大英县财政局2024年部门预算

目  录

第一部分  2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、部门预算单位构成

三、收支预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算当年拨款情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

   八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明

九、政府性基金预算支出情况说明

十、国有资本经营预算支出情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

十二、名词解释

第二部分  2024年部门预算报表

表1. 部门收支总表

表1-1. 部门收入总表

表1-2. 部门支出总表

表2. 财政拨款收支预算总表

表2-1. 财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）

表3. 一般公共预算支出预算表

表3-1. 一般公共预算基本支出预算表

表3-2. 一般公共预算项目支出预算表

表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4. 政府性基金支出预算表

表4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5. 国有资本经营预算支出预算表

第三部分  2024年部门预算项目绩效目标表

表1. 部门预算项目支出绩效目标表

大英县财政局

2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）大英县财政局职能简介

1.拟订全县财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订财政资金分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行国家财政、税务、财务、国有资产、会计管理的法律法规和规章。负责组织起草地方财税实施办法和管理制度并组织实施。按照管理权限管理全县税政事项，承办国务院关税税则委员会办公室要求县一级承担的工作。

3.负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定全县经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算，落实转移支付制度。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况，负责政府投资基金财政出资的资产管理。负责预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

4.按照管理权限负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。负责对本行政区域内住房公积金归集、提取和使用情况的监督。

5.组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定全县政府采购制度并监督管理。

6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债务余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。

7.根据县政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人职责，监管县属企业的国有资产，加强国有资产管理工作，研究拟订国有资产评估管理办法和规章制度。承担监督所监管国有企业保值增值的责任，建立和完善国有资本保值增值指标体系，制定考核标准，通过统计、稽核对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管，负责所监管企业分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。指导推进国有企业改革和重组，推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构，推动国有经济布局和结构的战略性调整。通过法定程序和县委授权对所监管企业负责人进行任免、考核，并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。协调中央、省、市和外地在我县国有企业改革发展中与地方相关的事宜。

8.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法，收取全县企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

9.负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。

10.负责办理和监督全县财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

11.管理全县涉及外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。

12.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的相关业务，指导和管理社会审计，依法管理资产评估有关工作。

13.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

14.完成县委和县政府交办的其他任务。

（二）财政局2024年重点工作

1.强组织、拓财源，狠抓财政收入征管。加强形势研判和前瞻谋划，充分预判收入组织的困难和不确定性，全面摸清重点财税增长点，强化与部门沟通协调，积极盘活政府资源资产，确保大小税源颗粒归仓、均衡入库。坚持“固税源、拓财源”“保存量、挖增量”，着力打造新的经济增长点，顶格用好政策工具，确保市场主体精准直达快享，切实涵养税源夯实税基，助力财政稳定增收。

2.锚重点、强保障，厚植民生幸福根基。加大对教育、医疗、社保等方面的投入力度，办好人民群众牵肠挂肚的“民生大事”，注重回应群众期盼的“关键小事”，确保全年民生支出占一般公共预算比例在70%以上。持续推进公共服务优质均衡发展，持续落实社会保障政策，提高医疗卫生保障水平；助推教育健康发展，推进文体事业繁荣；优化城市功能品质，提升居民幸福感。

3.强支持、优环境，全力支持产业发展。坚持“农业稳县、工业强县、文旅兴县”发展思路，加大重点项目资金争取、财政政策和奖补资金保障力度，进一步优化营商环境，坚持农业农村优先发展主线，扎实推进制造业转型升级和文旅深度融合，加快形成一、二、三产业联动的多点支撑、多业并举、多元发展新格局，增强建设“大美大英”动能，助力县域经济高质量发展。

4.防风险、守底线，全力消除财政隐患。加强库款运行监测，强化用款科学合理调度，确保库款系数在安全范围之内。坚持“三保”在财政支出的优先序列，强化“三保”支出动态执行监测，切实兜牢基层“三保”底线。加强政府债务预算管理，切实保障还本付息，确保不发生债务逾期事件。稳妥有序化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，强化债务风险预判和预警监测，坚决守住不发生系统性风险底线。

5.控源头、强监管，提升资金使用质效。严格落实政府“过紧日子”要求，坚持“零基预算”理念编制2024年预算，严控“三公”经费、会议、培训等一般性支出。优化完善财政监督机制，持续推进财会监督专项整治与日常监督相结合。坚持“不唯增、不唯减、只唯实”原则，提升政府投资建设项目财政评审和结算审核工作质效。依法实施政府采购监督管理，公平公正处理政府采购投诉事项，确保财政资金用在刀刃上。

二、部门预算单位构成

财政局下属二级预算单位8个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位6个。主要包括：

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。财政局2024年收支预算总数1290.50万元，比2023年收支预算总数增加89.25万元，主要原因是人员经费增加。

（一）收入预算情况

财政局2024年收入预算1290.50万元，其中：一般公共预算拨款收入1290.50万元，占100%。

（二）支出预算情况

财政局2024年支出预算1290.50万元，其中：基本支出1013.82万元，占79%；项目支出276.68万元，占21%。

四、财政拨款收支预算情况说明

财政局2024年收支总预算1290.50万元，较2023年收支预算总数增加89.25万元，主要原因是2024年人员经费增加。收入包括：本年一般公共预算拨款收入1290.50万元；支出包括：一般公共服务支出1062.40万元、社会保障和就业支出110.05万元、卫生健康支出37.7万元、住房保障支出80.35万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

财政局2024年收支总预算1290.50万元，较2023年收支预算总数增加89.25万元，主要是2024年人员经费增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出1062.40万元，占82%；社会保障和就业支出110.05万元，占9%；卫生健康支出37.70万元，占2.9%；住房保障支出80.35万元，占6.1%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2024年预算数为281.53万元，主要用于：局机关及参公管理事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费，保障部门正常运转。

2.一般公共服务（类）财政事务（款） 一般行政管理事务（项）2024年预算数为31.50万元，主要用于：开展综合业务及其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。

3.一般公共服务（类）财政事务（款） 机关服务（项）2024年预算数为13.50万元，主要用于：开展评审工作，配合送审单位到全国各地进行非标类材料和设备市场询价差旅费、办公费等支出。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）2024年预算数为11.25万元，主要用于：财政部门对全县139个预算单位进行单位预算编制、预算执行情况监管指导、业务培训等。预估系统操作培训费、差旅费、资料印制及其他相关费用等支出。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）2024年预算数为10.35万元，主要用于：开展持续推进国库集中支付管理改革所需印刷费、办公费、差旅费、其他交通费支出。

6.一般公共服务（类）财政事务（款）  财政监察（项）2024年预算数为8.10万元，主要用于：开展会计监督、正风肃纪、滥发工资津补贴、财政内部监督、预决算公开及各类专项资金等督查、检查工作顺利开展而产生的差旅费、租车费、资料费等支出。

7.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）2024年预算数为58.20万元，主要用于：全县财政信息化建设及运行维护等方面的项目支出。

8.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）2024年预算数为143.78万元，主要用于：财政局聘请第三方公司对绩效评价、财政监督检查、机房改造、三级等保测评及全县行政事业单位政府财务综合报告、预算一体化系统服务、政府采购一体化平台驻场运营服务、债务数据综合服务等几项工作开展发生的委托代理业务的项目支出。

9.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）2024年预算数为504.19万元，主要用于：部门下属事业单位正常运行、开展日常工作的基本支出。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算数为107.14万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障缴费（项）2024年预算数为2.91万元，主要用于：部门按规定由单位缴纳的生育保险、工伤保险、失业保险经费支出

12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2024年预算数为12.22万元，主要用于：局机关及参公管理事业单位按规定由单位缴纳的基本医疗保险支出。

13.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2024年预算数为23.90万元，主要用于：部门下属事业单位按规定由单位缴纳的基本医疗保险支出。

14.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2024年预算数为1.58万元，主要用于：部门集中缴纳大额补充医疗保险和住院补充医疗保险支出。

15.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算数为80.35万元，主要用于：部门按规定为职工缴纳的住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

财政局2024年一般公共预算基本支出1013.82万元，其中：

人员经费897.72万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、住房公积金、福利费、工会经费、其他交通费用等支出。

公用经费116.10万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务等支出。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

财政局2024年“三公”经费财政拨款预算数2万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费2万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

（一）因公出国（境）经费2024年预算与2023年预算持平

因公出国（境）经费0万元。

（二）公务接待费2024年预算与2023年预算持平。

2024年公务接待费计划用于执行接待考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

（三）公务用车购置及运行维护费2024年预算与2023年预算持平。

单位现有公务用车0辆，其中：轿车0辆，旅行车（含商务车）0辆，越野车0辆。

2023年安排公务用车购置费0万元。

2023年安排公务用车运行维护费0万元。

八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明

财政局2024年“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算数49.50万元，其中：会议费0万元，培训费18万元，差旅费31.50万元。

（一）会议费2024年与2023年预算持平。

（二）培训费较2023年预算下降38%。

（三）差旅费较2023年预算增长21%。

主要原因是项目增多。

九、政府性基金预算支出情况说明

财政局2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

十、国有资本经营预算支出情况说明

财政局2024年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2024年，财政局及下属财政局机关1家行政单位、大英县国库集中支付中心1家参公管理事业单位的机关运行经费财政拨款预算为26.4万元，较2023年预算增加2.20万元，增长10%。

（二）政府采购情况