2018年11月28日
在大英县五届人民代表大会常务委员会第二十次会议上
大英县财政局 局长 贾玉清
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，我向县五届人大常委会第二十次会议作《关于大英县2018年财政预算调整方案报告》，请予审查。
一、县级财政预算调整方案
按照《预算法》中“在执行中需要增加或者减少预算总支出的；需要调入预算稳定调节基金的；需要增加举借债务数额的，应当进行预算调整，编制预算调整方案，提请同级人民代表大会常务委员会审查和批准”的规定和中省关于地方政府债券资金管理、清理盘活财政存量资金等相关要求，结合财政预算执行过程中的实际情况，拟对2018年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算作如下调整。
（一）一般公共预算调整方案
1．年初预算
经县五届人大三次会议批准，2018年一般公共预算收入为63,090万元，加上上级税收返还、上级转移支付和各项结算补助收入70,482万元，国有资本经营调入132万元，政府性基金调入30,000万元，上年结转支出735万元，收入总计164,439万元。扣除上解支出6,944万元、一般债务还本支出1,626万元，预算稳定调节基金530万元，可供安排的收入总量为155,339万元。按照收支平衡原则，一般公共预算支出155,339万元，一般公共财政收支平衡。
2．调整方案
一是根据全年收支预测，为确保市人民政府下达我县2018年收入目标任务圆满完成，县本级一般公共财政收入增加3,001万元。二是新增上级财力性补助收入20,626万元，其中：均衡性转移支付收入增加1,623万元，县级基本财力保障奖补资金增加2,442万元，市下达2017年度县级干部目标绩效考核资金增加21万元，教育转移补助增加451万元，高校毕业生“三支一扶”增加20万元，大学生村官补助增加62万元，新增地方政府一般债券16,007万元。三是调入资金增加539万元，其中：调入2018年预算稳定调节基金549万元，国有资本经营性收入调入减少10万元。以上可供安排的新增收入为24,166万元，加上年初预算可调整额3,300万元，收入总计27,466万元。相应安排新增支出26,320万元，新增上解上级支出449万元（养老保险县级结算上解支出增加1,346万元、2017年“三江”流域水环境生态补偿金清算增加185万元、城乡困难群众免收视费68万元、农村公路路网建设调整到线上支付上解上级支出减少1,150万元），新增支出总计26,769万元。
3．调整后情况
调整后，县本级一般公共预算收入为66,091万元，上级补助收入156,142万元（含税收返还收入6,239万元，一般性转移支付89,847万元，专项转移支付60,056万元），地方政府债券16,007万元，上年结转829万元，调入资金30,671万元，收入总计269,740万元。上解支出7,393万元、债务还本支出1,627万元，一般公共预算支出260,023万元，支出总计269,043万元。按照收支平衡原则，预计年终结余697万元。
（二）政府性基金预算调整方案
1．年初预算
经县五届人大三次会议批准，2018年政府性基金收入为84,883万元，加上上年结转结余2,334万元后，收入总计87,217万元；扣除调出资金30,000万元后，可安排使用的收入总量为57,217万元。按照收支平衡原则，对应安排支出57,162万元，结余55万元。
2．调整方案
本次调整，2018年全县地方政府专项债券增加22,400万元，土地出让价款出让收入增加47,662万元，城市配套费增加910万元，缴纳新增建设用地有偿使用费减少546万元，收入总计增加70,426万元。相应安排增加支出70426万元，其中：项目质保金等支出1,972万元，地方政府债务还本付息支出1万元，征地和拆迁补偿支出45,143万元；城市配套费安排的支出910万元，专项债券安排支22,400万元。
3．调整后情况
调整后，2018年全县政府性基金预算收入为155,309万元，上年结转结余2,334万元，可用收入总计157643万元；调入一般公共财政资金30,000万元，安排政府性基金支出127,588万元，预计结余55万元，政府性基金收支平衡。
（三）国有资本经营预算调整方案
1．年初预算
县五届人大三次会议批准，2018年国有资本经营收入为132万元，扣除调出资金132万元后，没有可安排使用的收入。
2．调整方案
较年初预算，因东西关电站分红减少，国有资本经营预算收入减少10万元。
3．调整后情况
全县国有资本经营预算收入为122万元，全部调入一般公共预算122万元。
（四）社会保险基金预算调整方案
社会保险基金预算暂不作调整。
二、下步工作打算
（一）狠抓收入攻坚。加强宏观经济和政策环境形势研判，加强对重点行业、重大项目和重点税种的分析、预测，掌控财政收入的主动性。税务部门要加强税收征管，强化年底税务稽查和企业经营分析，对部分行业税种开展专项整治，防止跑冒滴漏。严格执行非税收入征收各项政策规定，确保应收尽收。加大督促、考核力度，确保完成全年各项财政工作目标。
（二）严格预算执行。严格执行中央八项规和省市“十项规定”及其实施细则，压缩“三公”经费、会议费、培训费等一般性支出，切实降低行政运行成本。坚持无预算不支出的原则，除重大政策调整和确需安排的应急事项外，对各部门一般性的新增支出事项原则上不予追加预算。加强调整预算执行力度，提高预算执行力。加快预算执行进度，特别是加快专项资金和上级转移支付执行进度，统筹各类财政资金调度，保障县委重大决策、重点项目和民生工程落地落实，全力做好年底农民工工资等资金保障，切实维护社会稳定。
（三）强化债务管理。加强政府债务管理，严格执行债务限额规定，坚持科学举债、依法举债。有序推进到期政府债务置换工作，加快置换债券资金兑付进度，确保到期政府债务全部置换，切实降低政府融资成本，充分发挥债券资金使用效益。
（四）积极争取上级资金。各部门要利用好中央提前下达均衡性转移支付、革命老区转移支付等资金的契机，主动加强向上对接，把握政策投向，积极争取项目资金，特别是加强对可二次分配和要求地方配套少的项目资金的争取。要加强专项债券争取，认真研究专项债券支持方向，积极包装争取土储、收费公路、乡村振兴、工业园区基础设施建设等专项债。
（五）编好明年预算。认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》关于开展财政中长期财政规划的要求，加快编制2019—2021年三年财政支出，科学测算未来三年财政收支情况，全面收集并深入论证各部门未来三年项目资金需求情况，特别是对明年财政收支进行精细安排，做实2019年全县部门预算编制工作。
以上财政收支调整报告事项，请主任、各位副主任、各位委员审查和批准。距年终还有一个多月时间，上级补助收入还存在变动，若收支情况发生变化，我们将及时书面向县人大常委会报告，并在2018年财政决算报告中向县人民代表大会作详细报告。
下一步，我们将在县委的坚强领导下，诚恳接受县人大常委会的指导和监督，严格执行本次会议批准的2018年财政预算调整方案，积极组织收入，加快支出进度，确保圆满完成各项目标任务。
附件：1.2018年一般公共预算拼盘情况表
2.2018年一般公共预算收支平衡表
3.2018年一般公共预算调整预算方案表
4.2018年单位调整项目支出明细表
5.2018年大英县政府性基金调整预算方案表
