目 录
第一部分 2020年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、"三公"经费财政拨款预算安排情况说明
八、"会议费"、"培训费"、"差旅费"财政拨款预算安排情况说明
九、政府性基金预算支出情况说明
十、国有资本经营预算支出情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
第二部分 2020年部门预算报表
表1. 部门收支总表
表1-1. 部门收入总表
表1-2. 部门支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表2-1. 财政拨款支出预算表(政府经济分类科目)
表3. 一般公共预算支出预算表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3. 一般公共预算"三公"经费支出预算表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1. 政府性基金预算"三公"经费支出预算表
表5. 国有资本经营预算支出预算表
第三部分 2020年部门预算项目绩效目标表
表1. 部门预算项目支出绩效目标表
大英县财政局2020年部门预算编制的说明
按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。
一、基本职能及主要工作
(一)基本职能
1.拟订全县财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订财政资金分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2.贯彻执行国家财政、税务、财务、国有资产、会计管理的法律、法规和规章。负责组织起草地方财税实施办法和管理制度并组织实施。按照管理权限管理全县税政事项，承办国务院关税税则委员会办公室要求县一级承担的工作。
3.负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定全县经费开支标准、定额，审核批复部门(单位)年度预决算，落实转移支付制度。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况，负责政府投资基金财政出资的资产管理。负责预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。
4.按照管理权限负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。负责对本行政区域内住房公积金归集、提取和使用情况的监督。
5.组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定全县政府采购制度并监督管理。
6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债务余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。
7.牵头编制全县国有资产管理情况报告。拟订全县行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。
8.根据县政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人职责，监管县属企业的国有资产，加强国有资产管理工作，研究拟订国有资产管理的办法和规章制度。承担监督所监管国有企业保值增值的责任，建立和完善国有资本保值增值指标体系，制定考核标准，通过统计、稽核对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管，负责所监管企业分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。指导推进国有企业改革和重组，推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构，推动国有经济布局和结构的战略性调整。通过法定程序和县委授权对所监管企业负责人进行任免、考核，并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。协调中央、省、市和外地在我县国有企业改革发展中与地方相关的事宜。
9.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法，收取全县企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
10.负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算案，会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。
11.负责办理和监督全县财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。
12.管理全县涉及外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。
13.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的相关业务，指导和管理社会审计，依法管理资产评估有关工作。
14.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
15.完成县委和县政府交办的其他任务。
(二)2020年重点工作
1.持续加强财源建设，增强财政保障能力。落实好财政奖补、贷款贴息、减税降费等积极财政政策;设立县级产业发展基金，积极帮助企业争取上级补助，全力支持盛马化工、久大蓬莱盐化等工业企业技改扩能和丝路奇幻城、浪漫地中海、文轩职业学院等文旅项目建设，助力县域经济发展和财政持续增收。把准国家政策支持方向，加大争取上级财力性补助和专项转移支付力度。规范和创新资金筹措渠道，积极争取上级债券资金，支持对重点领域、重点项目建设，不断完善城市功能。推进PPP项目的包装、申报和实施。
2.着力办好民生实事，提升人民的幸福感。牢固树立"全心全意为人民服务"的宗旨，践行初心使命，守住"三保"底线，办好民生实事，确保2020年全年民生支出占一般公共预算比例在71%以上。着力解决好人民最关心、最直接、最现实的利益问题，在学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居等问题上持续取得新进展，不断提升人民幸福感。
3.持续打好三大攻坚战，促进社会协调发展。一是打好防范化解重大风险攻坚战。加强政府性债务管理，杜绝违规新增政府债务，防范政府债务系统性风险;通过争取债券资金、盘活资产、整合资源等方式，积极稳妥化解债务，确保地方政府债务余额控制在限额内。二是打好精准脱贫攻坚战。按照省级相关规定增幅的要求，提高县本级财政专项扶贫资金投入，强化脱贫攻坚财力保障;健全财政涉农资金统筹整合机制;加大扶贫资金监督检查力度，按照"谁使用、谁监管、谁负责"的原则，强化监管责任落实，确保财政扶贫资金安全。三是打好污染防治攻坚战。牢固树立"绿水青山就是金山银山"理念，支持生态文明建设，加大生态环境保护的财政投入，为建设宜居大英提供坚实保障。
4.深化财税体制改革，提升科学理财水平。完善财政管理体制机制，财政改革两年攻坚任务全面完成;完善国有企业管理体制，实施国有企业"三级架构"改革，支持国有公司做大做强做优;全面实施预算绩效管理，加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，强化结果运用，科学安排部门预算，有效提高财政资金使用效益;清理存量资金，对结转规模较大的部门将压缩部门预算;严格财政预算执行，严控预算追加事项;强化财政投资评审，坚持"不唯增、不唯减、只唯实"的评审理念，从源头上控制财政投入，节约财政资金;加强财政监督检查，确保财政资金安全和规范使用。
二、部门预算单位构成
大英县财政局下属二级预算单位8个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位6个。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，大英县财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入;支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。大英县财政局2020年财政收支总预算744.75万元，较2019年减少98.29万元，主要是2019年全县机构改革因职能职责调整优化，财政局下属事业单位部份人员划转到其他部门。
(一)收入预算情况
大英县财政局2020年收入预算744.75万元，其中：一般公共预算拨款收入744.75万元，占100%。
(二)支出预算情况
大英县财政局2020年支出预算744.75万元，其中：基本支出549.70万元，占73.81%;项目支出195.05万元，占26.19%。
四、财政拨款收支预算情况说明
大英县财政局2020年财政拨款收支总预算744.75万元。较2019年收支预算总数减少98.29万元，主要是2019年全县机构改革因职能职责调整优化财政局下属事业单位部份人员划转到其他部门。
收入预算情况
收入包括：本年一般公共预算拨款收入744.75万元;支出包括：一般公共服务支出623.73万元、社会保障和就业支出55.33万元、卫生健康支出24.2万元、住房保障支出41.49万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
(一)一般公共预算当年拨款规模变化情况
大英县财政局2020年一般公共预算当年拨款744.75万元，较2019年预算数减少98.29万元，主要是2019年全县机构改革因职能职责调整优化，财政局下属事业单位部份人员划转到其他部门。
(二)一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务支出623.73万元，占83.75%;社会保障和就业支出55.33万元，占7.43%;医疗卫生支出24.20万元，占3.25%;住房保障支出41.49万元，占5.57%。
(三)一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)2020年预算数为139.86万元，主要用于：保障局机关及参公管理事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、差旅费、工费、福利费、其他交通费等日常公用经费。
2.一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)2020年预算数为4.5万元，主要用于：开展国有资产管理清查工作所需支出。
3.一般公共服务(类)财政事务(款)预算改革业务(项)2020年预算数为4.5万元，主要用于：开展预算改革方面所需支出。
4.一般公共服务(类)财政事务(款)财政国库业务(项)2020年预算数为4.5万元，主要用于：开展财政国库业务方面所需差旅费、公务接待费支出。
5.一般公共服务(类)财政事务(款)财政监察(项)2020年预算数为16万元，主要用于：开展财政监督检查所需专项支出。
6.一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设(项)2020年预算数为60万元，主要用于：全县行政事业单位财政信息化建设等方面的项目支出。
7.一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项)2020年预算数为281.94万元，主要用于：部门下属事业单位机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
8.一般公共服务(类)税收事务(款)事业运行(项)2020年预算数为6.88万元，主要用于：部门下属事业单位机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
9.一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)2020年预算数为105.55万元，主要用于：PPP智库购买咨询服务、专项资金绩效评价购买服务、财政电子票据工本费、综合管理系统服务费等项目支出。
10.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)2020年预算数为55.33万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。
11.医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)2020年预算数为7.97万元，主要用于：机关及参公管理事业单位基本医疗保险缴费支出。
12.医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)2020年预算数为16.23万元，主要用于：部门下属事业单位基本医疗保险缴费支出。
13.住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)2020年预算数为41.49万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
大英县财政局2020年一般公共预算基本支出549.7万元，其中：
人员经费472.78万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。
公用经费76.92万元，主要包括：办公费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、"三公"经费财政拨款预算安排情况说明
大英县财政局2020年"三公"经费财政拨款预算数17万元，其中：无因公出国(境)经费，公务接待费17万元，无公务用车购置费，无公务用车运行维护费。
(一)因公出国(境)经费与2019年预算持平。
(二)公务接待费较2019年预算下降5.56%。主要原因是严格执行厉行节约的要求，控制压缩行政运行成本。
2020年公务接待费计划用于项目申报论证、上级财政监督检查、政府购买服务、绩效评价、区域间交流接待及招商引资、政府投融资等公务活动接待。
(三)公务用车购置及运行维护费与2019年预算持平。主要原因是无公务用车购置计划和运行维护费。
部门现有公务用车0辆，其中：轿车0辆。
2020年未安排公务用车购置费。
2020年未安排公务用车运行维护费。
八、"会议费"、"培训费"、"差旅费"财政拨款预算安排情况说明
大英县财政局2020年"会议费"、"培训费"、"差旅费"财政拨款预算数万元，其中：会议费0万元，培训费10万元，差旅费31.3万元。
(一)会议费较2019年预算下降100%。主要原因是根据上年度会议费使用实际情况进行了预算调整，进一步加强了对会议费的管理力度。
(二)培训费较2019年预算增长25%。主要原因是计划对县直行政事业一级预算部门及乡镇、街道办财务人员和财政干部完成新政府会计制度培训，提高财务综合水平。
(三)差旅费较2019年预算增长32.91%。主要原因是人员增加，计划用于招商引资、政府投融资、财政监督检查、脱贫攻坚工作等公务活动。
九、政府性基金预算支出情况说明
大英县财政局2020年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
十、国有资本经营预算支出情况说明
大英县财政局2020年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
(一)机关运行经费
2020年，大英县财政局下属局机关1家行政单位以及大英县国库集中支付中心1家参公管理事业单位的机关运行经费31.65万元，较2019年预算减少4.91万元，下降13.43%。
(二)政府采购安排情况
大英县财政局2020年政府采购预算拨款安排的支出14万元，主要用于采购办公用电脑、打印机、空调等办公设备。
(三)国有资产占有使用情况
截至2019年底，大英县财政局所属各预算单位共有车辆0辆。
2020年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
(四)绩效目标设置情况
绩效目标是预算编制的前提和基础，按照"费随事定"的原则，2020年大英县财政局全部专用项目按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。
十二、名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
2.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)：指局机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
3.一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)：指局机关及参公管理事业单位开展财政综合业务等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。
4.一般公共服务(类)财政事务(款)预算改革业务(项)：指局机关及参公管理事业单位开展预决算编审等专门性财政管理工作的项目支出。
5.一般公共服务(类)财政事务(款)财政国库业务(项)：指局机关及参公管理事业单位开展国库集中支付等专门性财政管理工作的项目支出。
6.一般公共服务(类)财政事务(款)财政监察(项)：指局机关及参公管理事业单位开展财政监督检查等专门性财政管理工作的项目支出。
7.一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设(项)：指财政局用于财政信息化建设等方面的项目支出。
8.一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项)：指财政局下属事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
9.一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)指主要用于：PPP智库购买咨询服务、专项资金绩效评价购买服务、财政电子票据工本费、综合管理系统服务费等项目支出。
10.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。
11.医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)：指局机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
12.医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
13.住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的住房公积金支出。
14.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
