2023年度大英县河边镇马头小学校
部门决算编制说明
目录
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、机构设置
第二部分 2023年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 单位概况
一、主要职责
本单位根据党的教育方针、政策，实施小学义务教育，促进基础教育发展。保障辖区内适龄儿童入学及相关社会服务。
二、机构设置
本单位为公益一类事业单位，无二级单位。
第二部分 2023年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为324.3万元。与2022年度346.73万元相比，收、支总计各减少22.43万元，下降6.47%。主要变动原因一是教师变动，中年教师调出，新分配年轻教师工资、保险等人员经费相对减少；二是学生人数减少。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2023年度本年收入合计324.3万元，其中：一般公共预算财政拨款收入282.06万元，占86.97%；其他收入42.25万元，占13.03%
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2023年度本年支出合计324.3万元，其中：基本支出321.04万元，占99.00%；项目支出3.26万元，占1%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为282.06万元。与2022年度308.64万元相比，财政拨款收、支总计各减少26.58万元，下降8.61%。主要变动原因一是教师变动，中年教师调出，新分配年轻教师工资、保险等人员经费相对减少；二是学生人数减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算情总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出282.06万元，占本年支出合计的100%。与2022年度308.64万元相比，一般公共预算财政拨款支出减少26.58万元，下降8.61%。主要变动原因一是教师变动，中年教师调出，新分配年轻教师工资、保险等人员经费相对减少；二是学生人数减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算情结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出282.06万元，主要用于以下方面:教育支出223.36万元，占79.19%；社会保障和就业支出27.31万元，占9.68%；卫生健康支出10.55万元，占3.74%；住房保障支出20.84万元，占7.40%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度一般公共预算支出决算数为282.06万元，完成预算100%。其中：
1.教育支出205（类）普通教育02（款）小学教育02（项）:支出决算为211.43万元，完成预算100%。其他普通教育支出99（项）: 支出决算为11.93元，完成预算100%。
2.社会保险和就业支出208（类）行政事业单位养老支出05（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出05（项）: 支出决算为25.96万元，完成预算100%。其他社会保障和就业支出99（款）其他社会保障和就业支出99（项）：支出决算为1.35万元，完成预算100%。
3.卫生健康支出210（款）行政事业单位医疗11（款）事业单位医疗02（项）：支出决算为10.18元，完成预算100%。其他行政事业单位医疗支出99（项）：支出决算为0.37元，完成预算100%。
4.住房保障支出221（款）住房改革支出02（款）住房公积金01（项）：支出决算为20.84元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出281.3万元，其中：
人员经费255.57万元，主要包括：基本工资83.27万元、津贴补贴11.81万元、奖金31.32万元、绩效工资51.10万元、机关事业单位基本养老保险缴费27.97万元、其他社会保障缴费1.35万元、其他工资福利支出6.00万元、医疗保险缴费10.55万元、住房公积金20.84万元、其他对个人和家庭的补助支出11.37万元等。
公用经费25.72万元，主要包括：办公费3.42万元、印刷费1.31万元、电费4.3万元、邮电费0.12万元、物业管理费1.27万元、差旅费1.99万元、维修（护）费3.68万元、会议费0.13万元、培训费1.08万元、专用材料费0.15万元、劳务费0.16万元、工会经费1.58万元、福利费2.23万元、其他交通费0.13万元、其他商品和服务支出3.8万元、办公设备购置0.36万元等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2022年持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度持平。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度持平。
国内公务接待支出0万元。
外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年度，本单位是公益一类事业单位无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况
2023年度，大英县河边镇马头小学校政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，大英县河边镇马头小学校共有车辆0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
本单位是大英县教育和体育局的下属单位，项目支出绩效评价由大英县教育和体育局部门统一进行项目绩效评估。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。
10.外交（类）…（款）…（项）：指……。
11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。
12.教育（类）…（款）…（项）：指……。
13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。
14.文化旅游体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。
15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。
16.卫生健康（类）…（款）…（项）：指……。
17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。
18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。
19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。
20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。
21.资源勘探工业信息等（类）…（款）…（项）：指……。
22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。
23.金融（类）…（款）…（项）：指……。
24.自然资源海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。
25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。
26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。
（解释本单位决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2023年政府收支分类科目》增减内容。）
27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
30.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附表
