关于大英县2013年财政预算执行情况与2014年财政预算草案的报告（书面）

关于大英县2013年财政预算执行情况与2014年财政预算草案的报告（书面） 

2014年1月15日在大英县第四届人民代表大会第三次会议上  大英县财政局  局长  岳建宏

各位代表：    

    我受县人民政府委托，向大会报告大英县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案，请予审查。

一、2013年全县财政预算执行情况

2013年，在市委、市政府和县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，我县财政工作紧紧围绕“新型工业县、优秀旅游城、生态示范区”发展定位，继续实施积极财政政策，做好“财源培植、资金争取、收支平衡、发展保障和绩效提升”五篇文章，财政预算执行情况良好，财政收入持续增长，重点支出保障有力，财政收支总体平衡，出色完成了各项工作任务，推动了全县经济和社会事业全面发展。

（一）财政收入执行情况

2013年，全县实现县域财政收入109,524万元，同比增长54.01%，其中：中央级收入22,001万元，省级收入11,985万元，地方财政收入75,753万元。

县四届人大二次会议审查批准的地方公共财政预算收入为35,952万元,年终实际完成38,141万元，超年初预算2,189万元，完成年初预算的106%，比上年完成数31,262万元,增长22%。

(二)财政支出执行情况

县四届人大二次会议审查批准的全县地方公共财政预算支出为82,933万元。在执行过程中，由于均衡性转移支付等上级补助增加，经县四届人大常委会第十三次会议审议批准，全县地方公共财政预算支出变更为97,134万元。执行结果，县级公共财政支出完成99,322万元，为变更预算的103%，加上上级专项补助60,466万元和专项一般性转移支付24,011万元，全年地方公共财政预算支出合计为183,799万元。具体支出科目是：

---一般公共服务支出完成158,43万元，同比增长10.54%;

---国防支出完成393万元, 同比增长41.37%（主要是今年预备役学习和武装部营房建设等项目增加）;

---公共安全支出完成6,548万元，同比增长12.97%;

---教育支出完成36,402万元，同比下降6.53%;

---科学技术支出完成582万元，同比增长52.76%（主要是上级专项增加）;

---文化体育与传媒支出完成2,487万元，同比增长12.18%;

---社会保障和就业支出完成27,821万元，同比增长39.27%;

---医疗卫生支出完成20,367万元，同比增长9.25%;

---节能环保支出完成6,001万元，同比增长1.73%;

---城乡社区事务支出完成8,086万元，同比下降5.8%;

---农林水事务支出完成28,257万元，同比增长4.61%;

---交通运输支出完成4,638万元，同比下降56.81%（主要是上级车购税专项用于农村公路资金大幅减少近6,000万元）;

---资源勘探电力信息等事务支出完成4,459万元，同比增长103.42%（主要是争取上级企业发展资金大幅增加）;

---商业服务业等事务支出完成354万元，同比下降85.56%（主要是家电下乡、汽车摩托车下乡政策取消专款减少）;

---金融监管等事务支出完成14万元，同比下降87.39%（部分上级专款调整科目）;

---粮油物资管理等事务支出完成932万元，同比增长67.32%;

---国土资源气象等事务支出完成2,849万元，同比增长49.48%（主要是上级专项增加）;

---住房保障支出完成9,227万元，同比下降40.99%（主要是农村危房改造资金大幅减少近6,000万元）;

---其他支出完成8539万元，同比增长25.77%（主要是偿还地方政府债券本息资金增加）。

(三)地方公共财政预算收支平衡情况

按现行财政体制结算,当年地方公共财政预算收入38,141万元，加上中央各项税收返还收入和上级各项补助收入139,232万元以及地方政府债券43,00万元，上年结余716万元（其中：净结余581万元），政府性基金调入2,000万元,全年公共财政总收入为184,389万元；当年地方公共财政预算支出183,799万元，加上专项上解282万元，全年公共财政总支出为184,081万元。总收入减去总支出，年终结余为308万元（其中：净结余178万元），当年公共财政预算收支平衡。

（四）基金预算收入执行情况

经县四届人大二次会议批准，全县基金预算收入为9,421万元，执行结果，全县共完成基金预算收入37,393万元，为预算的3.96倍，同比增长2.94倍，主要原因是土地基金收入大幅增长。其中：

1.土地有偿使用收入35,984万元，为预算8,401万元的3.29倍，同比增长3.42倍；

2.地方教育附加收入438万元，占预算300万元的146%，同比增长1.62%；

3.城市基础设施配套费收入623万元，占预算600万元的103.83%，同比下降13.95%；

4.残疾人就业保障金收入261万元，占预算120万元的217.5%，同比增长51.74%;

5.地方水利基金划转收入19万元，同比增长137.5%;

6.新型墙体材料专项基金收入11万元，为新增科目;

7.廉租住房基金收入57万元，为新增科目。

（五）基金预算支出执行情况

经县四届人大二次会议批准，我县2013年基金预算支出为9,421万元，执行中由于土地出让金等收入大幅增长，经县四届人大常委会第十三次会议审议批准，相应增加安排支出，加上执行中上级追加的专项补助9,346万元，全年共完成基金预算支出44,692万元，同比增长164.57%。其分项支出的完成情况是：

---教育基金支出完成519万元, 同比增长20.42%;

---文化体育与传媒基金支出完成14万元（动用年终结余的文化建设事业费返还资金），属于上级专项支出;

---社会保障和就业基金支出完成1,946万元,同比增长88.57%;

---农林水事务基金支出完成915万元,同比增长7.14%;

---城乡社区事务基金支出（国有土地使用权出让收入和配套费收入安排的支出）完成39,662万元，同比增长2倍;

---资源勘探电力信息等事务完成61万元，属上级专款;

---其他支出（彩票事业）完成1,575万元,同比增长11.54%，属于上级专款。

(六)基金收支执行及平衡情况

县级基金预算收入为37,393万元，加上执行中上级追加的专项补助9,346万元，上年结余23万元，全年基金收入46,762万元；全年基金支出完成44,692万元,经县四届人大常委会第十三次会议审议批准，调入公共财政2,000万元用于发放2011年津贴补贴调标资金,基金总支出46,692万元。收支品迭，基金预算结余70万元。

二、2013年财政主要工作及成效

各位代表，2013年，我县财政形势极其艰巨，但财政部门主动作为，迎难而上，坚持改革创新，财政收支规模大幅增长，财政支出较好的保障了基层运转、民生需求和发展需要，全年财政性资金总支出达35.2亿元，其中：公共财政支出18.38亿元，基金支出4.47亿元，上级财政已列支但实际在我县使用的资金4.13亿元，建设资金（剔除政府性基金安排）支出8.22亿元，财政保障能力全面提升。

（一）财政收入爬坡上行。面对全国收入放缓、经济下滑的大趋势，一是强征管，挤收入。在坚持抓重点骨干税源的同时，加强房屋门面出租、政府投资项目、小型餐饮服务业等零散税收征管，挖掘增长潜力；加强税务稽查，进一步提高税收征管质量和效率，堵塞税收漏洞；坚持非税收入“收支两条线”和“银行代收”管理，将国有资产处置收入纳入预算管理，确保应收尽收。二是培财源，增后劲。县本级安排资金1,900万元，争取上级财政专项资金3,350万元，支持盛马化工、中国死海、中腾能源、渝能化纤、达盛源等企业技改，全面提升企业生产效率和产品竞争力，助力企业做大做强，培植后续财源；较好保障招商引资金工作经费，全力推动全县招商引资工作，增强县域经济发展后劲。通过努力，全年地方公共财政收入完成38,141万元，同比增长22%，超年初预算7个百分点。

（二）资金争取稳步增长。紧紧围绕省“八件大事”、“十项民生工程”等政策投向和我县经济发展方向申报项目，及时反馈与沟通，提高项目落实率。2013年，全县通过财政部门到位上级资金14.85亿元，其中：一般性转移支付7.88亿元，专项转移支付6.97亿元。特别是在我县遭受特大洪涝灾害之际，县财政部门及时奔赴省厅沟通协调，汇报灾情和财力情况，争取到省级救灾性财力转移支付资金600万元;在中、省财政收入增幅急剧放缓的大背景下，争取到财力性转移支付增量资金3,820万元，为垫高人均可用财力作出了重大贡献。

（三）保障发展思维更新。贯彻执行县委积极推进五大“特色园区”的决策部署，全力筹集建设资金，保证县重大项目建设稳步推进。一是创新思维筹融资。在中央加强地方债务清理的大背景下，创新融资方式，以项目贷款、流动资金贷款、金融租赁、委托投资、第三方借款融资等多种方式筹集资金7.41亿元，取得历史性突破。组建了全市首家国有独资融资中介机构“顺亿公司”，有效利用社会闲散资金，支持县域经济发展，已实现融资近3千万元，真正意义上实现了以项目融资的目标。二是强化管理抓效益。设立投融资管理办公室，建立项目资金监管台账，代政府拟草出台了《关于加强项目建设资金管理的通知》，对工程建设和拆迁资金实行预、决算管理，实现了建设资金管理规范有序。三是分类保障抓重点。对园区建设资金实行封闭运行，建设资金切块分担，园区产生的税费及土地收益县级留成部分全部用于园区建设；资金拨付实行县财经领导小组集体研究拨付，优先保证县重点项目建设。全年共实现投资支出10.8亿元，推进了我县重点项目建设。

（四）民生保障力度更大。切实把保障和改善民生作为财政工作的基本职责，作为公共财政支出的主要投向，努力加大民生投入，全力推进县十六项民生工程，突出解决群众最关心、最直接、最现实的利益问题。全年实现民生支出13.3亿元，占公共财政支出的72%。落实好国家粮食直补、农资补贴、退耕还林等九大强农惠农政策，发放补贴9,813万元，全面化解乡村垫缴税费债务，科学整合涉农项目资金1.42亿元，集中推进现代农业园区建设；实施了义务教育“两免一补”、国家助学金、营养餐计划等国家助学扶贫政策，促进了教育公平发展；实现了城乡居民医疗、养老保险全覆盖，将失地农民纳入社保管理，着力构建“大社保”体系；加大了对公租房、廉租房、棚户区改造投入力度，保障低收入家庭住房需求；推进文化体育公益设施免费开放，丰富群众文化生活，以“十二”运会为契机，建成了“射击馆、体育馆、体育中心”。

（五）财政监管措施更强。一是通过检查盘活财政资金。坚持财政“大监督”理念，敢于打破部门利益，加大对部门财务检查力度，及时清缴部门结余资金2,776万元和坐收坐支非税378.9万元，追缴非税欠款244万元，既堵住了收入漏洞，又盘活了财政结余资金。二是通过规范提高资金绩效。建立财政大平台动态监控体系，防范资金支付风险，推进财政信息公开和公务卡改革，规范部门“三公”消费行为。履行监管职能，全年共开展财政项目绩效评价5个，开展投资评审审减不合理资金4.69亿元，实行政府集中采购节约资金748万元，提高了财政资金使用效益；加强对乡镇财政所绩效考核，资金分配与工作实绩挂钩，建成了标准化财政所6个。三是通过清理实现资产增值。全面清理全县国有闲置资产，合理调剂资产使用，提高国有资产利用价值。 

各位代表，回顾2013年，我县财政工作虽然实现了既定目标，预算执行情况良好，但我们清醒地认识到，我县财政改革和发展中还面临着巨大的困难和矛盾：一是财政收支总量小，财政保障水平还不高；二是骨干企业少，企业产品质量和经营水平还不高，抗风险能力还很弱，税源还不稳定；三是中央加强对地方债务清理整顿，政府融资遇到前所未有的困难，建设项目快速推进，资金需求巨大，财政支出保障压力巨大。对此，我们将正视问题，变压力为动力，使财政工作更好地为全县经济和社会发展服务。

三、2014年公共财政预算草案

2014年，我县财政预算草案编制的指导思想是：全面贯彻党的十八大和十八届三中全会精神，以科学发展观为指导，继续实施积极财政政策，紧紧围绕县四届三次党代会提出的富民强县目标，坚持“三大战略定位”，按照“积极稳妥、统筹兼顾、收支平衡”的预算编制原则，助推经济发展方式转变，助力县域经济实力提升，优化财政支出结构，加快推进公共财政体系建设，为率先在丘陵地区全面建成小康社会提供财力保障。2014年，全县公共财政收支预算安排如下:

(一)收入预算安排情况

2014年全县地方公共财政预算收入安排为43,861万元，增长15%。分项收入的安排情况是：

1.国税局组织收入5,154万元, 比2013年完成数4,636万元增加518万元，增长11%。

2.地税局组织收入28,384万元，比2013年完成数24,910万元增加3,474万元，增长14%（剔除耕占税因素增长15%）。

3.财政局组织非税收入10,323万元，比2013年完成数8,594万元增加1,729万元，增长20%。

(二)全县财力情况

全县地方公共财政预算收入43,861万元,加上预计中央税收返还收入、上级转移支付补助和各项结算补助收入48,735万元，本级可用财力为92,596万元。今年，按上级要求，我们将上级提前下达的专项转移支付15,470万元和其他专项用于社保、卫生、教育、农业等方面的一般性转移支付18,903万元全额编入本级预算收支。全县公共财政收入年初预算总额为126,969万元，扣除上解支出321万元后，全县当年可用财力总额为126,648万元。

(三)支出安排情况

根据《预算法》关于地方财政收支平衡的规定，全县地方公共财政预算支出相应安排为126,648万元，比2013年年初预算新增43,715万元，同口径比增加财力9，342万元。新增财力主要安排用于保证全县财政供养人员津补贴、教师绩效工资调标等支出；保证农林水、教育、科技、卫生、社会保障、文化、环境保护、招大引强等有关政策规定需要增加的和促进地方经济发展需要重点保障的支出。根据财政部修改后《2014年政府收支分类科目》，各类支出安排如下：

---一般公共服务支出安排为12,973万元，同口径增长10%；

---国防支出安排为227万元, 同口径增长21%；

---公共安全支出安排为4,464万元，同口径增长23.36%；

---教育支出安排为22,163万元，同口径增长11.92%；

---科学技术支出安排为115万元，与上年持平;

---文化体育与传媒支出安排为1,684万元，同口径增长32.39%（主要是预安排了省运会经费）；

---社会保障和就业支出安排为22,939万元，同口径增长6.6%;

---医疗卫生支出安排为16,363万元，同口径增长25.29%;

---节能环保支出安排为2,713万元，同口径增长5.64%；

---城乡社区事务支出安排为2,437万元，同口径增长69.81%（主要是增加了城市维护费支出）；

---农林水事务支出安排为15,015万元, 同口径增长33.41%（增加安排农业土地确权和宅基地确权支出）;

---交通运输支出安排为1,514万元, 同口径下降22.7%（减少了公路还贷项目）；