大英县总工会2018年部门预算编制说明

第一部分关于2018年财政拨款预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、部门预算单位构成

三、收支预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算当年拨款情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明

九、政府性基金预算支出情况说明

十、国有资本经营预算支出情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

十二、名词解释

第二部分 2018年预算公开表

表1. 部门收支总表

表1-1. 部门收入总表

表1-2. 部门支出总表

表2. 财政拨款收支预算总表

表2-1. 财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）

表3. 一般公共预算支出预算表

表3-1. 一般公共预算基本支出预算表

表3-2. 一般公共预算项目支出预算表

表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4. 政府性基金支出预算表

表4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5. 国有资本经营预算支出预算表

大英县总工会

关于2018年财政拨款预算编制说明

按照预算管理有关规定，部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

中国工会是中国共产党领导的职工自愿结合的工人阶级群众组织，是党联系职工群众的桥梁和纽带，是国家政权的重要支柱，是会员和职工利益的代表。大英县总工会是全县各级工会的领导机关，受县委和市总工会的领导，其机关主要工作职责是：

1.贯彻执行党的路线、方针、政策，根据县委和市总工会的部署，结合我县实际，确定工会工作的指导思想、目标和任务，指导全县工会工作。负责工运理论政策的研究，团结教育全县广大职工围绕经济建设这个中心建功立业。

2.依照法律和章程，组织指导各级工会履行“维护、建设、参与、教育”等社会职能，贯彻执行上级工会和县工会代表大会的决议，开展工会各项业务工作。根据基层工会的要求，与有关方面协商解决有关问题。

3.对有关职工利益的重大问题进行调查研究，向县委、县政府和市总工会反映职工群众的愿望、要求和热点问题，并提出意见和建议，参与涉及职工切身利益的有关政策、措施和制度的制定。

4.指导各级工会的自身建设和改革、监督检查《中国工会章程》的贯彻执行；按照县委和市总工会的要求，研究制定工会的各项组织制度和民主制度。

5.会同各工会工作委员会、基层工会单位的党组织协商推荐工会的领导人选。研究制定工会干部的管理和培训规划，负责全县工会干部的培训工作，加强工会干部队伍建设。

6.协助县政府做好全国、省、市、县劳模的推荐评选工作。协助全总、省总、市总做好在我县的全国、省、市劳模的管理工作，负责县级劳模的管理工作。

7.负责全县工会经费的收缴、管理、审计工作。根据上级有关精神，确定、制定兴办和管理工会企事业的有关政策和规定，负责全县工会企事业发展的指导、协调、监督工作。

8.承办县委、县政府和市总工会交办的其他有关工作任务。

（二）2018年主要工作

1.引领职工建功立业，广泛组织开展劳动竞赛活动，深化“工人先锋号”创建活动，积极开展创业帮扶，深入实施职工技能提升工程，培育造就更多“遂州工匠”“大英工匠”，做好劳模推荐选评工作。

2.促进社会和谐稳定，积极开展法制宣传，积极反映职工愿望诉求和工会建设主张，努力提高社会纠纷化解能力，积极配合党委政府做好职工队伍稳定工作。

3.促进民生改革成果共享，大力推进工会会员普惠制度工作，做实做深做精做新“四季送”、“6+1”帮扶、职工互助保险等工会传统项目品牌。做好职工人文关怀、协调劳动关系、开展劳动竞赛和文体活动、渗透心理疏导工作。大力拓展职工文化生活形式，注重推动企业文化和职工文化发展。

4.着力构建“大群团”工作格局，加强工会自身建设，深化党工共建工作机制,推进党工共建明星企业评选。推进会员实名制，重视企业职工的思想道德素质、文化素质和职业技能培训。持续深化工会CSFZZJ队伍分类构建，加快劳动关系协调员（师）、工资集体协商、法律援助、劳动争议调解、网络舆情等多领域专业队伍建设。

二、部门预算单位构成

机构情况：按照《中共遂宁市委办公室关于印发遂宁市总工会等5个单位改革方案的通知》（遂委办〔2017〕103号）文件精神，大英县总工会参照市总机关机构设置，2018年内设办公室、保障部、财务部（新增）、组织经济部（新增）、宣教女工部（新增）、经审办（新增），工会文化宫（下属事业单位）。

人员情况：按照《中共大英县机构编制委员会关于重新明确县总工会领导职数和增加县工会文化宫事业编制的批复》（大编委发〔2017〕27号），大英县总工会机关行政编制4人，实有人员5人，行政工勤编制1人，文化宫事业编制7人。职业化工作者10人，2018年新增职业化工作者8人。

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，大英县总工会所有收入和支出均纳入部门预算管理。总工会预算安排支出主要用于保障机构正常运转、完成日常工作任务以及全县工运事业发展。

收入包括：一般公共预算拨款收入；

支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出。县总工会2018年收支总预算478.25万元，较2017年收支预算总数增加69.32万元，相比增长16.95%，主要是2017年底人员调入，职工工资增长，职工保险缴费增加、机关事业工会经费增长、增加脱贫攻坚对口帮扶资金。

（一）收入预算情况

县总工会2018年收入预算478.25万元，其中：上年结转0万元；一般公共预算拨款收入478.25万元，占100%；

（二）支出预算情况

县总工会2018年支出预算478.25万元，其中：基本支出129.02万元，占26.98%；项目支出349.23万元，占73.02%。

基本支出包括：行政运行52.25万元，占总支出的10.93%；机关事业单位基本养老保险缴费支出8.28万元，占总支出的1.73%；行政单位医疗2.9万元，占总支出的0.6%；住房公积金4.97万元，占总支出的1.04%；事业运行45.51万元，占总支出的9.52%；机关事业单位基本养老保险缴费支出7.76万元，占总支出的1.62%；事业单位医疗2.71万元，占总支出的0.57%；住房公积金4.65万元，占总支出的0.97%；基本支出主要是用于保障总工会机关正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴、绩效工资等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、接待费等日常公用经费。

项目支出包括：脱贫攻坚对口帮扶0.5万元，占总支出的0.1%；其他群众团体事务支出348.73万元，占总支出的72.92%；项目支出主要是用于保障总工会为完成特定的业务工作任务或事业发展目标，用于劳模经费及困难劳模补助和劳模体检费等劳模工作的经费支出。

四、财政拨款收支预算情况说明

县总工会2018年财政拨款收支总预算478.25万元，较2017年收支预算总数增加69.32万元，主要是2017年底人员调入、职工工资增长，财政代扣机关事业单位工会经费增长。总工会预算安排支出主要用于保障机构正常运转、完成日常工作任务以及全县工运事业发展。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入478.25万元、上年结转0万元、政府性基金预算拨款收入0万元、国有资本经营预算拨款收入0万元；支出包括：一般公共服务支出446.98万元、社会保障和就业支出16.04万元、医疗卫生与计划生育支出5.61万元、住房保障支出9.62万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

县总工会2018年一般公共预算当年拨款478.25万元，较2017年预算数增加69.32万元。主要是2017年底人员调入，职工工资增长，职工保险缴费增加、机关事业工会经费增长、增加脱贫攻坚对口帮扶资金。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出446.98万元，占93.46%；社会保障和就业支出16.04万元，占3.35%；医疗卫生与计划生育支出5.61万元，占1.17%；住房保障支出9.62万元，占2.01%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1. 一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）：2018年行政运行预算52.25万元，主要用于：机关正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、福利费等日常公用经费。

2. 一般公共服务（类）事业运行（项）：2018年预算数为45.51万元，主要用于：机关正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、福利费等日常公用经费。

3. 一般公共服务（类）群众团体事务（款）脱贫攻坚对口帮扶（项）：2018年项目收入预算0.5万元，主要用于：脱贫攻坚驻非贫困村第一书记工作经费等脱贫攻坚工作支出。《大组通（2017）68号、大组通（2017）77号》。

4. 一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）：2018年项目收入预算348.73万元，主要用于：上解市总工会经费、职业化工作者工资、保险缴费、补助下级支出、困难职工帮扶、劳模津贴、劳模体检费、困难劳模生活补助、困难农民工培训、职介、送温暖、创业援助等专项业务活动支出。

5. 社会保障和就业（类）行政事业单位机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2018年基本养老保险费预算16.04万元，其中：行政运行8.28万元，事业运行7.76万元。主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

6. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：2018年医疗保险费预算5.61万元，其中：行政单位医疗2.90万元，事业单位医疗2.71万元。主要用于：机关基本医疗保险缴费、失业、工伤、生育等保险支出。

7. 住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：2018年住房公积金预算9.62万元，其中：行政单位4.97万元，事业单位4.65万元。主要用于：部门按规定的工资总额以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

县总工会2018年一般公共预算基本支出129.02万元，其中：

人员经费112.74万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保险缴费、绩效工资、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位基本医疗保险缴费、住房公积金。

公用经费16.28万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

县总工会2018年“三公”经费财政拨款预算数1.2万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

（一）2018年因公出国（境）经费0万元，较2017年预算持平。主要原因是县总工会2017年、2018年均未安排因公出国（境）费。

（二）2018年公务接待费1.2万元，较2017年预算持平。主要原因是按照党政机关厉行节约反对浪费条例执行对公务接待费进行控制。

2018年公务接待费主要用于执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支的接待费。

（三）2018年公务用车购置及运行维护费0万元，较2017年预算下降100%主要原因是公车改革后，县总工会原有车辆已交由机关事务管理局征用，大英县总工会无车辆。

部门现有公务用车0辆，2018年未安排公务用车购置费，2018年安排公务用车运行维护费0万元。

八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明

县总工会2018年“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算数22.6万元，其中：会议费0.15万元，培训费20.15万元，差旅费2.3万元。

（一）2018年会议费0.15万元，较2017年预算下降98.93%，主要原因是2017年大英县总工会2017年举行第五届工会代表大会，2018年未安排工会代表大会，同时，按照党政机关厉行节约反对浪费条例对会议费进行控制。

（二）2018年培训费20.15万元，较2017年预算增长20.6%，主要原因是2018年加大对基层工会主席和工会工作者的培训。

（三）2018年差旅费2.3万元，较2017年预算下降14.81%，主要原因是控制公用经费。

九、政府性基金预算支出情况说明

县总工会2018年政府性基金预算支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

大英县总工会2018年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

十、国有资本经营预算支出情况说明

县总工会2018年国有资本经营预算支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

大英县总工会2018年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2018年，大英县总工会及下属大英县工会文化宫事业单位的机关运行经费财政拨款预算为16.28万元，较2017年预算增加5.13万元，增长31.51%。

（二）政府采购情况

2018年，大英县总工会安排政府采购预算0万元。

2018年，大英县总工会安排政府采购暂无预算金额，县总工会不使用财政资金进行政府采购，政府采购使用县总工会自有资金。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年底，大英县总工会所属各预算单位共有车辆0辆。

2018年部门预算安排车辆购置经费0万元。其中，财政拨款预算安排0万元，非财政拨款安排0万元。购置地厅级领导干部用车0辆、定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。安排大型设备购置经费0万元，购置0大型设备0台（套）。

总工会资产不属国有资产，截至2017年底，大英县总工会未占有国有资产。

（四）绩效目标设置情况

绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2018年县总工会10万元以上专用项目按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

（五）会计制度情况说明

县总工会按照《会计法》、《会计基础工作规范》以及中华全国总工会的有关规定设置财务会计机构，配备会计人员并明确工作职责，建立健全单位内部控制、财务管理制度，根据中华全国总工会办公厅《关于印发〈工会财务会计管理规范〉（修订）的通知》（总工办发〔2013〕20号）规定，按照财政部门的要求编制政府补助资金部门决算。总工会执行《工会会计制度》，与行政、事业单位会计制度科目不一致。

十二、名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

7. 一般公共服务（类）××××（款）行政运行（项）：指行政机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

8. 一般公共服务（类）××××（款）一般行政管理事务（项）：指行政机关及参公管理事业单位开展专项工作等未单独设置项级科目的专门性管理工作的项目支出。

9. 一般公共服务（类）××××（款）事业运行（项）：指事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

10. 一般公共服务（类）××××（款）其他××××支出（项）：指除上述项目外，开展其他事务方面专门性工作任务的项目支出。

11. 教育（类）进修及培训（款）培训支出（项）：指为配合部门业务开展，用于部门内部在职人员参加相关业务工作外部培训的经费支出。

12. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指实行归口管理的事业单位离退休人员的支出。

13. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指未实行归口管理的行政单位离退休人员的支出。

14. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

15. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

16. 社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

17. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

18. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

19. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指行政机关及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

20. 住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的住房公积金。

21. 一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）:指政府提供的公共服务支出中，反映各级人民团体、社会团体、群众团体以及工会、妇联、共青团组织（包括中华青年联合会）等行政单位的基本支出；一般公共服务（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）:指政府提供的公共服务支出中，反映各级人民团体、社会团体、群众团体以及工会、妇联、共青团组织（包括中华青年联合会）等未单独设置项级科目的其他项目支出；一般公共服务（类）群众团体事务（款）事业运行（项）：指政府提供的公共服务支出中，反映各级人民团体、社会团体、群众团体以及工会、妇联、共青团组织（包括中华青年联合会）等事业单位的基本支出；一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）：指政府提供的公共服务支出中，反映各级人民团体、社会团体、群众团体以及工会、妇联、共青团组织（包括中华青年联合会）用于其他群众团体事务方面的支出。

22. 一般公共服务（类）群众团体事务（款）脱贫攻坚对口帮扶（项）

23.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

24.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

25.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

26.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

27.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

28.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附：大英县总工会2018年部门预算封面