大英县农业农村局 关于印发《机关固定资产、财务和项目资金管理制度》的通知

大农发〔2020〕54号

大英县农业农村局

关于印发《机关固定资产、财务和项目资金管理制度》的通知

各镇畜牧兽医站，机关各股室：

《机关固定资产、财务和项目资金管理规范》已经局党组审定，现印发给你们，请认真遵照执行。

大英县农业农村局

2020年6月27日

抄送：各科级领导。

大英县农业农村局办公室 2020年6月27日印

机关固定资产、财务和项目资金管理制度

为进一步规范机关固定资产、财务和项目资金管理，特制定本制度。如有与本制度不符者，以本制度为准。

一、日常公用经费报销管理

(一)日常办公用品购买、办公耗材、水费、电费、邮电费、物业管理费、报刊费等相关费用，由局综合办统一负责。

(二)差旅费报销标准按《大英县人民政府办公室关于印发(大英县行政事业单位差旅费管理办法)的通知》(大府办发〔2018〕2号)执行。具体报销标准如下。

(三)公务接待费标准每人每餐不超过100元。如接待中午、晚上两餐，每人每天不超过150元。接待对象10人以内的，陪餐人数不得超过3人，超过10人的，不得超过接待对象人数的三分之一。

(四)资料费。各业务股室日常办公原则上一律不得外出打印。确需外出打印的，须经分管领导同意、计财股复核、主要领导审批后方可外出打印。

(五)其他相关费用报销按照相关管理制度执行。

二、项目资金管理

(一)项目方案编报。项目资金文件下达后，项目责任股室根据项目资金管理办法等规定编制项目实施方案。项目实施方案应明确项目建设内容、实施主体、项目负责人、项目发包方式、竣工时限、目标效果、资金使用和监管措施、考核评价等具体内容。项目分管领导、业务股室负责人、项目负责人对项目实施方案的可行性和真实性进行充分讨论和审核后，送局计财股复核。经审核复核的项目方案，按程序报局分管财务的领导和主要领导审阅同意后，提请局党组审议。经局党组集体审定的项目方案和按规定可以不提交党组审议的项目方案，由项目责任股室按程序报送有关部门批准备案。项目方案经上级有关部门批复后，责任股室及时送局计财股备案。

(二)项目组织实施。经上级有关部门批准的项目方案，由项目责任股室牵头实施，项目负责人具体组织落实。项目负责人主要负责做好项目申报、项目招投标、施工协调、项目档案收集整理、验收拨款监督等工作。根据项目需要，局计财股和其它有关股室参与招投标、项目施工或验收情况的监督。已批复的项目实施方案必须严格按方案实施，不能随意变更，如因特殊原因确需变更的，在施工、设计等有关责任主体确认后，项目负责人按程序报局党组审定，经局党组审定的项目变更方案，按项目变更程序报相关部门审批同意后方可实施。

(三)项目验收及资金拨付。项目完成建设任务后，由项目负责人提出具体的验收方案，经项目分管领导同意后，根据项目具体验收要求，由项目负责人组织县级有关部门、当地镇村、局相关股室、参与项目的责任主体等，对照实施方案、建设任务逐项进行现场验收，并签署验收意见。经验收合格的项目，由项目负责人根据项目方案及其资金使用和监管措施填写资金拨付表，按照项目责任股室、项目分管领导、计财股和分管计财领导、局主要领导审核审批的程序签字拨款。项目负责人、项目责任股室负责人、项目分管领导对项目现场建设完成情况、资金拨付相关佐证资料的真实性负责;局计财股对拨付资料的完整性、合法性负责。

(四)项目经费使用和管理。明确包含有项目管理费用的，项目责任股室及其参与项目的相关人员，在该项目工作中产生的一切差旅费、资料费等费用，将全部纳入该项目管理费中列支，并在日常费用报销时单独报销。应由施工方或第三方公司承担的相关费用，一律不作为我局费用支出事项。

三、固定资产采购及管理

凡购置、变卖、报废固定资产，由使用人报经股室、分管领导审核后报局主要领导批准同意，局办公室按相关规定统一购置、变卖、报废。

遵循“谁使用、谁负责”的原则，局办公室统一负责机关办公室区域、各镇基层站固定资产登记造册和日常管理，协助各股室做好固定资产的日常维护。局计财股负责固定资产账务登记。

各股室、站因人员变动或在单位内部转移使用固定资产的，应做好固定资产移交手续，并及时通知局办公室备案，无故丢失固定资产，由使用人按照固定资产购置金额照价赔偿。

注:

经办人负责填制报销单、收集报销费用的相关附件要素，并对费用发生的真实性负责;股室负责人、分管领导对经办人经办事项的合法、合理性负责;计财股负责对经办人提供的发票等原始凭证是否合规、合法、要素是否齐全进行审核，对于不合规、不在报销范围和标准内的费用予以退回。各股室费用报销原则上指定一个专人负责，并汇总报销各项费用。各项日常公用经费报销在次月5-10日审核报销。