大英县财政局2017年部门预算编制的说明
按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。
一、基本职能及主要工作
（一）基本职能
1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订我县财税体制，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2.贯彻执行国家财税法律、法规和方针、政策，负责组织起草地方性财税规法规实施办法和规章制度并组织实施。按照管理权限管理全市税政事项，承办上级要求县一级承担的税政工作。
3.担各项财政收支管理。负责编制年度县级预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。
4.负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据，按规定管理彩票资金。
5.制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展现金管理工作。负责制定政府采购制度，监督管理全县政府采购工作。
6.制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度及县级机关事业单位国有资产收益管理办法，并对执行情况进行监督检查，负责县级机关国有资产经营收益财政专户管理工作。
7.审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制订国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。
8. 参与拟订政府性建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责投资评审管理工作。办理和监督财政性经济发展支出，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全县农业综合开发管理工作。
9. 负责管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全县社会保障预决算草案。
10. 执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务。
11. 负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
12. 负责监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，依法查处违反财经法纪的行为。负责财政资金绩效评价工作。
13. 负责财政宣传和财政信息管理系统工作。制订和组织实施全县财政业务培训。
14. 承担县政府公布的有关行政审批事项。
15. 承办县政府交办的其他事项。
（二）2017年主要工作
1.强化收支预算管理。提高收支预算编制质量，严控一般性支出，坚持“三公经费”只降不增，依法组织收入，力争全县一般公共预算收入同比增长10%，强化支出管理，确保全年支出执行进度达到95%以上。
2.增强发展要素保障。积极争取上级资金，创新筹融资举措，激活社会资本。
3.促进经济稳定发展。推进供给侧结构性改革，促进产业转型升级，推进新型城镇化建设。
4.大力推进脱贫攻坚。做好脱贫攻坚资金保障，推进扶贫基金作用发挥，拓宽贫困农户征收渠道。
5.促进民生发展。保持民生投入力度，支持教育事业健康发展，不断扩大社会保障覆盖面，支持医疗卫生体制改革。
6.深化财税体制改革。加强债务风险防控，深化财政国库管理制度改革，加强乡镇财政管理。
7.强化财政监督管理。加强法治财政建设，严肃财经纪律，强化财政监管，加大违纪违法行为查处力度，继续保持严肃财经纪律专项治理高压态势，强化财政绩效评价，不断提高财政资金使用效益。
8.加强财政队伍建设。大力弘扬廉政文化，着力打造清正廉洁财政干部队伍，树立财政良好形象。
二、部门概况
大英县财政局下属二级预算单位9个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位7个。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，大英县财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出。财政局2017年收支总预算769.73万元。
（一）收入预算情况
财政局2017年收入预算769.73万元。
（二）支出预算情况
财政厅2017年支出预算769.73万元，其中：基本支出609.73万元，占79.21 %；项目支出160万元，占20.79%。
四、财政拨款收支预算情况说明
大英县财政局2017年财政拨款收支总预算769.73万元。收入包括：本年一般公共预算拨款收入769.73万元；支出包括：一般公共服务支出620.89万元、社会保障和就业支出83.31万元、医疗卫生与计划生育支出27.85万元、住房保障支出37.68万元。2017年财政拨款收支总预算769.73万元，比2016年预算数增加145.21万元，主要是部门实施养老保险制度后，增加养老保险和职业年金支出,以及根据部门年度工作计划，财政事务支出和其他财政事务支出有所增加。
大英县财政局部门预算安排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担全县财政事业发展相关工作。
基本支出，是用于保障局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
项目支出，是用于保障大英县财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。
按支出功能分类主要用于以下方面:
（一）一般公共服务支出620.89万元，主要用于：局机关、下属事业单位基本工资等人员经费、日常公用经费以及为完成特定的行政工作任务或事业发展目标而安排的年度项目支出，主要包括大平台与网络运行维护费、财政票据印制、预决算编制软件及运行维护等方面支出。
（二）社会保障和就业支出83.31万元，主要用于局机关、下属事业单位缴纳的养老保险等支出。
（三）医疗卫生支出27.85，主要用于：局机关、下属事业单位缴纳的基本医疗保险等支出。
（四）住房保障支出37.68万元，主要用于：局机关、下属事业单位缴纳住房公积金支出。
五、“三公”经费财政拨款预算安排情况
大英县财政局2017年“三公”经费财政拨款预算数34万元，其中：无因公出国（境）经费，公务接待费26万元，无公务用车购置，公务用车运行维护费8万元。
（一）因公出国（境）经费
2017年年初预算无因公出国（境）计划。
（二）公务接待费较2016年预算下降7.14%。主要原因是严格执行厉行节约的要求。
2017年公务接待费计划用于项目申报论证、上级财政监督检查、政府购买服务、绩效评价、区域间交流接待及招商引资、政府投融资等公务活动接待。
（三）公务用车购置及运行维护费较2016年预算下降20%。主要原因是严格执行厉行节约的要求。
单位现保留公务用车1辆，其中：轿车1辆。
2017年未安排公务用车购置费。
2017年安排公务用车运行维护费8万元。用于1辆公务用车燃油费、维修费、保险费、过桥过路费等方面支出。主要保障局机关及下属单位调研、下乡、财政监督检查、农业、农村综合改革等工作开展。
六、机关运行经费安排情况
大英县财政局2017年履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费，合计604.21万元。财政拨款安排的行政运行216.90万元、事业运行327.31万元、一般行政管理事务35万元、预算改革业务5万元、财政国库业务5万元、财政监察15万元。
七、政府性基金预算支出情况说明
大英县财政局2017年没有政府性基金预算拨款安排的支出。
八、政府采购安排情况
大英县财政局2017年没有使用政府采购预算拨款安排的支出。
九、名词解释
（一）一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
（二）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指局机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
（三）一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指局机关及参公管理事业单位开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。
（四）一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：指局机关及参公管理事业单位开展预决算编审等专门性财政管理工作的项目支出。
（五）一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：指局机关及参公管理事业单位开展国库集中支付等专门性财政管理工作的项目支出。
（六）一般公共服务（类）财政事务（款）财政监察（项）：指局机关及参公管理事业单位开展财政监督检查等专门性财政管理工作的项目支出。
（七）一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指财政局用于财政信息化建设等方面的项目支出。
（八）一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：指财政局下属事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
（九）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。
（十）医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指局机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
（十一）医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
（十二）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。
（十三）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十五）“三公”经费：纳入财政局预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十六）机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费一般设备购置费等费用开支。
附：表1.部门预算收支总表
表1-1 部门预算收入总
表1-2部门预算支出总表
表2 财政拨款收支预算总表
表3一般公共预算支出预算表
表3-1一般公共预算基本支出预算表
表3-2一般公共预算项目支出预算表
表3-3一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4政府性基金支出预算表
表4-1政府性基金“三公”经费支出预算表
表5国有资本经营预算支出预算表
| 表1 | |||
| 部门预算收支总表 | |||
| 单位：万元 | |||
| 收入 | 支出 | ||
| 项目 | 2017年预算数 | 项目 | 2017年预算数 |
| 一、一般公共预算拨款收入 | 769.73 | 一、一般公共服务支出 | 769.73 |
| 二、政府性基金预算拨款收入 | 0.00 | 二、外交支出 | |
| 三、国有资本经营预算拨款收入 | 0.00 | 三、国防支出 | |
| 四、事业收入 | 0.00 | 四、公共安全支出 | |
| 五、事业单位经营收入 | 0.00 | 五、教育支出 | |
| 六、其他收入 | 0.00 | …… | |
| 本年收入合计 | 769.73 | 本年支出合计 | 769.73 |
| 七、用事业基金弥补收支差额 | 二十九、事业单位结余分配 | ||
| 八、上年结转 | 其中：转入事业基金 | ||
| 三十、结转下年 | |||
| 收入总计 | 769.73 | 支出总计 | 769.73 |
