第六条 预算绩效管理领导小组的主要职责：

（一）审议通过有关预算绩效管理的政策、规定和制度。

（二）审查整体预算绩效方案及各单位编制的预算草案，并提出改进建议。

（三）在预算编制和执行过程中，对各部门存在的问题进行协调。

（四）定期分析预算执行情况、提出加快预算执行建议。

（五）对预算责任单位提出的预算调整申请进行审批。

第七条 预算绩效管理领导小组下设预算办公室（设在办公室），预算绩效办公室是处理预算绩效管理日常事务的职能部门，预算绩效办公室主任由负责分管财务的领导兼任。

第八条 预算绩效办公室主要职责：

（一）传达预算的编制方针、政策，具体指导各部门、各单位预算草案的编制。

（二）根据预算编制方针，对各股室编制的预算草案进行初步审查、协调、平衡和汇总后，编制单位的预算草案，报预算管理领导小组审查。

（三）为各股室的预算绩效管理提供咨询。

（四）监督、控制各股室的预算执行情况。

（五）编制预算执行报告和预算差异分析报告，提交预算绩效管理领导小组的审议。

（六）遇有特殊情况，向预算绩效管理领导小组提出预算修改建议。

（七）协助预算绩效管理领导小组协调、处理预算执行过程中出现的问题。

第九条 预算责任单位作为预算绩效管理的执行层，由各股室组成。

第十条 预算责任单位的职责：

（一）严格执行下达的预算标准。

（二）将预算指标具体落实到工作和管理中，实现预算绩效管理与其他管理的有机结合。

（三）提供预算绩效管理所需的各种实际业绩的反馈，为预算绩效管理部门进行预算编制、预算跟踪提供基础数据。

第三节 预算绩效管理工作内容

第十一条 办公室和归口管理部门每月月末与各业务部门进行沟通，运用财务信息和其他相关资料对各业务部门预算执行情况进行监控，及时发现和纠正预算执行中的偏差。

第十二条 办公室和归口管理部门对大型物资采购等重大预算项目应当密切跟踪其实施进度和完成情况。

第十三条 各股室应建立预算绩效分析及差异报告制度，由专职或兼职人员负责全面预算绩效的分析和检查工作。

第十四条 各股室应在季度后 10 日前完成本单位上季度预算执行情况的书面报告，由分管领导向党组会报告。

第十五条 办公室汇总各预算执行机关上报的预算执行分析报告，形成本单位的预算执行分析汇总报告，上报预算绩效管理领导小组。预算绩效管理领导小组每月（季度）初召开预算执行分析会议，审议预算执行阶段性报告，研究解决预算执行中存在的问题，提出改进措施，提高预算执行的有效性。

第十六条 各股室要建立健全预算绩效管理内部约束机制，切实加强预算收支管理活动的监督，严格执行有关规章制度。各股室主要领导和相关责任人员对本部门预算相关事项执收行为的真实性、规范性、合法性承担相关责任。

第十七条 办公室加强对部门预算编制执行的管理监督，建立健全预算编制审核制度，强化对项目资金使用效益的监督检查，以财政信息化建设为抓手，强化预算监管技术手段，对项目论证不充分、管理不到位、绩效不明显的部门，在安排以后年度项目支出预算时，应从严、从紧掌握。

第十八条 本单位负责人要对预算编制和执行情况的真实性、合法性进行监督和检查。

第四节 预算绩效管理考核办法

第十九条 预算绩效管理领导小组负责全局的预算执行年度综合考核。

第二十条 项目预算实行绩效评价制度，每年2月底前将上年各项目责任单位完成单位实施各个项目的绩效评价报告，并报预算办公室汇总向党组会通报上一年度预算项目绩效评价报告。

第二十一条 为了使得预算管理达到闭环管控的目的，单位每年根据各责任单位预算数据为基础，评定单位预算执行管控情况，执行奖惩。具体奖惩考核流程为：

1、办公室对年度会计核算数据和预算批复数据进行准备；

2、办公室编制预算情况书，并作为预算绩效考评的基础信息；

3、各责任业务部门对本年度预算执行情况进行统计，形成相关报告；

4、办公室和业务部门分管领导进行审核；

5、预算绩效管理领导小组上会讨论并审核；

6、根据预算情况分析和人事科相关政策进行预算绩效考评；

7、根据绩效考评结果对业务部门进行奖励和整改。

第二十二条 对预算执行中控制不严，违反《预算法》规定的，将追究有关责任。

第五节 附 则

第二十三条 本制度已经审议通过，全体成员须共同遵守执行。

第二十四条 本办法自发布之日起执行。