14.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的住房公积金。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
大英县文学艺术界联合会
2021年部门整体绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成
大英县文学艺术界联合会属参照公务员法管理的事业单位的一级预算单位1个；下属全额拨款事业单位1个（大英县文艺创作中心）。
（二）机构职能
1．宣传贯彻执行党和国家关于文化艺术工作的路线、方针、政策和法规：研究并草拟全县文化艺术事业发展规划和规章编制并组织年度计划的实施。
2．研究、草拟政府有关地方性文化经济政策，供政府决策：指导协调全县文化事业的基础设施建设和文化产业发展和经营管理。
3．制定并监督全县文化艺术创作规划和艺术生产的规章制度、管理措施的落实：组织指导全县重点艺术创作、艺术生产、艺术活动。
4. 根据需要和可能，采取切实有效的措施，鼓励和促进文艺工作者深入生活，加强艺术实践，交流创作经验。
（三）人员概况
大英县文学艺术界联合会：参公管理人员3人；大英县文艺创作中心：事业管理人员1人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2021年公共财政预算收入经费拨款110.74万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入110.74万元，占100%；无政府性基金预算；无国有资本经营预算财政拨款收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入。
（二）部门财政资金支出情况
2021年财政拨款支出决算总计110.74万元。其中基本支出70.97万元，占64.09%；项目支出39.77万元，占35.91%。上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理
县文联在预算编制上，严格按照县财政局部门预算编制的通知和要求，按时完成基础库和项目库的报送工作，做到预算编制准确。有预算不超支，确保预算支出和决算支出的差额控制在合理范围，提高预算编制和执行的效果，加强对预算、资金、项目、资产等管理与监督，建立财务管理的长效机制。
1.2021年人员经费预算为58.15万元，实际支出58.15万元，资金结余为0元，完成预算的100%，无违规记录。
2.2021年公用经费预算为12.82万元，实际支出为12.82万元，资金结余为0元，完成预算的100%，无违规记录。
3.2021年项目预算为39.77万元，实际支出金额为39.77万元，资金结余为0万元，完成预算的100%，无违规记录。
（二）结果应用情况
县文联努力提升预算编制工作水平，扎扎实实做好本部门预算编制的各项工作。加强内部财务管理，及时进行账务处理，规范财务管理行为，在今后工作中要进一步加强绩效评价工作。切实将财务管理工作进一步抓牢抓细抓严，确保财务管理安全规范。
（三）自评质量
县文联以《2021年县级部门整体支出绩效评价指标体系》为标准，通从预算目标管理、动态调整、完成结果、内部应用、信息公开、整改反馈等多方面综合评价，自评分为85分，2021年顺利完成了绩效目标。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。本部门对2021年整体支出开展绩效自评，自评得分85分。
（二）存在问题：一是预算编制精准度不够；二是预算执行进度计划不完善。下一步改进措施：一是进一步提升预算管理水平；二是加强单位预算编制的细化工作，从而提升单位预算准确度和执行进度。
（三）改进建议
1.细化预算编制工作，进一步提升预算编制工作水平。
2.加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
3.持续抓好“三公”经费控制管理。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
