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　　大英县现代农业园区管理委员会

　　关于印发《大英县现代农业园区财务管理制度》

　　的通知

　　各股室、中心：

　　《大英县现代农业园区财务管理制度》已经园区党工委会议通过，现予以印发，请认真遵照执行。

　　特此通知。

　　附件：1.大英县现代农业园区财务管理制度

　　2.接待审批单、派车单、出差审批单、加班审批单、

　　大英县现代农业园区管理委员会

　　2017年4月14日

　　附件1

　　大英县现代农业园区财务管理制度

　　为进一步规范园区财务管理，严肃财经纪律，规范财务行为，提高资金使用效益，确保园区工作高效运转，促进园区又好又快健康发展，根据国家有关法律法规和中、省、市、县相关规定，结合园区工作实际，特制定本制度。

　　一、园区财务工作必须严格实行“收支两条线管理”，决不允许公款私存、坐收坐支。财政支出坚持以收定支、有保有压、量入为出、开源节流和有利于推动工作的原则，严格控制办公费、会议费、生活费、及差旅费等非生产性支出。

　　二、园区财务管理实行主任一支笔审批制度。坚持“谁审批、谁负责；谁经办、谁负责；谁签字、谁负责”。园区经费支出主要包括基本支出、项目支出等，各项支出均须凭真实、合法原始凭证，经过经办人签字、分管领导签支出意见及大写金额和时间，财务人员审核发票要素、主要领导审批后方可列作支出。发生的费用“一事一结”。重要事项及5000元以上支出须经园区党工委会讨论决定。

　　三、公务接待:参照四川省委办公厅、四川省人民政府办公厅《四川省党政机关国内公务接待管理办法》（川委办〔2014〕11号）和遂宁市财政局、遂宁市监察局、遂宁市审计局、遂宁市机关事务管理局《关于严格执行国内公务接待管理和接待费使用管理有关规定的通知》（遂财行〔2015〕2号）文件规定，根据派出单位公函，承办股室拟定接待方案，如实填报《大英县现代农业园区管委会公务接待审批单》，分管领导审核后报主要领导审批，才能进行相应的公务接待；接待费报销凭证包括报销单、原始发票、派出单位公函、接待审批单和菜单，接待费原则上用公务卡及时结算，不具备条件的以现金结算，严禁签单记账。

　　四、会议费:按照中共大英县委办公室、大英县人民政府办公室《关于印发 <大英县县直机关会议费管理办法> 的通知》（大委办发〔2016〕8号）文件规定，会议费开支包括会议住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等；会议费报销凭证包括会议方案、会议通知、会议签到册、费用清单。会议费报销除小额零星开支外，应当严格按照国库集中支付和公务卡管理有关规定执行，严禁以现金方式支付。

　　五、培训费:参照遂宁市财政局、中共遂宁市委组织部、遂宁市人力资源和社会保障局《关于印发 <遂宁市市直机关培训费管理办法> 的通知》（遂委办发〔2014〕24号）文件规定，建立“先审批、后培训”制度。培训费开支主要用于住宿费、伙食补助、培训场地费、讲课费、培训资料费、交通费和其他费用。培训费用应当提供培训通知、培训预算、实际参训人员签到表、讲课费签收单以及培训机构出具的原始明细单据和电子结算单等凭据；培训费用除讲课费外、小额零星开支外，应当严格按照有关规定执行。以银行转账或公务卡方式结算，严禁以现金方式支付。

　　六、差旅费:严格按照《大英县行政事业单位差旅费管理办法》（大府办发〔2014〕5号）文件规定，实行出差审批制度。出差费用包括城市间交通费、住宿费、伙食补助、公杂费；报销程序：本人填写《大英县现代农业园区管委会出差审批单》，经股室长、分管领导同意，报主要领导审批，出差结束后经办人员在填写《大英县现代农业园区管委会差旅费报销单》后财务人员核实票据、分管领导审核签字后，由管委会主任签字报销。

　　七、通讯费:按《中共大英县委办公室、大英县人民政府办公室关于规范公务通讯费用补助有关问题的通知》（大委办〔2008〕24号）规定限额执行，每季度凭票报销，超额自负，不足不补。

　　八、办公用品采购由各股室向办公室提出计划，经分管领导核实，园区管委会主任审定后，由办公室统一购置、专人保管，实行领发登记，根据工作需要合理安排。办公用品的使用必须厉行勤俭节约、反对铺张浪费。

　　九、国家法定节假日加班的按100元/天给予补助，平时加班按10元/小时给予补助。因工作紧急确需加班应事前向分管领导请示汇报，填写《大英县现代农业园区管委会加班审批单》，经分管领导确认签字后，由管委会主任签字审批。

　　十、原则上不对外租用车辆，如确需租用车辆，须请示园区党工委、管委会主要领导同意后，填写《大英县现代农业园区管委会派车单》，经分管领导确认签字后，由管委会主任签字审批。租用车辆由办公室统筹安排，费用按县内80元/次，县外市内180元/次，市外省内450元/次执行，报销租车费凭派车单、报销单、发票。

　　十一、专项经费严格按项目审批程序、资金用途、资金管理办法、实施方案等要求进行管理，涉及的专项经费支出必须经班子会讨论决定。涉及支出的项目业务股室要认真填写工程进度款支付申请表和专项资金审批表，其中：申请表申报程序为项目实施业务股室填报工程项目进度款支付申请表（含承包单位填写工程进度→项目实施业务股室提出意见→项目分管领导提出意见→主要领导审批意见）；专项资金审批表（含项目实施业务股室实施情况→财务室负责人意见→分管领导审核意见→主要领导审批意见）。

　　十二、工作人员因公需用备用金，须书面提出申请，说明资金用途，报分管领导和管委会主任审批同意后办理。单位月末备用金余额最高为2000元。

　　十三、加强监督检查，全体干部职工必须严格遵守机关财务管理制度的各项规定，财务工作人员要严格审核把关，实行管委会主任印鉴、会计盖章及网银授权、出纳拨款，对违反规定的行为，一经查出，则追究直接责任人的责任。

　　本制度自2017年4月1日起执行。