县人民政府：
为深入贯彻落实新《预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）精神，按照省财政厅《关于开展2017年财政绩效评价工作的通知》（川财绩〔2017〕3号）和市财政局《关于开展2017年财政绩效评价工作的通知》（遂财绩〔2017〕2号）要求，我县精心组织，抓好落实，评价质量明显提高，现将开展情况汇报如下。
一、工作情况
（一）绩效评价工作开展情况
1.加强组织领导。成立以财政局局长为组长，局班子成员为副组长，各业务股室负责人为成员的财政绩效评价工作领导小组。领导小组下设办公室，由预算股股长兼任办公室主任，财政评审中心、财监局组成办公室成员，具体负责绩效评价工作的组织实施。
2.精心制定评价方案。印发《关于开展2017年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》（大财发〔2017〕63号），明确了具体的工作任务和相关要求。县财政绩效办对评价组人员进行了培训，重点对资金管理、效益评价、指标体系、操作流程、报告格式等相关内容作了讲解。
（二）绩效评价项目总体概况
按照省市项目支出绩效评价要求,选择“资金量大、代表性强、社会关注度高”的12个项目开展县级财政支出绩效评价，涉及金额5,331.51万元，占2016年本级专项项目支出的35.24%，其中：城市维护费1,330.74万元，旅游发展及创建经费110万元，解决非法集资类案件司法会计鉴定工作经费150万元，科技三项经费60万元，教育附加安排的专项1,300万元，人才引进及农村人才开发35万元，生活饮用水监测与检验30万元，农村五保供养898.08万元，财政专项扶贫100万元，祥凤寨水库禁养区整治资金1,068.79万元，粮食储备利费119.3万元，公交车补贴129.6万元；同时，对8个县级部门财政整体支出进行了评价；按照省财政厅《关于开展专项资金绩效评价的通知》（川财建函〔2017〕75号）精神，县财政局委托第三方四川中衡安信会计师事务所有限公司蓬溪分公司对2015-2016年“引粮入川”物流节点建设、专利实施与促进等12个项目开展绩效评价，评价资金总量3,273.05万元。
二、评价结果
（一）项目决策情况
纳入本次评价的12个县级财政支出项目和8个部门，主要是根据国家政策要求、县政府重点专项工作和单位核心职能职责的需要，由部门提出预算安排方案，报县财政局审核立项，再由县财政提出预算初审意见报县政府审核后，报县财经领导小组审定，编入年度预算草案报县人民代表大会审议。
委托第三方评价的12个省级资金项目，主要是企业申请，中介机构出具相关财务审计报告，项目主管部门现场查看和审核相关资料后，报省级相关部门审定。
（二）项目管理情况
县财政对项目资金全部做到按项目实施进度拨付资金，实施部门对建设性项目搞好规划设计，保证工程质量，对补助性项目严格审核受助资格，补助资金及时足额到位，解决受助人员具体困难。实施部门资金审批规范，财务核算健全完整；8个预算部门2016年度部门预算编制、预算执行、预算管理基本到位。
（三）项目实施情况
项目严格按批复使用各种资金,专款专用,资金使用高效；工程资金按工程管理规定使用,设备购置资金纳入政府采购范畴的项目资金履行政府采购手续。项目实施总体情况良好，部分项目根据具体实施情况，略有结余。
1.城市维护费1,330.74万元。2016年县财政安排城市维护经费1,340.74万元，实际支出1,477.82万元。该项目由公用事业管理局具体组织实施，全部用于县城区市政设施维护、城区绿化养护、城区街道清扫保洁、垃圾中转处理等。资金主要用于临工工资844.87万元、临工保险金54.42万元、临工福利费13.95万元、绿化费29.1万元、市政维护费93.86万元、小型维修费20.13万元、市政车辆油费46.51万元、市政车辆杂费23.53万元、市政水费12.26万元、市政电费3.94万元、其他15.12万元、代收劳务费38.89万元、市政加班费8.4万元，垃圾处理费113.42万元，路灯电费159.91万元，账务资料齐全。
2.旅游发展及创建经费110万元。该项目由旅游局具体实施，截止2016年12月31日，实际支出77.7万元，结转32.3万元。县旅游局制定了《关于印发财政支持重点旅游项目补助资金的使用和管理工作办法的通知》等规范性管理文件，围绕“千年卓筒井、活力新大英”旅游营销主题，充分利用会议、比赛、电视、网站、杂志、商品展和外出营销等各种机会和途径，实行“每月一活动”，多措并举构建大英旅游“立体式”宣传营销网络。一是在遂宁日报大英专刊开辟“大英旅游”宣传专版，每三周出一期旅游专题；二是建立了“大英旅游”官方微信平台，每周发布有关大英旅游的信息；三是加强与《遂宁日报》、遂宁在线等媒体合作，通过《遂宁日报》、遂宁在线、掌上遂宁、今日头条等媒体平台开展大英旅游宣传营销；四是利用四川峨眉山国际旅游交易博览会、第十六届西博会等各类旅交会、节会开展宣传；五是利用“2016友好之春—外国友人走进遂宁大英”活动之机开展大英旅游宣传营销；六是组织中国死海、浪漫地中海等涉旅企业参加重庆都市旅游节暨城际旅游交易会。
3.整顿非法集资类案件司法会计鉴定工作经费150万元。该项目主要由县公安局组织安排分类实施,总计支出22.11万元。项目实施实行公开招标，县公安局警务保障室、经侦大队和局纪委参与，相互监督。四川中衡安信会计师事务所有限公司遂宁分所、四川天平资产评估事务所（普通合伙）、四川尚诚会计师事务所有限责任公司等中标单位，根据合同对鼎诚公司、森港公司、四川省喜帮生态养殖有限公司、融信公司、浩元公司、鑫亚纺织等开展司法鉴定，已办理13起非法集资案件，涉案金额10亿余元。
4.科技三项经费60万元。截止2016年12月31日，县级科技三项费项目资金实际支出57.1万元，结转的2.9万元于2017年3月前已按照项目要求完成支付。该项目根据《关于下达2016年科技计划项目的通知》，由各有关企、事业单位申报，经科技局审核筛选，最后确定科技创新创业及孵化培育、科技扶贫及示范推广、科技服务体系建设、知识产权及成果转化应用等12个项目，涉及1个事业单位、3个公司、3个专合组织、5个科技特派员团队、1个家庭农场、1个养殖场，涉及农业、工业、服务业等行业。县科技局要求项目单位严格按照专项资金规范管理和使用，采取定期实际调研、资料审查等方式进行项目跟踪督促，对认识不到位、项目推进敷衍了事的单位责令限时整改。
5.教育附加安排的专项1,300万元。该项目由教育局组织实施，实际支出1,297.5万元，覆盖54所学校，中小学校舍建设资金900万元，其中440万元用于31所中小学校维修改造,460万元用于全县采购设施设备；均衡发展迎检支出资金397.5万元，其中390万元用于54所学校功能室、器材室改造及校园文化建设项目，7.5万元用于城域网络维护。一是对专项经费使用的合法性、合规性、有效性、真实性实行全面监督。设立教育费附加会计科目进行分项核算，专款专用；二是维修工程按立项、招投标程序进行，需政府集中采购的，按集中采购要求购置；三是建立跟踪问效、绩效考评制度。建立了教育费附加项目资金使用台账。随时调度各项目进度、工程质量、资金效益情况，建立了绩效考评体系，确保各项目按计划执行，发挥资金最优效益；四是加大公开公示制度，强化监督审查。将附加预算、管理使用情况及时向社会公开、公示，在教育内部审计的基础上，接受相关部门和社会各界的监督。
6.人才引进及农村人才开发35万元。该项目由人社局组织实施，截止2016年12月31日，该项目总计支出36.07万元，其中：发放高层次人才及正高职称人员生活补助12.01万元，考核招聘高层次人才费用1.8万元，开展人才考试招聘引才服务17.36万元，实施扶智培训及农村人才开发预测4.90万元。该项目在资金管理中，县人社局严格执行了财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范有序，定期对项目资金的使用情况进行监督检查，重点督查项目资金使用范围，资金落实及支付方式等情况，保证项目资金的使用安全，达到了项目实施的预期效果。
7.生活饮用水监测与检验30万元。该项目由县疾控中心专项用于生活饮用水检测与检验工作，全面覆盖县城区和重点乡镇范围内水源抽检。截止2016年12月31日，该项目总计支出28.85万元，主要包括购买试剂耗材、设备设施、维护维修、交通和差旅费等，结余资金1.15万元。县疾控中心先后出台《项目资金管理制度》、《关于成立项目及专项资金管理领导小组的通知》、《关于进一步强化项目资金及县级配套经费管控工作的通知》等制度，账务处理及时，会计核算规范。一是市政供水监测；二是农村集中式供水监测，覆盖大英县所有乡镇的集中式供水单位，水质监测分枯水期和丰水期两次开展，每次对每个集中式供水单位采集2份水质样品（1份出厂水和1份末梢水），监测指标为常规指标、消毒指标及氨氮（共计35项）；三是学校自建式供水监测：每学期开展一次监测工作，监测指标为常规指标、消毒指标及氨氮（共计35项）；四是应急监测：如遇生活饮用水水质污染事件，按照相关部门和相关规定的要求开展应急水质监测工作；五是县内私立（民营）水厂监测：2次/年；六是脱贫攻坚饮用水监测：完成对脱贫的贫困村、贫困户生活饮用水监测。
8.农村五保供养898.08万元。年初安排898.08万元，供电所转入补贴五保户电费20.17万元，民政局结余资金51.19万元，全年到位资金969.44万元，截止2016年12月31日，该项目全年实际使用956.84万元，其中：五保人员的生活补助897.44万元，死亡安葬费59.4万元。县委、县政府印发了《关于加强农村五保供养工作的通知》、《大英县农村敬老院管理办法》等管理制度;五保对象申请、审核、审批程序严格按照中、省、市、县的相关文件规定执行；五保供养资金实行专户专账管理，专户只用于转账，不提取现金；资金按季通过大英农商银行和邮政银行拨到敬老院账户及补助对象个人账户。
9.财政专项扶贫100万元。该项目资金用于通仙乡普陀村、智水乡鲤鱼浸村、回马镇枯井村、隆盛镇驼柳村的村级产业发展。一是隆盛镇驼柳村中草药种植项目计划200亩，总投资70万元，财政拨款30万元，2016年3月试点规模为56亩。项目按照产联式合作社模式开展，即“龙头企业+专合社+村集体+农户”的模式，龙头企业提供种苗、管理技术，包回收，专合社和村集体负责日常管理和采摘，农户以土地入股，并在中药材基地打工。财务管理实行村委会（加第一书记）集体决策，村文书负责出纳，村主任签批，村民监督委员会负责全过程监督；二是枯井村建设村集体养牛基地1个，基地占地面积5亩，整合20亩撂荒地种青饲料，年存栏良种肉牛30头以上，项目总投资共计96万元。其中：财政拨款30万元；三是通仙乡普陀村计划发展花椒50亩，其中村集体示范园20亩，农户发展30亩；计划发展核桃150亩，其中村集体建示范园10亩，贫困户种植140亩。项目总投资52万元，财政拨款30万元；四是智水乡鲤鱼浸村总投资29万元，种植果桑50亩、瓜蒌50亩，该项目已支出20万元，主要用于购买材料、技术人工费级劳务费、手续费、刻章等，采取“企业+村集体+合作社+贫困户”的产联式发展模式，政府负责政策带动、产业规划和基础设施配套，并由政府主导将年产值的6%作为风险基金，增加项目抗风险能力，工商企业滋宁药业免费提供种子和全程种植技术服务,并保证随行就市，以保底价格进行回收加工。
10.祥凤寨水库禁养区整治资金1,068.79万元。该项目由县畜牧局牵头，各乡镇具体组织实施，县畜牧局根据项目情况，将1,068.79万元全部拨付到各镇乡。2017年6月5日依据县畜牧局验收结果现场核定表：象山镇拆除25户，兑现资金841.94万元，余105万元未兑付；玉峰镇拆除4户，兑现资金56.18万元；蓬莱镇拆除3户，兑现资金22.57万元。一是县畜牧局作为该项目牵头单位，成立了督导组，负责相关政策宣传解释、整治进度督促等工作，组织县财政、环保、国土、水务等部门进行现场查勘；二是县政府督查室出台了《关于对祥凤寨库区禁养区养殖场整治工作进行专项督办的通知》，对32处养殖场整治工作进度、整治效果等进行了专项督办。
11.粮食储备利费119.3万元。储备库采购储存县级储备粮食4,000吨，库存值1,085万元。其中：小麦3,800吨、库存值1,010万元;小包装大米200吨、库存值75万元。该项目2016年实际支出119.3万元，按照银行同期贷款利率支付银行贷款利息69.3万元，支付人员工资、粮食保管环节保管费用和仓储设施设备等40.4万元，粮食轮换费9.6万元。一是形成了“法人代表亲自抓、分管领导具体抓、保防人员常年抓”的工作格局；二是按照地方储备粮食管理办法和仓储管理相关规定，分品种、分性质专仓储存，专帐、专人管理；三是建立健全县级储备粮食监管台账和轮换台账；四是按照文件要求抓好轮换工作，推陈储新，保质保量完成轮换任务。五是严格执行了国家粮食质量、卫生标准和质量检验化验相关规定；六是结合库存粮食日常管理情况，本着“安全、经济、高效”的原则，积极抓好储粮熏蒸工作；七是按照《储粮技术规范》，抓好了粮情检查。
12.公交车补贴129.6万元。大英县公共汽车管理站是县住建局下属自收自支的事业单位，现有正式职工7名，临聘人员１名，城市公交线路４条，公交车43辆，其中：每条城市公交线路安排10辆公交车，安排工业园区厂车3辆，安排夜班车6辆。按每辆车2.88万元/年，2016年到位资金129.6万元。每辆车缴纳0.1万元正常运营保证金，年底无违规全部退还。县公共汽车管理站严格按照大建发〔2014〕94号要求，做到专款专用，专人管理，资金使用符合规定。
（四）项目效果
12个县级财政支出评级项目都严格按立项计划，加强了项目组织实施和资金使用管理，严格执行国家政策要求，较好的完成了项目建设任务，取得了良好的经济效益和社会效益；8个部门财政整体支出绩效评价情况，从总体上来看各预算部门2016年度部门财政整体支出绩效情况较好，基本完成了2016年度既定的部门绩效目标，整体效益突出。
1.城市维护费1,330.74万元。通过项目的实施，城市功能逐步完善，城市环境更加优美，城市品位显著提升。 2016年共清运城乡生活垃圾78,000余吨。垃圾渗滤液处理站维修固定回灌管道800余米，新安装清水排放管道1,400余米，垃圾场覆土65,000余方，新开挖排水沟400余米，修补防渗膜1300余平米。维修城区十余条人行道的彩块5,600余平方米，维修破损路面1,176余平方米，确保道路设施完好率达90%以上。组织清捞窨井175余套，清捞雨水井428余座，更换窨井盖145套，更换雨水井盖300座。整治城区堵塞管网10余处，总长1700余米。更换各类路灯光源780只，镇流器560只，维修短路电缆48处，确保路灯亮灯率保持在95％以上。全年来共布置鲜花120万余盆，城市品质得到了进一步提升。完成补植行道树415余株，花灌木1,328平方米，草坪12,486平方米。保证了绿化面积的无缺性和连贯性，为广大居民的休闲娱乐提供优美的绿化环境。修剪绿化带12,000平方米、修剪各球类植物3,800个、行道树修剪4,200余株。加大道路机械化作业力度，坚持每天3辆洒水车对城区每天两次洒水降尘，3辆洗扫车对城区道路循环洗扫。街道洒水降尘和机械化作业率达到了35％，有效控制了城市扬尘污染。
2.旅游发展及创建经费110万元。旅游发展及创建项目资金的合理安排使用，促进了大英旅游产业持续、健康、快速、顺利发展。特别是首次实现在中央电视台播放大英旅游宣传广告，大大提升了大英的知名度和美誉度,进一步叫响了大英旅游品牌，增强了大英旅游的吸引力。2016年全年实现旅游总收入73.82亿元，同比增长27.8%；接待游客达871.3万人次，同比增长9%。
