2017年7月26日在大英县第五届人大常委会第六次会议上
大英县财政局局长 贾玉清
主任、各位副主任、各位委员：
我受县人民政府委托，向县五届人大常委会第六次会议报告2017年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2017年上半年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1.一般公共预算收入执行情况
经县五届人大二次会议批准，2017年我县一般公共财政收入预算数为62,926万元，同比增长10%。其中：税收收入43,561万元；非税收入19,365万元。1-6月，全县共完成地方一般公共预算收入34,647万元，同比增加2,780万元，增长8.72%，同口径增长13.1%（营改增影响），占年初预算的55.06%，超时间进度5个百分点。分项完成情况是：
（1）税收收入完成17,347万元，占年初预算43,561万元的39.82%，比去年同期执行数18,970万元减少1,623万元，下降8.56%。其中：
国税部门完成4,971万元，完成全年收入任务14,207万元的34.99%，短时间进度15个百分点，短收2,133万元。
地税部门完成12,376万元（含耕占税3,806万元、平台公司税收3,003万元），完成全年收入任务29,354万元的42.16%，差时间进度近8个百分点，短收2,301万元。
（2）财政部门完成非税收入17,300万元，已完成全年收入任务19,365万元的89.34%，超时间进度近40个百分点，超收7,623万元。
2.一般公共财政预算支出执行情况
经县五届人大二次会议批准，2017年我县一般公共预算支出预算数为159,850万元，加上上级财政追加专款及新增一般债券35,231万元，支出预算数调整为195,081万元。1-6月，我县公共财政预算支出实际完成85,948万元，占调整预算数的44.06%，比去年同期58,872万元增加27,076万元、增长45.99%。
（二）政府性基金预算执行情况
1.政府性基金预算收入执行情况
经县五届人大二次会议批准，2017年全县政府性基金预算收入预算数为60,352万元，1-6月执行数为7,022万元，占年初预算的11.64%，全部为土地出让价款收入。
2.政府性基金预算支出执行情况
经县五届人大二次会议批准， 2017年我县政府性基金预算支出预算数为50,352万元，加上新增专项债券和上级补助增加14,960万元，政府性基金预算支出调整为65,312万元，1－6月政府性基金支出15,996万元，占调整预算的24.49%，同比减少47,857万元、下降74.95%。
（三）国有资金本经营预算执行情况
因我县国有资本经营收益仅有东西关电站分红收入，上半年未收到分红款，国有资本经营收入，也未安排国有资本经营支出。
（四）社保基金预算执行情况
经县五届人大二次会议批准，全县社会保险基金收入预算15,138万元，上半年，全县社会保险基金收入完成9,179万元，占预算的60.64%，其中：城镇职工基本医疗保险基金收入3,012万元、城乡居民社会养老保险基金收入6,167万元。
经县五届人大二次会议批准，社会保险基金支出12,363万元，上半年，全县社会保险基金支出完成6,681万元，占预算的54.04%，其中：城镇职工基本医疗保险基金支出3,242万元、城乡居民社会养老保险基金支出3,439万元。
二、2017年上半年财政主要工作及成效
今年以来，我县财政工作紧紧围绕建成"两地一心"目标定位，坚持"产业为魂、文旅为媒、效益为重、民生为本"的发展思路，增收节支保平衡，盘活存量促效益，财政各项工作有序推进。
（一）加强收入组织，做实财政实力。面对宏观经济下行压力和全面实施"营改增"等结构性减税政策，通过创新举措、挖潜增收，完成地方一般公共预算收入34,647万元，占预算的55.06%，同口径增长13.1%，实现"双过半"目标。紧紧围绕国家政策投向，共争取到位上级财政资金22.7亿元(含债券资金)，特别是争取到地方政府债券置换资金额度8.44亿元和新增债券2.33亿元，为保障重点项目支出和化解政府债务风险奠定了基础。加强预算绩效管理，完善"四本预算"编制，严格预算执行，清理盘活财政存量资金 3836万元，重点用于脱贫攻坚、环境整治等民生工程。
（二）优化支出结构，保障运转民生。加大对农业农村投入，助力脱贫攻坚，兑现耕地地力保护等惠民补贴5243万元，一事一议和美丽乡村建设资金2387万元；投入财政专项扶贫资金3223万元，其中：县本级投入扶贫资金1294万元，整合涉农资金2.21亿元用于脱贫攻坚；加大环保投入，支持绿色发展，年初预算安排城乡环境整治资金近5000万元，及时拨付了禁养区整治资金1032万元，河长制经费200万元，秸秆禁烧经费60万元。持续加大教育投入，教育支出达19,879 万元，同比增长39.58 %，继续实施农村义务薄弱学校改造、农村义务教育营养餐改善计划、高中贫困生免学费，增加教学设施设备配置投入，加大学前教育投入，争取学前教育一般债券5281万元。不断完善社保体系，城乡居民养老保险财政补助标准人均提高到15元，城市和农村低保补助和五保供养补助水平不断提高，投入养老服务体系建设资金505万元，扩大高龄老人补贴范围，发放创业担保贷款和贴息资金70万元，带动428名返乡农民工就业创业。提高居民医保水平，城乡居民基本医保财政补助标准人均提高40元，大幅提高了基层医务人员绩效工资补助标准，基本药物制度实现全覆盖，县级公立医院改革快速推进，全面取消药品加成，公共卫生服务经费达到人均45元。加大对基层投入，增强社会基层服务能力，提高村（社区）干部待遇水平，将村（社区）监事委员会主任补助，村（社区）干部绩效考核奖励纳入预算安排，全额保障村级运行维护和办公经费，村级8万元/年，社区5万元/年；安排乡镇基本财力保障资金1007万元，继续支持实施广播电视村村通、社区文化站建设、老年体育健身、农家书屋等文化惠民工程，逐步健全基层公共文化服务网络。
（三）规范融资行为，支持经济发展。妥善处理好负债与发展之间关系，一是加强政府性债务风险防控，开展违规融资担保行为清理，及时制定整改方案，成立了大英县债务管理与应急处置领导小组，建立和完善了风险预警机制，及时支付债务还本付息资金 0.76 亿元，加快存量债务置换，省财政厅下达我县全年置换债券额度8.44亿元，目前已完成债务置换3.39亿元，积极缓解政府偿债压力。二是提升政府性公司投融资能力，推进政府国有控股公司规范运行，加强与国开行、农发行等国家政策性银行的对接力度，争取政策性贷款支持，上半年实现融资7.65亿元，重点支持了全县货币化安置及火象路、天星村、土门垭安置房建设、快捷通道、浪漫地中海等重点项目支出。
（四）推进财政改革，提高财政资金绩效。深入推进国库集中支付改革，严格账户开户审批，撤消农业专项资金、外事外债资金专户等8个财政专户，推进乡镇、学校实行国库集中支付改革，加强库款调拨和国库现金管理，严格国库动态监控管理，提升国库资金使用效率，大力推行公务卡支付，提高公务卡使用率。加强乡镇财政管理，推进乡镇财政体制改革，将乡镇财政考核纳入县对乡镇政府年度目标考核，完善乡镇财政考核指标体系建设。强化财政监督检查职能，先后组织开展了节日期间违反财经纪律检查、小金库、正风肃纪财务检查、扶贫资金专项检查等重大财务检查；加强政府采购监管，节约资金166万元；强化投资评审，审减资金1.26亿元。
三、下一步工作打算
根据目前的形势来看，虽然实现"双过半"目标，但全年收入形势更加严峻，特别是税收收入差口呈逐月扩大趋势，收支矛盾将更加突出，我们将按照县委、县政府的决策部署，增强大局意识和政治意识，抓好增收节支工作，确保全年目标任务实现。
（一）加大税源培植，推动经济转型。一是大力扶持工业骨干企业恢复生产和提升产能，加快盛马化工升级改造和战略重组；支持中腾能源、飞亚汽车、聚能科技、渝能化纤、达盛源等企业扩产增效。二是研究采取激励措施，鼓励农村居民、外出务工人员进城、回乡购房，大力提高城镇化率，激活房地产市场。三是及时挂拍商住开发用地，增加土地出让收益。四是加快项目推进力度。不断提高财政资金使用效益、消化财政存量，促进地方经济发展。五是加强总部经济建设力度，利用"营改增"带来的税收政策变化，搞好对尧顺建筑、富昇建筑等本土建筑企业的服务，确保其将注册地保留在我县，大力引进房地产企业、建筑企业等落户大英。抓好中锦物流税收入库及奖补政策兑现；做好与中瑞财税的工作对接，力争企业在我县落地，尽快实现税收。
（二）加强税收征管，挖掘税收潜力。一是完善和强化征收考核机制，确保各征收部门完成年初目标计划。特别是要求国地税部门对照目标任务，强化责任，逗硬目标考核，想方设法弥补收入差口，以确保全年目标任务的完成。二是创新征管模式。建立税源调查与监测系统，加强配合，推动全县各级各部门的协税护税工作。三是加强税务稽查和税基核定，强化餐饮娱乐等服务行业税收管理，加强房屋出租业税收、工程建设类企业税收管理。
（三）做实政府性公司，稳定县属国有企业税源。2016年政府性公司为融资取得土地及相关交易行为，共实现税收11,100万元。今年上半年纳税3,003万元，出现了较大幅度下降，下一步将加紧推进2017年政府性公司土地储备及相关交易稳定税源。
（四）大力调整支出结构，搞好预算调整，确保收支平衡。一是严格预算约束，大力压缩一般性支出，严控非生产性支出，特别是严控"三公"经费支出；二是督促部门加快支出进度，政府督查室加强对中省投资项目督查，确保中央"稳增长"政策贯彻落实。三是完善结转结余资金定期清理机制，督促部门加快项目实施和资金支付进度，盘活用好财政存量资金；四是完善政府预算体系，统筹好四本预算衔接，妥善解决好全县增人增资、民生项目配套以及应急处突等新增支出，实现收支平衡。
