体的财务收支。
（3）县政府投资和以县政府投资为主的项目预算执行情况和决算。
（4）县属地方金融机构、县属国有和国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债和损益。
（5）县政府部门以及其他单位受县政府及其部门委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金、发行彩票募集资金及其他有关基金、资金的财务收支。
（6）国际组织和外国政府在我县援助、贷款项目的财务收支。
（7）法律、法规和地方政府规章规定的应由县审计局审计的其他事项。
（8）主要承担对县科级领导干部、县属国有及国有控股企业以及依法属县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人的经济组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。
（9）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，协助配合有关部门查处相关重大案件。
（10）组织实施对内部审计工作的指导和监督，核查社会审计机构对依法属审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
5.承办县委、县政府交办的其他事项。
（二）2018年重点工作完成情况。
2018年，我局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神为指引，按照上级安排部署，围绕县委、县政府的中心工作，服务全县经济社会发展大局，认真履行审计监督职能。完成了县委、县政府交办的各项工作，对上级审计机关安排的审计项目按时按质完成。
二、机构设置
大英县审计局是一级预算单位，无下属二级预算单位。审计局局机关下设8个股室：办公室、法制股、财政金融审计股、行政事业审计股、经贸企业股、外资基建审计股、经济责任审计股、纪检监察室。下属二级单位3个，其中行政单位1个，其他事业单位2个。
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计802.63万元。与2017年相比，收、支总计各增加106.54万元，增长15.31%。主要变动原因是2017年第三方中介审计费用未结算完毕，导致结转数增加，收支总数增加。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（单位：万元）
二、 收入决算情况说明
2018年本年收入合计485.11万元，其中：一般公共预算财政拨款收入428.77万元，占88.39%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入56.34万元，占11.61%。
（图2：收入决算结构图）（单位：万元）
三、 支出决算情况说明
2018年本年支出合计523.36万元，其中：基本支出400.58万元，占76.54%；项目支出122.79万元，占23.46%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（单位：万元）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收、支总计712.22万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加8.51万元，增长1.21%。主要变动原因是2017年第三方中介审计费用未结算完毕，导致结转数增加，财政拨款收支总数增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年一般公共预算财政拨款支出462.51万元，占本年支出合计的88.37%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加43.29万元，增长10.33%。主要变动原因是增加第三方审计机构费用。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算财政拨款支出462.51万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出397.60万元，占85.97%；社会保障和就业（类）支出31.56万元，占6.84%；医疗卫生支出（类）11.54万元，占2.50%；住房保障支出（类）19.78万元，占4.69%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2018年一般公共预算支出决算数为462.51万元，完成预算100%。其中：
1. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）: 支出决算为223.67万元，完成预算100%。
2. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）: 支出决算为23.79万元，完成预算36.60%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约以及存在部分未结账事项。
3. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）信息化建设（项）: 支出决算为2.06万元，完成预算29.43%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约以及存在部分未结账事项。
4. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）: 支出决算为88.81万元，完成预算94.49%，决算数小于预算数的主要原因是存在部分未结账事项。
5. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）: 支出决算为59.27万元，完成预算100%。
6. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为31.56万元，完成预算92.23%，决算数小于预算数的主要原因是人员调出。
7. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为6.42万元，完成预算97.72%，决算数小于预算数的主要原因是人员调出。
8. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为5.12万元，完成预算94.81%，决算数小于预算数的主要原因是人员调出。
9. 农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）:支出决算为2.04万元，完成预算100%。
10. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为19.78万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出375.35万元，其中：
人员经费334.73万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费40.62万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为4.45万元，完成预算52.98%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算4.45万元，占100%。具体情况如下：
（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）
1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
因公出国（境）决算与2017年持平，主要原因是未发生因公出国（境）。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出4.45万元，完成预算52.98%。公务接待费支出决算比2017年减少4.15万元，下降51.74%。主要原因是严格执行中央八项规定精神，厉行节约。
主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待90批次，650人次（不包括陪同人员），共计支出4.45万元，具体内容包括：遂宁市审计局投资科业务人员指导调研投资审计三转工作等。其中：
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
其他国内公务接待支出4.45万元，主要用于其他县区调研学习、市局检查工作和审计业务接待等。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、 预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对审计业务项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看2018年我局预算报送及时合规、财政绩效评价工作有序推进，基本支出、项目决策、项目管理等方面更加规范，财政资金管理严格，程序合法，内控制度建设较完善，较好地完成了各项目标任务。本部门还自行组织了2个项目绩效评价，从评价情况来看总体执行情况良好，涉及财政资金87.16万元。
