2023年度四川省大英县人力资源和社会保障局部门决算编制说明

五、存在主要问题

因数据为动态数据，预算数据与实际一定偏差。

六、相关措施建议

加强与业务部门沟通，对数据采取横向纵向对比，不断提高项目绩效目标设置的科学性，并加大绩效运行监控的力度，客观公正对绩效结果进行评价，对绩效结果出现的问题及时整改，切实提高资金的管理水平和能力。

2023年度项目支出绩效自评的报告

（遗属及改制人员人员生活补贴）

一、基本情况

（一）项目概况。

根据大人社发【2012】58号《中共大英县委组织部大英县人力资源和社会保障局大英县财政局关于全县机关事业单位人员死亡后抚恤有关问题的通知》，死亡丧葬抚恤费及遗属生活困难补助费（含原社保管理的财政供养人员）列入县财政预算，并由县机保局从2013年1月起统一发放，原单位不再管理本单位遗属与发放相关费用。县社保局管理的事业单位退休人员的死亡丧葬费和抚恤金由县机保局会同县社保局统一办理，统筹支付，不足部分由县财政全额预算解决。该项目申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（二）实施情况。

根据大人社发【2012】58号《中共大英县委组织部大英县人力资源和社会保障局大英县财政局关于全县机关事业单位人员死亡后抚恤有关问题的通知》，为进一步规范机关事业单位人员（含改制事业单位退休人员）死亡后抚恤待遇及遗属生活困难补助的发放，保证全县遗属及改制人员生活补贴按时足额发放。2023年全县遗属及改制人员生活补贴发放1283.75万元，切实保障了老百姓的权益。

（三）资金投入使用情况

根据符合发放条件的个人进行申报，县级人事组织部门发文认定，由单位进行申请，社保中心机保股进行相关审批程序后发放，社保中心每月向财政部门进行资金申请，2023年全年丧葬抚恤到位资金1420万元，使用1283.75万元。支付依据合规合法，该资金只用于2023年遗属及改制人员生活补贴发放，与预算相符。

（四）项目绩效目标

二、评价工作开展情况

（一）评价组织情况

我中心高度重视，为确保绩效评价工作落到实处，专门成立绩效评价工作小组，由分管领导任组长，相关股室人员为成员，对项目整体实施情况、实施结果、项目资金支出等情况进行评价。

（二）评价指标体系

本次项目支出绩效评价，按照《财政部关于开展2023年度中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》(财监〔2024〕3号)要求，我中心主动谋划，按照项目支出绩效评价指标体系，对2023年度项目支出开展绩效评价工作。

（三）评价方法及标准

定量指标，主管部门对资金使用单位填写的实际完成值汇总时，绝对值直接累加计算；相对值采用区域或整体统计数据，不能采用区域或整体统计数据的，以区域或项目的资金量为权重进行加权平均数计算。定性指标，完成情况分为好、较好、一般、较差四档，资金使用单位在相应档次内分别按照90%(含）－100%、80%(含）一90%、60%(含）－80%、0-60%合理填写实际完成值。

三、综合评价结论

我中心项目在组织实施、项目管理、财务管理、项目完成情况各方面完成良好，较好地完成了项目预定目标，本次评价综合评分为90分，项目绩效评价为优。

表3-1 项目评分情况表

四、绩效评价分析

（一）项目决策情况

预计2023年每月每月发放各类生活补贴共计117.7万元。申请预算1420万元。

（二）项目管理情况

根据符合发放条件的个人进行申报，县级人事组织部门发文认定，由单位进行申请，社保中心机保股进行相关审批程序后发放，社保中心每月向财政部门进行资金申请，项目资金使用符合国家财经法规和财务制度及专项资金管理办法的规定，资金拨付有完整的审批程序和手续。

（三）项目产出情况