2019年7月19日
在大英县第五届人民代表大会常务委员会第二十七次会议上
大英县财政局局长 贾玉清
主任、各位副主任、委员：
我受县人民政府委托，向县五届人大常委会第二十七次会议报告2018年财政决算情况，现报告如下，请予审查。
一、2018年财政决算情况
2018年，全县财税工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大精神，坚决执行新预算法各项规定和县五届人大三次、五次会议有关决议，紧紧围绕建设“成遂协同发展先行区”和“全国知名旅游度假目的地”目标定位，抓重点、补短板、强弱项，全县财政运行情况总体平稳，决算情况总体较好，有力推动了县域经济平稳健康发展。
（一）一般公共预算收支决算情况
1．一般公共预算收入决算
县五届人大三次会议批准，2018年全县地方一般公共预算收入预算数为63,090万元。执行结果，全县地方一般公共预算收入63,521万元。决算办理结果，全县地方一般公共预算收入完成63,521万元，与县政府向县五届人大五次会议报告数一致。
经决算，2018年我县上级补助收入170,306万元（其中：返还性收入5,559万元，一般性转移支付收入102,504万元，专项转移支付收入62,243万元），比县政府向县五届人大五次会议报告数170,255万元增加51万元，主要是动物防疫补助收入增加6万元、政法转移支付收入增加28万元、补助结算收入增加17万元。上年结余资金829万元、地方政府一般转贷收入44,971万元、政府性基金调入23,500万元、稳调基金调入549万元、其他资金调入3,190万元，与县政府向县五届人大五次会议报告数一致。
2．一般公共预算支出决算
经决算，全县一般公共预算支出259,784万元，上解支出11,354万元，一般债务还本支出30,733万元，结转下年支出3,050万元，补充预算稳定调节基金1,945万元，与县五届人大五次会议报告数相比，共计增加51万元，分别为：一是结转下年支出增加6万元。二是上解上级支出增加45万元，主要是代扣代收和代征税款手续费专项上解增加45万元。
3．一般公共预算收支平衡情况
经决算，2018年一般公共预算收支平衡情况为：本级一般公共预算收入63,521万元，加上上级补助收入170,306万元、地方政府一般债券转贷收入44,971万元，调入资金26,690万元，稳调基金调入549万元，上年结余829万元，总收入共计306,866万元。一般公共预算支出259,784万元，加上一般债务还本支出30,733万元，上解支出11,354万元，预算稳定调节基金1,945万元，结转下年支出3,050万元，总支出共计306,866万元。一般公共预算实现收支平衡。
（二）政府性基金预算收支决算情况
县五届人大三次会议批准，2018年政府性基金预算收入预算数为84,883万元。执行过程中，经县五届人大常委会第二十次会议批准，政府性基金预算收入预算数调整为157,643万元。执行结果，全县政府性基金预算收入完成182,778万元。决算办理结果为182,778万元，与县政府向县五届人大五次会议报告数一致。
县五届人大三次会议批准2018年政府性基金支出预算为57,162万元。执行中，由于收入增加和新增政府专项债券，以及土地出让收入的增加，经县五届人大常委会第二十次会议批准，全县政府性基金预算支出调整为157,643万元。执行结果，因新增专项债券和上级转移支付增加，政府性基金预算支出完成182,778万元。决算办理结果，政府性基金预算支出完成182,778万元，与县政府向县五届人大五次会议报告数一致。
经决算，2018年政府性基金预算收支平衡情况为：本级政府性基金预算收入134,932万元，加上上级补助5,517万元，上年结余2,281万元，地方政府专项债务转贷收入40,048万元，基金收入总计182,778万元。政府性基金支出134,155万元，专项债务还本支出19,220万元，调入一般公共预算23,500万元，结转下年支出3,709万元，上解支出2,194万元，基金支出总计182,778万元。政府性基金预算实现收支平衡。
（三）国有资本经营预算
县五届人大三次会议批准我县2018年国有资本经营收入预算为132万元，经县五届人大常委会第二十次会议批准，收入由132万元调整为122万元。执行结果，收入完成123万元，全部缴入其他国有资本经营收入。
（四）社会保险基金预算执行情况
目前，县统筹的社保基金仅有城乡居民养老保险基金一项。县五届人大三次会议批准我县2018年城乡居民养老保险基金收入预算11,781万元，城乡居民社会养老保险基金支出预算7,247万元。执行结果，2018年城乡居民社会养老保险基金收入19790万元，城乡居民社会养老保险基金支出8,899万元，年末滚存结余27,278万元。决算结果，2018年城乡居民社会养老保险基金收入16836万元，城乡居民社会养老保险基金支出8,899万元，当年收支结余7937万元，年末滚存结余27,278万元。决算办理结果，2018年社保基金收入比县政府向县人大五届五次会议报告的执行结果少2954万元，主要是剔除城乡居民医疗保险2954万元，仅保留城乡居民养老保险基金一项。
（五）全县政府债务情况
根据省财政厅核定，经县五届人大常委会第二十次会议批准，2018年底全县地方政府债务限额为459,459万元，2017年底全县政府债务余额为374,824万元，截止2018年底全县政府债务余额为398,187万元。决算办理情况，2018年新增债券85,019万元，已偿还债务61,458万元，截止2018年底全县政府债务余额为398,385万元，比县政府向县人大五届五次会议报告数增加198万元，主要是我县向世界银行贷款年底汇率变动，增加政府债务余额198万元。2018年共完成债券置换46,612万元，其中：一般置换债券28,964万元、专项置换债券17,648万元，通过存量债务置换，优化了政府债务结构，降低了政府债务成本。
（六）结转结余资金管理情况
2018年除社保资金外，全县财政存量资金共计110,567.47万元。其中，2016年以前结转结余共计7,372.33万元，占总量的6.67%；2017年结转结余11,047.85万元，占总量的9.99%；2018年结转结余92,147.49万元，占总量的83.34%。分类情况是：
1．一般公共预算结转结余3,050万元。其中：上级专项结转2,689万元，本级结转361万元。
2．政府性基金预算结转结余资金3,709万元。
3．预算稳定调节基金1,945万元。
4．部门结转结余资金77,641.72万元。主要是农口部门及住建局、国土局等部门的项目结转结余资金。
5．财政专户结转结余资金（除社保资金）24,221.75万元。其中：2016年及以前年度结余4,903.59万元；2017年结转3,589.35万元；2018年结转15,728.81万元。
2018年全县财政一般公共预算收回各部门当年预算结转结余和历年预算存量资金7,814万元，主要由县财政统筹安排用于县政府确定的脱贫攻坚、环保督察等重点项目和民生项目。其余结转结余资金结转至2019年度由单位继续使用。
（七）预算调整及其他支出安排情况
1．预算调整情况。因一般公共预算新增地方政府一般债券转贷资金减少、均衡性转移支付资金增加、中省一次性财力补助等其他事项增加、政府性基金收入增加，社保基金政策调整，经县五届人大常委会第二十次会议批准，对县本级2018年“四本预算”收支情况和部门预算进行了调整，最终执行结果和决算办理均达到要求，圆满完成了调整预算任务。
2．超收收入安排情况。年初一般公共财政预算收入63,090万元，实际完成63,521万元，超收收入431万元，按规定补充预算稳定调节基金。
3．预算稳定调节基金变动情况。2018年年初预算稳定调节基金余额549万元，经五届人大常委会第二十次会议批准动用预算稳定调节基金549万元。加上按规定补充预算稳定调节基金，2018年年末预算稳定调节基金余额为1,945万元。
4．预算周转金情况。县本级财政未安排预算周转金，故无收支执行情况。
二、2018年财政工作及成效
（一）财政收入平稳增长。认真贯彻落实县委决策部署，按照县人大有关决议要求和批准的预算，切实抓好税收征管、强化税收稽查、坚持依法征税，严防征缴漏洞；加强非税收入管理，推进财政电子票据，严格以票管费和收支两条线管理，确保应收尽收。大力落实中央减税降费政策，加大对制造业、民营企业和中小企业等的支持力度，增强市场主体活力，培育财政收入增长新动力。深化财税体制改革，加强预算执行管理，努力确保财政收入平稳增长，全年实现一般公共预算收入63,521万元，同口径增长9%。
（二）建设发展保障有力。全年争取上级各类补助资金260,842万元，较2017年的260,349万元增长0.2%。其中上级补助收入175,823万元，同比增长16.18%；债务转贷收入85,019万元，同比下降22.01%（主要是近年来各级政府不断加强对债务的管理，打赢防范化解债务风险攻坚战任务艰巨，要牢牢守住不发生系统性风险的底线，还款压力较大，新发行债券不断减少）。全年落实到位建设发展资金104,764万元，为征地拆迁、安置房建设、棚户区改造、禁养区拆迁和城乡道路建设、城区风貌改造、景观提升等全县重点项目提供了资金保障。
（三）大力支持脱贫攻坚。突出脱贫攻坚头等大事，强化涉农资金统筹整合，不断加大财政投入力度，县本级预算安排财政专项扶贫资金1,821万元，“四项基金”总规模达到4,484万元；围绕22个扶贫专项计划，全年共整合安排用于脱贫攻坚资金支出达31,000万元，推进了全县脱贫攻坚的有序开展。
（四）支持社会民生持续改善。认真贯彻落实各项民生政策，坚持经济发展与社会民生改善相协调，统筹安排民生资金，民生支出占比达到71%以上，在加大民生投入力度的同时，加强民生支出管理，切实办好民生实事；做好低保、特困人员救助供养、临时救助、流浪乞讨人员救助、孤儿基本生活保障等；大力推进公共服务均等化，支持教育、医疗、文体、社保、就业等社会事业发展，着力补齐民生短板；大力支持生态治理，打好污染防治攻坚战，在水、大气、土壤污染防治、中小河流治理、排污管网建设、城乡垃圾整治、秸秆禁烧、农村“厕所革命”等方面不断加大财政投入力度，推动全县生态文明建设。
