绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2023年四川大英经济开发区管理委员会财政拨款收入合计17087.55万元，其中：一般公共预算财政拨款收入4787.55万元，占28.02%；政府性基金预算财政拨款收入12300万元，占71.98%。2023年度本年支出合计17087.55万元，其中：基本支出718.32万元，占4.20%；项目支出16369.22万元，占95.80%。部门总体绩效目标编制要素完整，绩效指标均细化量化，园区将绩效目标纳入集体决策范围，根据县财政局编制要求按人员类、运转类和特定目标类项目在预算一体化系统中进行了目标编制，截至2023年底，财政资金已全部支付完成，无预算结余资金。
（一）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数5个，涉及预算总金额149.39万元，1—12月预算执行总体进度为100 %，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。具体包括：园区安全及环保管家、临聘人员工资、河道保洁等部门预算执行进度100%；各项目全年无资金结余和违规违纪情况。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数32个，涉及预算总金额14319.83万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。具体包括：2023年第四批专项债（油气化工基建项目）、兑现四川旌峰新材料有限公司招商引资优惠政策、四川大英绿色油气化工新材料示范产业园区及基础配套设施建设项目收益与融资自求平衡专项债券申报咨询服务费、大英县危化品综合停车场及配套设施建设项目咨询费等、部门预算执行进度100%。各项目全年无资金结余和违规违纪情况。
（二）绩效结果应用情况。
四川大英经济开发区管理委员会按照规定在大英门户网站公开了《四川大英经济开发区管理委员会2023年部门决算编制说明》及附表和《四川大英经济开发区管理委员会2024年预算编制说明》及附表，做到了预决算公开透明，自觉接受财政、审计及人民群众的监督。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
根据《2023年县级部门整体支出绩效评价指标体系》，四川大英经济开发区管理委员会整体绩效自评分84分。
（二）存在问题。
四川大英经济开发区管理委员会内设机构绩效自评未纳入考核体系，未建立对内设机构预算与绩效挂钩机制。
（三）改进建议。
加强四川大英经济开发区管理委员会内设机构绩效考核，建立健全对内设机构预算与绩效考评机制。重视部门整体支出的绩效评价工作，自主学习绩效评价相关知识，树立绩效评价意识，提高工作实效。年初制定部门整体支出绩效目标，并尽量描述清晰、精确。年底进行绩效目标完成情况总结，对应目标逐一进行回应。强化预算编制，并严格遵守《中华人民共和国预算法》，各项经费收入全部纳入预算管理，提高预算精准度，追加调整预算严格执行相应的审批程序，预算内各项资金的来源、使用科目的设置规范化。加强部门资金管理，对事前、事中进行控制，对支出进行合理把控，避免超预算、无预算开支的现象发生，积极开展年度中期评估，对下半年度资金做好计划，以提高资金使用效益。加强财务会计人员业务培训，提升业务质量，严格执行会计基础工作规范。及时准确地记录、反映单位经济活动，确保会计制度遵守执行。加强和完善内部控制体系，加强资金的监管工作，做到财政资金流程合规、使用透明、拨付及时，均衡支出。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
