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公开时间：2024年9月2日
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 部门概况
一、部门职责
县委党校主要负责培训副科级以下党员领导干部；培训中青年党员领导干部；培训意识形态部门的领导干部和理论骨干。协同组织人事部门对学员在校期间的学习行为进行考核考察；围绕国内外出现的新情况、新问题以及县内热点难点问题开展调查研究，为县委、县政府决策提供参考；宣传党的路线、方针、政策；为组织培训会经营、懂管理的村（社区）后备干部；为社会培养本专科学历人才；完成县委、县政府交办的其他工作。
二、机构设置
县委党校为一级预算单位，下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。没有纳入县委党校2023年度部门决算编制范围的二级预算单位。
第二部分 2023年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为301.21万元。与2022年度相比，收入总计减少81.10万元，下降21.21%；支出总计减少81.10万元，下降21.21%。主要变动原因是受开大招生人数影响，开大学历教育收入、支出比2022年大幅减少。
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二、 收入决算情况说明
2023年度本年收入合计301.21万元，其中：一般公共预算财政拨款收入301.21万元，占100%；其他收入0.00万元。
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三、 支出决算情况说明
2023年度本年支出合计301.21万元，其中：基本支出171.11万元，占56.81%；项目支出130.10万元，占43.19%；上缴上级支出0.00万元，经营支出0.00万元，对附属单位补助支出0.00万元。
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四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年财政拨款收入总计301.21万元，财政拨款支出总计301.21万元。与2022年相比，财政拨款收入减少81.10万元，下降20.95%；支出减少81.09万元，下降21.21%。主要变动原因是受开大招生人数影响，开大学历教育收入、支出比2022年大幅减少。
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五、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年一般公共预算财政拨款支出301.21万元，占本年支出合计的100%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出减少61.91万元，下降17.05%。主要变动原因是受开大招生人数影响，开大学历教育支出比2022年大幅减少。
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（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年一般公共预算财政拨款支出301.21万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0.00万元；教育支出244.23万元，占81.08%；社会保障和就业支出27.68万元，占9.19%；卫生健康支出6.13万元，占2.04%；城乡社区支出10.00万元，占3.32%；住房保障支出13.17万元，占4.37%。
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（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度一般公共预算支出决算数为301.21万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务201（类）36（款）50（项）： 支出决算为0.00万元，决算数等于预算数。
2.教育205（类）08（款）02（项）： 支出决算为124.13万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.教育205（类）08（款）03（项）： 支出决算为120.10万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.社会保障和就业208（类）05（款）01（项）： 支出决算为2.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.社会保障和就业208（类）05（款）02（项）： 支出决算为7.82万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）： 支出决算为17.27万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
7.社会保障和就业208（类）99（款）99（项）： 支出决算为0.58万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
8.卫生健康210（类）11（款）02（项）：支出决算为5.93万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
9.卫生健康210（类）11（款）99（项）：支出决算为0.20万元，完成调整预算数的100%，决算数等于预算数。
10.城乡社区212（类）01（款）02（项）：支出决算为10.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
11.住房保障221（类）02（款）01（项）：支出决算为13.17万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年一般公共预算财政拨款基本支出171.11万元，其中：
人员经费157.72万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助。
公用经费13.39万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年“三公”经费财政拨款支出决算为1.68万元，完成预算100%，较上年增加0.252万元，增长17.65%。决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元；公务接待费支出决算1.68万元，占100%。具体情况如下：
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1.因公出国（境）经费支出0.00万元，完成预算0.00%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2022年持平。主要原因是在2023年县委党校无因公出国（境）的情况发生。
2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，完成预算0.00%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2022年的实际支出持平。主要原因是在2023年度县委党校无公务用车。
其中：公务用车购置支出0.00万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0.00万元，越野车0辆、金额0.00万元，载客汽车0辆、金额0.00万元。截至2023年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0.00万元。
3.公务接待费支出1.68万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年增加0.25万元，上升17.65%。主要原因是党校系统交流、县级党校分类建设、省开大到大英指导工作较多。其中：
国内公务接待支出1.68万元，主要用于餐饮费。国内公务接待22批次，149人次（不包括陪同人员），共计支出1.68万元，具体内容包括：党校同行交流接待4批次，35人次，共计支出0.1743万元；省开大到大英指导工作接待16批次，96人次，共计支出1.2777万元；县级党校分类建设接待2批次，18人次，共计支出0.228万元。
外事接待支出0.00万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0.00万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年度，县委党校机关运行经费支出0.00万元，与2022年度决算数持平。主要原因是本单位属于公益一类事业单位，不属于行政单位或参公管理的事业单位，无机关运行经费，仅有事业单位公用经费。
2023年，县委党校公用经费支出13.39万元，比2022年增加了0.64万元，增长5.02%，主要原因是在承办全县会务、县级干部读书班期间，为突击环卫工作，临时聘请了保洁人员。
（二）政府采购支出情况
2023年，县委党校政府采购支出总额7.03万元，其中：政府采购货物支出7.03万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。主要用于购置柜式空调和LED显示屏。授予中小企业合同金额7.03万元，其中：授予小微企业合同金额7.03万元，占政府采购支出总额的100%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，县委党校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对2023年度一般公共预算的1个开放大学培训项目开展了预算事前绩效评估，对开放大学培训1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取开放大学培训1个项目开展绩效监控。县委党校2023年度不涉及政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等方面的项目预算与绩效评估。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行存款利息，代友邻单位缴纳的水电费等。
4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
5.教育（类）进修及培训（款）干部教育（项）：指事业单位为完成事业任务（开放大学教育和党政领导干部培训），保证事业单位正常运行的总费用。
6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指职工基本养老保险中的财政匹配部分。
7.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）和医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政为公务员和事业人员匹配的“五险”经费。
8.住房保障类支出：指为党校职工匹配住房公积金财政部分，以及预算外的差额部分资金支出。
9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
附件1
部门预算绩效评价报告
一、单位基本情况
（一）机构组成。县委党校内设校务办公室、干部培训股、学历教育股三个股室。县委党校是中共大英县委的直属事业单位，无下属二级预算单位。
（二）机构职能。县委党校主要负责轮训副科级以下党员领导干部；培训中青年党员领导干部；培训意识形态部门的领导干部和理论骨干。协同组织人事部门对学员在校期间进行考核考察；围绕国内外出现的新情况、新问题以及县内热点难点问题开展调查研究，为县委、县政府决策提供参考；宣传党的路线、方针、政策；为组织培训会经营、懂管理的村（社区）后备干部，为社会培养本专科学历人才；完成县委、县政府临时部署的其他事关全局的工作。
（三）人员概况。截至2023年末，县委党校是中共大英县委的直属事业单位，无下属二级预算单位，现有编制7个，现有领导干部3人，专业技术人员6人，事业管理岗人员1人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。中共大英县委党校2023年收入预算301.21万元，其中：上年结转0.00万元，占0.00%；一般公共预算拨款收入301.21万元，占100%，预算收入与决算收入持平。
（二）支出情况。中共大英县委党校2023年支出预算301.21万元，其中：基本支出171.11万元，占56.81%；项目支出130.10万元，占43.19%。
（三）结余分配和结转结余情况。中共大英县委党校2023年决算报表结转结余0.00万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算项目绩效管理
1.目标制定方面：县委党校整体绩效目标编制要素完整，绩效指标均细化量化，部门将绩效目标纳入部门党组（委）会（办公会）集体决策范围。得9分。
2.目标实现方面，县委党校根据县财政局编制要求按人员类、运转类和特定目标类项目在预算一体化系统中进行了目标编制，其中，人员类和运转类项目编制了18个数量指标，均于当年按计划完成；2023年纳入绩效目标管理的部门预算项目共计1个，截至2023年12月31日，全部数量指标个数12个，达到预期数量指标个数28个，2023年部门绩效目标实际实现程度与预期目标的偏离度为6.67%，个别项目目标实现情况有待提高。得14分。
3.支出控制方面，县委党校部门日常公用经费、项目支出中“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、维修（护）费、培训费、会议费”8个科目年初预算数与决算数基本一致，个别项目有细微差别。得9分。
4.及时处置方面，县委党校2023年部门绩效监控调整取消额与结余注销额均为0。得5分。
5.执行进度方面，县委党校2023年6月的实际支出进度为38.71%，未达到40%；9月和11月的实际支出进度都分别达到了67.5%和82.5%。得9分。
6.预算完成方面，县委党校截至2023年12月31日，预算执行度达到了100%。得5分。
7.资金结余率方面，县委党校2023年部门预算项目资金结余率均小于0.1。得10分。
8.违规记录方面，根据审计监督、财政检查结果反映县委党校未出现部门预算管理方面违纪违规问题。得5分。
（二）结果应用情况
1.预算挂钩方面，县委党校无内设机构和下属单位。得6分。
2.自评公开方面，县委党校按要求将相关绩效信息随决算公开。得4分。
3.结果整改方面，县委党校针对绩效管理过程中（包括绩效目标核查、绩效监控核查和重点绩效评价）提出的问题，均已整改。得6分。
4.应用反馈方面，县委党校在规定时间内向财政部门反馈应用结果报告。得4分。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
总体来看，县委党校2023年部门绩效目标细化量化，支出控制较好，自评公开及时，对评价中存在的问题及时整改，并将绩效评价结果运用于次年的预算编制中，但也存在个别项目绩效目标要素不全，指标要素未达到预算情况，预算执行率较低的情况。参照县级部门整体支出绩效评价指标体系，本次自评不涉及“自评质量”（10分），故自评综合得分为86分，折算成百分制后得分为95分。
（二）存在问题。一是个别项目编制要素不够完整，二是个别项目目标实现情况有待提高，三是上半年实际支出进度有待提高。
（三）改进建议。一是强化预算管理。结合单位实际和项目需要，编制预算要素，增强要素完整性，提高预算编制科学性和合理性，优化资金结构。二是提高资金支付。合理设置资金支付进度，控制费用报销时间，优化对预算执行进度的管理。三是提升业务水平，严格执行财经文件要求和预算管理制度，提高业务人员和财务人员的业务水平。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
