关于大英县2020年财政预算调整方案的
报 告
2020年11月27日
大英县五届人民代表大会常务委员会第四十二次会议上
大英县财政局 熊 伟
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，我向县五届人大常委会第四十二次会议作《关于大英县2020年财政预算调整方案的报告》，请予审查。
一、县级财政预算调整方案
按照《中华人民共和国预算法》“在执行中需要增加或者减少预算总支出的；需要调入预算稳定调节基金的；需要增加举借债务数额的，应当进行预算调整，编制预算调整方案，提请同级人民代表大会常务委员会审查和批准”的规定和中省关于地方政府债券资金管理、清理盘活财政存量资金等相关要求，结合财政预算执行过程中的实际情况，拟对2020年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算作如下调整。
（一）一般公共预算调整方案
1．年初预算
经县五届人大六次会议批准，2020年一般公共预算收入为72,787万元（其中：税收收入40,760万元、非税收入32,027万元），加上税收返还收入5,559万元、一般性转移支付补助71,727万元，上年结转结余316万元，调入资金31,152万元（其中：政府性基金调入11,032万元、国有资本经营预算调入20,120万元），收入总量为181,541万元。安排一般公共预算支出169,803万元，上解支出8,180万元，地方政府一般债务还本支出3,558万元，支出总量181,541万元，一般公共预算收支平衡。
2．调整情况
（1）一般公共预算收入增加128,681万元。一是根据全年收支预测，县本级一般公共财政收入调整至74,200万元，同比增长5%，增加1,413万元；二是新增上级补助收入110,663万元，其中：一般性转移支付补助增加88,773万元、专项转移支付增加21,890万元。三是动用预算稳定调节基金增加3,827万元；四是地方政府转贷收入31,407万元；五是上年结转结余减少129万元；六是调入资金减少18,500万元，其中：政府性基金调入减少8,500万元、国有资本经营预算调入减少10,000万元。
（2）一般公共预算支出增加98,494万元。一是县级一般公共预算支出增加12,851万元，其中：人员支出4,097万元、项目支出8,754万元；二是专项用途的一般性转移支付和专项转移支付增加92,017万元；三是调减年初项目支出6,374万元，其中：村干部养老保险补助32万元、退职村社区干部生活补助及村建制干部报酬42万元、目标绩效考核匹配资金1,800万元、当年职工正常晋级晋职2,500万元、非税安排支出1,000万元、行政事业单位租金1,000万元。
（3）新增转移性支出30,187万元。一是新增上解上级支出1,315万元，其中：计提“四项基金”上解1,000万元、城乡困难群众免收视费上解315万元；二是地方政府一般债务还本支出28,872万元。
3．调整后一般公共预算平衡情况
调整后，县本级一般公共预算收入为74,200万元，上级补助收入187,949万元（含税收返还收入5,559万元，一般性转移支付160,500万元，专项转移支付21,890万元），地方政府一般债务转贷收入31,407万元，上年结转187万元，调入资金12,652万元，动用预算稳定调节基金3,827万元，收入总计310,222万元。一般公共预算支出268,297万元，上解支出9,495万元，债务还本支出3,558万元，地方政府一般债务转贷支出28,872万元，支出总计310,222万元。一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算调整方案
1．年初预算
经县五届人大五次会议批准，2020年政府性基金预算收入为123,401万元，加上年结转结余295万元，基金收入总计123,696万元。政府性基金支出安排105,094万元，调入一般公共财政预算11,032万元，地方政府专项债务还本支出7,570万元，基金支出总计123,696万元，政府性基金预算收支平衡。
2．调整情况
（1）政府性基金收入增加186,225万元。一是政府性基金收入由123,401万元调整至194,316万元，同比增长57.47%，增加70,915万元，其中：土地出让收入增加70,775万元、城市配套费增加140万元；二是专项债务转贷收入增加100,930万元，其中：新增专项债券76,000万元、再融资24,930万元；三是政府性基金转移收入增加14,380万元，其中：政府性基金上级补助收入增加2,280万元、抗疫特别国债转移支付收入增加12,100万元。
（2）政府性基金支出增加186,225万元。一是征地和拆迁补偿支出增加77,767万元；二是地方政府专项债务付息支出增加1,508万元；三是城市基础设施配套费安排的支出增加140万元；四是地方政府专项债券安排支出增加76,000万元；五是地方政府专项债务还本支出增加24,930万元；六是政府性基金转移收入对应安排支出14,380万元，其中：政府性基金上级补助收入对应安排支出2,280万元、抗疫特别国债转移支付收入对应安排支出12,100万元；七是政府性基金调入一般公共预算支出减少8500万元。
3．调整后政府性基金预算平衡情况
调整后，2020年政府性基金预算收入194,316万元，加上政府性基金转移收入14,380万元，上年结转结余295万元，地方政府专项债务转贷收入100,930万元，政府性基金收入总计309,921万元。政府性基金预算支出274,889万元，加上调入一般公共财政资金2,532万元，地方政府专项债务还本支出7,570万元，地方政府专项债务转贷支出24,930万元，政府性基金支出总计309,921万元。政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算调整方案
1．年初预算
县五届人大六次会议批准，2020国有资本经营企业利润收入20,800万元，股息收入120万元，国有资本经营收入总计20,920万元。国资资本经营支出安排800万元，国有资本经营预算调出20,120万元，国有资本经营支出总计20,920万元，国有资本经营预算收支平衡。
2．调整情况
较年初预算，一是国有资本经营预算收入减少10,000万元。二是国有资本经营预算支出调出资金减少10,000万元。
3．调整后国有资本经营预算平衡情况
调整后，全县国有资本经营预算收入为10,920万元。国有资本经营支出安排800万元，国有资本经营预算调出10,120万元,国有资本经营支出总计为10,920万元。国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算调整方案
社会保险基金预算不作调整。
二、其他需要说明的事项
（一）一般性支出压减情况。根据中省压减一般性支出规定，按要求除国防外交、教育科技、债务付息、粮棉油储备等据实结算支出外，其他项目按10%的幅度压减，“三公”经费预算再压减3%左右。2020年实际压减一般性支出15%，“三公”经费预算压减3%，共计压减2,491万元。压减的一般性支出优先用于“三保”支出、支持打羸三大攻坚战等重大事项。
（二）直达资金执行情况。全县认真贯彻落实资金直达基层、直接惠企利民相关要求，对直达资金建立台帐管理，实行专户统筹归集、分帐核算、全程动态监管，确保直达资金用于疫情防控、“三保”以及支持重大项目建设等。2020年全县共计到位中省直达资金35,789.12万元，已分配下达35,789.12万元，分配进度达100%。已实现支出35,006.74万元，支出进度达97.8%，直达资金分配进度和支出进度总体较好。
三、下步工作打算
（一）科学组织收入。面对新冠肺炎疫情影响和新一轮减税降费政策的落实，加强宏观经济和政策形势研判，坚持“依法依规、应减尽减、应收尽收”原则，围绕财政收入目标任务，科学组织财政收入，创新举措抓好重点税源监控和薄弱环节管理，深入挖掘税收收入增收潜力，着力提升收入质量；依法依规加强非税收入征管，及时足额解缴入库，确保财政收入预算圆满完成。
（二）严控预算支出。牢固树立过紧日子的思想，将过更加艰苦的日子作为部门预算安排长期坚持的基本方针，按照“能省则省、能简则简”的原则，对非重点、非刚性的一般性支出项目可压尽压、应压尽压，对可干可不干的项目，一律不得安排预算。严格预算支出管理，从严控制一般性支出规模，从紧核定“三公”经费，对无实质内容的公务活动一律不得安排预算。
（三）规范债务管理。加强地方政府债务管理，严格落实债务限额管理和预算管理要求，坚决守住不发生系统性区域性风险的底线；健全地方政府隐性债务常态化监测机制，坚决遏制隐性债务增量、有序稳妥化解存量，推进国有企业“三级架构”改革，有效防范地方政府隐性债务风险
（四）深化绩效管理。持续推进预算和绩效管理深度融合，以全过程管理为主线，加强事前评估、事中监控、事后评价三个关键节点管控。进一步强化绩效目标引领和绩效结果应用，实施预算安排与预算绩效结果挂钩机制，将事前绩效评估、绩效目标审核、绩效运行监控、支出绩效评价等预算绩效结果与项目预算安排总额挂钩。
（五）严格预算编制。按照《预算法》关于开展财政中长期支出规划管理的规定，加快编制2021—2023年三年财政支出规划，深入推进中期财政规划管理，不断完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，坚持“量入为出、有保有压、收支平衡”的基本要求，科学编制2021年财政预算。
以上报告，请予审议。
附件：大英县2020年财政调整预算表
