(图7：“三公”经费财政拨款支出结构)
1.因公出国(境)经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国(境)团组0次，出国(境)0人。因公出国(境)支出决算与2019年持平。主要原因是2019年无因公出国(境)支出。
开支内容包括：无。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2019年持平。主要原因是2016年下半年公车改革后无公务用车购置及运行维护费支出。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.11万元，完成预算3.14%。公务接待费支出决算比2019年减少1.10万元，下降90.90%。主要原因是严格控制接待人数和接待标准。其中：
国内公务接待支出0.11万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待2批次，8人次(不包括陪同人员)，共计支出0.11万元，具体内容包括：应急局和行政审批局烟花爆竹检查、政法委督导。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
(一)机关运行经费支出情况
2020年，大英县天保镇机关运行经费支出53.71万元，比2019年减少31.75万元，下降37.15%。主要原因是绿色机关的推行，从而使办公用品得到有效节约。
(二)政府采购支出情况
2020年，大英县天保镇人民政府采购支出总额1.99万元，其中：政府采购货物支出1.99万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于采购办公用品。授予中小企业合同金额1.99万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.99万元，占政府采购支出总额的100%。
(三)国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，大英县天保镇人民政府共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。
(四)预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本单位按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看生产条件得到有效改善，带动种养殖业均小幅增产;提升硬化路覆盖率，有效方便群众出行及降低行程时间;提升农村物流网络覆盖率，创造群众衣、食、住、行方面的多样性、选择性、品质性。从而，群众满意度提高，好评率提升。本部门还自行组织了11个项目支出绩效评价，从评价情况来看提升群众获得感、幸福感、满足感。
1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2020年度部门决算中反映“大英县天保镇2020年市级(第二批)财政专项扶贫人和寨村道路建设项目”“大英县天保镇2020年省级(第三批)财政专项扶贫资金建设项目(建新村)项目”等5个项目绩效目标实际完成情况。
(1)大英县天保镇2019年度中央大中型水库移民后期扶持资金项目(天保湖村)项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数30.70万元，执行数为30.70万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障村事业发展有阵地，缩短服务群众“最后一公里”，确保政策实实在在到群众身上，发现的主要问题：无。
(2)大英县天保镇2020年市级(第二批)财政专项扶贫人和寨村道路建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数160.72万元，执行数为160.72万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障群众出行安全，有效方便群众出行及降低行程时间;促进提高农村物流网络覆盖率，发现的主要问题：无。
(3)大英县天保镇2020年省级(第三批)财政专项扶贫资金建设项目(建新村)项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数124.34万元，执行数为124.34万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障群众出行安全，有效方便群众出行及降低行程时间;促进提高农村物流网络覆盖率，发现的主要问题：无。
(4)大英县天保镇2020年中央大中型水库移民后期扶持资金项目(鹊桥村)项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数75.63万元，执行数为75.63万元，完成预算的100%。通过项目实施，有效缓解了水资源短缺和解决干旱雨少时灌溉农作物，提升机械化农业生产的可操作性，发现的主要问题：无。
(5)大英县天保镇2020年中央大中型水库移民后期扶持资金项目(木鱼新村)项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数176.41万元，执行数为176.41万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障群众出行安全，有效方便群众出行及降低行程时间;促进提高农村物流网络覆盖率，发现的主要问题：无。
2.部门绩效评价结果。
本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《大英县天保镇人民政府2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件(附件1)。
本部门自行组织对木鱼新村堰塘整治建设项目、建新村道路建设项目开展了绩效评价，《大英县天保镇人民政府项目2020年绩效评价报告》见附件(附件2)。
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指行政事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入等。
5.使用非财政拨款结余：指行政事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指行政事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务(类)人大事务(款)其他人大事务支出(项): 指用于人大代表日常办公费用及代表会议费。
10.一般公共服务(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)行政运行(项):指用于机关人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出。
11.一般公共服务(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)一般行政管理事务(项): 指其他一般行政管理事务支出。
12.一般公共服务(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出(项): 指用于依法治县、访信维稳调节、村建制调整优化工作支出。
13.一般公共服务(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项):指用于群众文化方面的支出，包括基层文化站支出、群众艺术馆支出。
14.一般公共服务(类)党委办公厅(室)及相关机构事务(款)其他党委办公厅(室)及相关机构事务支出(项): 指用于关心下一代工作支出。
15.一般公共服务(类)其他共产党事务支出(室)及相关机构事务(款)其他共产党事务支出(项): 指其他共产党事务支出。
16.国防支出(类)国防动员(款)其他国防动员支出(项)： 指用于武装基层工作支出。
17.文化体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)群众文化(项):指用于群众文化方面的支出，包括基层文化站支出、群众艺术馆支出。
18.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)：指用于离任村干部离退休补助支出。
19.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项): 指用于单位职工养老保险缴费。
20.卫生与健康支出(类)公共卫生(款)突发公共卫生事件应急处理(项)：指用于疫情防控相关工作支出。
21.卫生与健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)：指用于公务员医疗保险缴费。
22.卫生与健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)：指用于事业人员医疗保险缴费。
23.节能环保支出(类)污染防治(款)水体(项)：指用于政府在排水、污水处理水污染防治、河流治理与保护等方面支出。
24.节能环保支出(类)自然生态保护(款)农村环境保护(项)：指用于农村环境保护。
25.城乡社区支出(类)城乡社区管理事务(款)行政运行(项)：指反映行政单位的基本支出。
26.城乡社区支出(类)城乡社区环境卫生(款)城乡社区环境卫生(项):指用于政府城乡环境整治。
27.农林水支出(类)农业农村(款)事业运行(项)：指用于农业事业单位人员工资津贴及日常办公费。
28.农林水支出(类)农业农村(款)其他农业农村支出(项)：:指用于基础设施建设及围堰整治资金。
29.农林水支出(类)扶贫(款)其他扶贫支出(项):指用于非贫困村第一书记工作经费、贫困村驻村工作队经费。
30.农林水支出(类)农村综合改革(款)对村级一事一议的补助(项)：指用于村级公益事业建设一事一议的补助支出。
31.农林水支出(类)农村综合改革(款)对村民委员会和村党支部的补助(项):指用于基层组织活动和公共服务运行经费。
32.农林水支出(类)农村综合改革(款)对村集体经济组织的补助(项):指用于龙坝村壮大集体经济资金。
33.农林水支出(类)其他农林水支出(款)其他农林水支出(项)：指用于其他农林水方面的支出。
34.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
35.灾害防治及应急管理支出(类)应急管理事务(款)其他应急管理支出(项):指用于政府安全监管。
36.其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)：指不能划分具体的功能科目中的支出。
37.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
38.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
39.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
40.机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
大英县天保镇人民政府
2020年部门整体支出绩效评价报告
(报告范围包括机关和下属单位)
一、部门(单位)概况
(一)机构组成。按照大编委发【2019】58号的文件要求，我镇共设置7个党政综合办事机构，具体是：党政办公室、党建工作办公室、社会事务办公室、综合行政执法办公室、社会治理和应急管理办公室、经济发展和乡村振兴办公室、财政工作办公室。
(二)机构职能。
1.党政办公室：负责党委、政府日常事务。
2.党建工作办公室：负责指导基层党组织建设等工作。
3.社会事务办公室：负责教育、科学、卫生健康、劳动保障、民政等工作。
4.综合行政执法办公室：负责统筹协调辖区内综合行政执法工作。
5.社会治理和应急管理办公室：负责社会治理、信访维稳、安全生产和应急管理等工作。
6.经济发展和乡村振兴办公室：负责辖区经济发展、扶贫开发、生态环境保护等工作，牵头负责乡村振兴战略的实施。
7.财政工作办公室：负责集体资产与村级财务的管理指导、管理乡镇行政事业单位和其他组织的各类财政资金等工作。
(三)人员概况。截止2020年底，大英县天保镇人民政府共有28个编制，其中行政编制25个，机关工勤人员控制数3个，在编行政编制25人，在编机关工勤2人，下属二级预算单位共4个，情况分别是：
1.大英县天保镇农业综合服务中心有4个编制，在编5人(超编杨俊一人)，其中事业编制4人，事业工勤1人;
2.大英县天保镇宣传文化服务中心有2个编制，在编2人，其中事业编制1人，事业工勤1人;
3.大英县天保镇便民服务中心有6个编制，在编6人，其中事业编制4人，事业工勤2人;
5.大英县天保镇农民工服务中心有2个编制，在编事业编制2人。
二、部门财政资金收支情况
(一)部门财政资金收入情况。2020年收入预算合计1178.5万元，其中基本支出620.22万元，占52.6%;项目支出558.28万元，占47.4%。
(二)部门财政资金支出情况。2020年度收、支共计3617.93万元，其中收入1425.64万元、支出2192.29万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
(一)部门预算管理。
1.预算编制情况。严格按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础信息、项目库报送及预算编制等工作，并按时提交部门预算草案、部门预算编制说明，绩效目标编制要素完整，预算编制科学准确，不存在应编未编、错误列编、虚假混编、预算编制错误、重新调整预算资金总额度的现象。严格执行政府采购制度，编制采购预算，实施采购计划。认真填报绩效目标，专项预算做到提前细化，部门绩效目标基本实现。
2.预算完成情况。2020年度，不存在预算管理方面违纪违规问题。
(二)结果应用情况。
按要求做好预决算、部门整体绩效自评情况、“三公”经费等绩效信息公开工作。认真开展部门自评工作，积极配合评价组开展评价，及时针对绩效管理过程中提出的问题进行整改，将绩效管理结果与预算安排挂钩，按要求及时向财政局归口部门反馈应用绩效结果。
四、评价结论及建议
(一)评价结论。总体收支基本平衡，严格按照预算管理办法进行财务收支。三公经费管控合理，无小金库，无违规发放钱物的情况，部门整体支出绩效评价总分99分。
(二)存在问题。2020年以来，我镇实施的工程项目中存在较多拨付缓慢的情况，大部分原因均为施工方未及时实施审计导致资金拨付进度缓慢。
(三)改进建议。进一步增收节支，提高服务水平，加大监管力度，增强群众的满意度。
附件2
大英县天保镇人民政府
2020年绩效评价报告
一、项目概况
(一)2020年县财政局下达“一事一议”建设资金55万元，其中：经县相关部门审核项目7个。
1、观桥处3社、12社堰塘及道路建设项目。道路长0.08公里、宽3米、混凝土厚度0.2米、连砂石铺设0.2米，项目总投资11.39万元，其中财政奖补资金8.39万元、整合其他建设资金3万元。
2、人和寨村堰塘及道路建设项目。堰坎长0.66公里、宽3米、混凝土厚0.2米，连砂石铺设0.2米，项目总投资16.15万元，其中财政奖补资金13.24万元、整合农村运行维护资金2.9万元。
3、人和寨村5\10社道路建设项目。道路长0.36公里、宽3米、混凝土厚0.2米，连砂石铺设0.2米，项目总投资16.18万元，其中财政奖补资金3.36万元、农户自筹资金7.5万元、整合农村运行维护资金5.32万。
4、狮子寨村道路拓宽建设项目。道路长1.04公里、宽3米、混凝土厚0.2米，连砂石铺设0.2米，项目总投资28万元，其中财政奖补资金14万元、整合农村运行维护资金14万。
5、建新村道路建设项目.道路长0.1252公里宽3米、混凝土厚0.2米，连砂石铺设0.2米，项目总投资6.4万元，其中财政奖补资金5万元、农整合农村运行维护资金1.4万。
6、木鱼新村7社堰塘整治项目.堰坎长0.045公里、宽1.5米、混凝土厚0.1.5米，连砂石铺设0.2米，项目总投资6万元，其中财政奖补资金5万元、自筹资金1万元。
7、八字墙村堰塘整治项目.堰坎长0.035公里、宽1.5米、混凝土厚0.1.5米，连砂石铺设0.2米，项目总投资7万元，其中财政奖补资金6万元、自筹资金1万元。
二、2020年“壮大集体经济”基础设施建设项目。
1、沙石咀村猪场圈舍入股建设项目，总投资80万元。
2、龙坝村猪场圈舍入股建设项目，总投资约100万元。
三、项目实施及管理情况
(一)资金计划、到位及使用情况
1.资金计划及到位情况。
(1)2020年“一事一议”财政补助资金55万元，计划用于村级道路基础设施建设，其中:(1)观桥处3社、12社堰塘及道路建设项目。(2)人和寨村堰塘及道路建设项目。(3)人和寨村5\10社道路建设项目.(4)狮子寨村道路拓宽建设项目。(5)建新村道路建设项目.(6)木鱼新村7社堰塘整治项目.(7)八字墙村堰塘整治项目.截至目前，到位总资金55万元，资金到位率100%。
(2)2020年沙石咀村“壮大集体经济”猪场基础设施建设项目，截至目前，到位总资金100万元，资金到位率100%。
(3)2020年龙坝村”壮大集体经济”猪场基础设施建设项目，截至目前，到位总资金100万元，资金到位率100%。
2.资金使用情况。截至目前项目实际支出共计215万元，未拨付20万元。在2020年12月31日对完工项目已全面竣工决算，达到了预期效果，目前已经全部通过验收交付使用，达到了预算申报内容与实际建设内容相符，建设质量和项目内容得到了村民的充分肯定，取得了明显的社会效益和经济效益。
(二)项目财务管理情况
2020年“一事一议”建设资金和“壮大集体经济”建设项目资金实行财政报账制，各项目实施单位严格遵循财务管理制度，按照程序申报使用资金，并及时进行账务处理和会计核算。
(三)项目组织实施及管理情况
项目在实施前，项目实施单位对项目进行了立项和预算，按照(川办发【2010】53号四川省人民政府关于以民办公助方式推进财政支农项目建设的意见的文件精神，组织村民代表以投票的方式对该项目进行投票，选定中标公司。(按照比选的方式报价后，再由村民代表投票决定中标公司)。同时项目业主单位也通过竞争性谈判确定项目施工中标单位的方式进行招标，项目实施单位召开了村民代表大会，选举成立了项目领导小组、项目理财小组、项目质量监督小组，在项目实施过程中，小组充分发挥职能职责，确保了项目的顺利建设和保证了项目建设的质量。
四、项目绩效情况
1、项目完成情况
按照项目预算安排:(1)观桥处3社、12社堰塘及道路建设项目。(2)人和寨村堰塘及道路建设项目。(3)人和寨村5\10社道路建设项目.(4)狮子寨村道路拓宽建设项目。(5)建新村道路建设项目.(6)木鱼新村7社堰塘整治项目.(7)八字墙村堰塘整治项目.。截止2020年12月31日已完成计划目标，通过验收质量完全合格。
2、项目效益情况
在经济效益方面，道路建设完工后，对农户生产条件改善带动农业亩均增产160斤，同时带动水果种植业人均增资200元，在社会效益方面，建制村通车率达≥97%)，具备条件的农村道路通硬化路率达≥99%，项目村居民出行平均缩短时间≥0.7小时，农村物流网络覆盖率(以行政村为单位)≥2小时。在可持续影响方面，道路建设项目使用年限≥20年。在服务对象满意度方面，受益群众满意度≥98%。通过项目建设，在经济效益、社会效益、生态效益和可持续效益方面等达到了预期效果和目的，受益对象满意度非常高。
五、问题及建议
1.存在的问题：项目整体绩效目标编制不够完善，精细化程度不够。
2.相关建议：进一步加强管控，完善制度，积累经验。优化项目绩效目标的整体编制，不断提高的精准、精细化程度。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
